公司战略 - 公司正全面转向专注于数字资产领域内的科技和人工智能[4] - 公司在2022年中至2023年第一季度进行了全面重组，实现技术应用和自动化，降低整体成本近40%[7] - 亚洲区已搶佔中心化交易所行业先机，公司早已掌握正确方向[8] - 未来趋势明确，所有公司必须深入应用人工智能科技，否则将面临淘汰[11] - 金融服务将由机器提供，交易周期将更加紧凑，端对端交易将在秒内完成[12] - 金融市场的未来将是基于区块链的平台和纯在线机器驱动的交集环境[13] - 公司已成功打造出亚洲最杰出的持牌数字资产平台，每天向蓝筹机构客户提供服务[14] - 公司的竞争对手正争先恐后地获得和组织“真正的”牌照，公司已在考虑下一步业务扩张计划[15] 财务表现 - 本年度持续经营业务的国际财务报告净亏损为5亿5,010万港元，较上一财政年度增加[30] - 整体經調整非國際財務報告準則收入为2億2,760萬港元，与上一财政年度基本持平[31] - 本年度商业园区管理服务的租金收入为4,440万港元，较2021年减少4.9%[46] - 本年度已终止经营的广告业务收入减少至770万港元，较2021年减少72.2%[48] - 商业园区管理服务的毛利率维持在约50.0%左右的稳定水平[50] - 公司于本年度的销售开支为5,580万港元，较2021年减少36.7%[51] - 行政及其他經營開支本年度增加4360萬港元或8.2%，主要是为数字资产业务建立企业及技术基础设施[52] - 本年度持续经营业务的虧損淨额为55億5010萬港元，比上一财政年度增加1億8950萬港元，主要是由于数字资产虧損和全球业务扩展[53] - 本年度员工成本总额为31億440萬港元，比上一财政年度减少，主要是因为以股份为基础的付款开支减少[54] - 本集团的数字资产及区块链平台业务收入在2022年达到71,480千港元，较2021年的277,675千港元有显著下降[37] - OSL数字资产平台在2022年的国际财务报告净收入为7,150万港元，较2021年的2亿7,770万港元减少74.3%[40] - OSL数字资产平台的总交易量在2022年达到4,559亿港元，较2021年增长48.9%[42] - OSL数字资产技术基础设施业务的SaaS服务费用在2022年同比增加197.3%至3,010万港元[44] 资金运作 - 一月認購事項及配售事項所得款項淨額约为6亿5,800万港元[69] - 六月配售事項所得款項淨額约为5亿3,470万港元[71] - 一月認購事項及配售事項用途包括开发加强数字资产平台业务的平台技术、维持足够的流动资金、监管要求、拓展大宗经纪业务、營運資金、未来收购及一般營運资金[72] - 六月配售事項用途包括信息技术相关成本、營運資金、未来市场扩张业务的储备[72] - 本集团的财资政策是不参与高风险的财务投资或使用投机性衍生工具[73] 风险管理 - 公司持有数字资产以支持数字资产交易业务的结算流程，管理数字资产价格波动风险[93] - 公司通过“热”和“冷”钱包方式保管数字资产，实施风险管控程序以降低网络攻击风险[95] - 公司定制了专属的数字资产钱包解决方案，包括全面的安全监控和风险控制程序[96] - 公司实施政策和程序以降低反洗钱相关风险，包括客户开户时的反洗钱审查和持续监察[99] - 公司在推出新产品和业务前经过严格审查程序，关注各种固有风险，确保控制和支持部门程序到位[104] - 公司的风险委员会负责管理与数字资产交易业务相关的信贷风险，设定和监控交易限额、结算限额等控制措施[106] - OSL通过远程数据中心运营技术堆栈，实施业务持续性和灾难恢复计划[109] - OSL的危机管理团队会处理可能影响员工安全或运营能力的重大事故或危机[110] - 本集团的營運風險委員會集中监管和管理所有營運風險行动和相关控制活动[112] - 本集团通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，可能面临客户的合同索赔[114] - 本集团实施严格的内部合同审查程序，以降低履约风险[116] 公司治理 - 公司致力于维持高水平的企业管治，已採納一套董事進行證券交易之行為守則[143] - 董事会致力于为公司提供有效和负责任的领导团队，对股东负责并履行企业责任[144] - 董事会的主要职责包括维持公司文化、制定长期策略、监督公司表现等[146] - 董事会根据财务及非财务措施监控高级管理层的表现[148] - 董事会提供独立、有效的领导，监督公司业务及事务的管理[150] - 公司董事会包

财务数据和关键指标变化 - 公司2022年非IFRS收入为2.28亿美元,与2021年的2.35亿美元基本持平 [8] - 公司2022年IFRS收入为1.16亿美元,较2021年的3.24亿美元下降 [8] - 公司2022年亏损为5.5亿美元,较2021年的3.69亿美元增加 [9] - 公司2022年销售费用下降37%至5600万美元,主要由于没有向流动性提供商支付激励性认股权证费用 [10] - 公司2022年行政及其他运营费用增加8%至5.77亿美元,主要由于增加了技术人员和IT支出 [10] 各条业务线数据和关键指标变化 - 公司数字资产平台业务收入占集团总收入超过60% [11] - 公司2022年经纪业务交易量增长49%至4560亿港元 [12] - 公司2022年交易所业务交易量增长25%至660亿港元 [13] - 公司2022年SaaS业务交易量为150亿港元 [13] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司看到监管趋严下,交易量和托管业务从不受监管平台向受监管平台OSL转移 [12] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司过去几年专注于获得监管牌照和建立可信的机构运营 [2][3] - 公司认为未来监管执法将进一步加强,无牌或轻微监管的竞争对手将被淘汰 [2][3] - 公司将重点关注技术创新和生产力提升,利用人工智能等技术来提高效率 [6][7] - 公司看好香港成为数字资产监管中心,作为香港首家获得SFC牌照的上市公司,将受益于香港监管环境的改善 [3][15] - 公司将重点发展SaaS业务,推出Finlink产品帮助传统金融机构快速接入数字资产 [19][20] - 公司将继续拓展安全型代币发行(STO)业务,成为行业标准 [17][18] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为2022年是极具挑战的一年,但公司在市场动荡中成功增加市场份额并调整成本结构 [3][4] - 管理层认为监管趋严将利好公司这样的合规运营商,行业将进一步向受监管的参与者集中 [2][3] - 管理层看好数字资产行业的长期发展前景,认为其有望像互联网一样带来革命性变革 [4][5] - 管理层认为人工智能技术将在未来两年内彻底改变行业格局,公司正积极应用AI提高生产力 [6][7] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Cosmo from Nova River 提问** 2022年发生的一系列黑天鹅事件(如Luna、3AC、FTX等)和最近的银行危机对公司有什么影响? [22][23] **Hugh Madden 回答** 这些事件对行业造成了巨大冲击,导致75%的竞争对手消失,公司交易量也出现下滑。但同时也加速了监管趋严,为公司这样的合规运营商创造了有利环境,公司得以进一步扩大市场份额。[22][23] 问题2 **Jonathan from Daiwa Securities 提问** 公司2023年的成本节省和盈利预测如何?需要达到什么样的交易量才能实现盈亏平衡? [27][28][29] **Devin Wu 回答** 公司已经大幅降低了成本,月度运营成本下降40%以上。结合交易量恢复、SaaS业务增长以及交易价差回升等因素,公司预计在2023年第四季度实现现金流盈亏平衡。具体盈亏平衡所需交易量难以直接量化,需要综合考虑多方面因素。[27][28][29]

收入与增长 - 软件即服务（SaaS）收入为3010万港元，同比增长197.3%[2] - 自动化交易服务收入为1340万港元，同比增长97.1%[2] - OSL平台总交易量由3061亿港元同比增加48.9%至4559亿港元[2] - SaaS服务费用从2021年的10,114千港元增长至2022年的30,070千港元，增长率为197%[25] - 自动化交易服务的交易费用从2021年的6,778千港元增长至2022年的13,359千港元，增长率为97%[25] - 托管服务收入从2021年的4,781千港元增长至2022年的5,052千港元，增长率为5.7%[25] - OSL交易所业务收入按年增加78.8%至1,480万港元[61] - OSL托管服务收入按年增加5.7%至510万港元[61] - SaaS服务费用从1,010万港元增加197.3%至3,010万港元[63] 亏损与财务状况 - 持续经营业务亏损为550,109千港元，较去年增加52.6%[4] - 年内全面亏损总额为558,100千港元，较去年增加55.5%[5] - 本公司拥有人应占持续经营业务之亏损的每股亏损为1.28港元[7] - 公司年内亏损为549,968千港元，较去年亏损369,243千港元增加48.9%[22][23] - 公司2022年每股基本及摊薄亏损为1.28港元，较2021年的0.93港元有所增加[34] - 公司2022年国际财务报告准则亏损净额由2021年的3.606亿港元增加至5.501亿港元[55] - 公司2022年每股亏损为1.28港元，较2021年的0.93港元有所增加[55] - 本年度亏损净额为5亿5,010万港元，同比增加1亿8,950万港元[68] 资产与负债 - 公司总资产从2021年的5,278,759千港元下降至2022年的2,514,299千港元，降幅达52.4%[9] - 数字资产从2021年的3,519,909千港元大幅减少至2022年的1,061,343千港元，降幅为69.8%[9] - 流动负债总额从2021年的3,949,913千港元下降至2022年的1,767,449千港元，降幅为55.3%[10] - 公司权益总额从2021年的1,191,143千港元减少至2022年的659,299千港元，降幅为44.7%[11] - 公司资产总值为2,514,299千港元，较去年5,278,759千港元减少52.4%[22][23] - 公司负债总额为1,855,000千港元，较去年4,087,616千港元减少54.6%[22][23] - 公司2022年数字资产总额为1,061,343千港元，较2021年的3,519,909千港元大幅下降[36] - 公司2022年自有钱包中持有的数字资产为1,025,730千港元，较2021年的3,518,356千港元显著减少[36] - 公司2022年通过第三方交易机构持有的数字资产为35,613千港元，较2021年的1,553千港元大幅增加[36] - 公司2022年数字资产结余中，客户账户持有的数字资产为903,032千港元，较2021年的2,798,874千港元大幅下降[37] - 公司2022年专有数字资产为158,311千港元，较2021年的721,035千港元显著减少[37] - 公司2022年交易应收款项为21,938千港元，较2021年的121,755千港元大幅下降[38] - 公司2022年数字资产及区块链平台业务的交易应收款项为21,938千港元，较2021年的121,643千港元显著减少[38] - 公司2022年0至30日的交易应收款项为15,442千港元，较2021年的117,391千港元大幅下降[40] - 应付客户的负债在2022年为1,574,062千港元，较2021年的3,516,123千港元下降55.2%[45] - 数字资产负债在2022年为903,032千港元，较2021年的2,798,874千港元下降67.7%[45] - 法定货币负债在2022年为22,564千港元，较2021年的49,809千港元下降54.7%[44] - 公司代客户持有的数字资产在2022年12月31日的公允价值为251,365,000港元，较2021年的523,699,000港元下降52%[46] - 公司截至2022年12月31日的资产总值为25.143亿港元，较2021年减少27.645亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的负债总额为18.55亿港元，较2021年减少22.326亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的股东权益总额为6.593亿港元，较2021年减少5.318亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的资产总值负债比率为73.8%，较2021年下降3.6个百分点[74] - 公司截至2022年12月31日的现金总额为4.269亿港元，较2021年减少0.929亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的专有数字资产结余为1.583亿港元，较2021年减少5.627亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的借款总额为0.329亿港元，较2021年减少0.862亿港元[74] 业务调整与终止 - 公司终止了传统广告业务，相关子公司已于2023年2月完成注销[13] - 公司决定逐步缩减其于上海的广告业务，以释放资源用于数字资产业务的发展及创新[54] - 公司宣布其两间全资附属公司上海三众营销策划有限公司及上海三众广告有限公司停止营运并撤销注册[98] 会计准则与财务报告 - 公司采纳的修订准则对过往期间已确认的金额无影响，且预期不会对当期或未来期间造成重大影响[18] - 公司尚未采纳若干新订准则修订本及会计指引，且未在2022年1月1日开始的财政年度强制应用[19] - 国际财务报告准则第17号及修订本将于2023年1月1日生效，涉及保险合约[20] - 国际会计准则第1号及国际财务报告准则实务声明第2号修订本将于2023年1月1日生效，涉及会计政策披露[20] - 国际会计准则第8号修订本将于2023年1月1日生效，涉及会计估计的定义[20] - 国际会计准则第12号修订本将于2023年1月1日生效，涉及来自单一交易的资产及负债相关递延税项[20] - 国际财务报告准则第16号修订本将于2024年1月1日生效，涉及售后租回租赁负债[20] - 公司通过调整后的非国际财务报告准则收入来补充综合财务报表，以更好地反映数字资产交易业务的交易量[57] - 公司认为数字资产价格波动可能对经营业绩造成重大影响，因此采取额外措施来补充财务报告[57] - 公司通过非国际财务报告准则计量向公众提供更多管理层认为更能说明经营业绩的相关财务资料[58] - 公司综合财务报表已根据《国际财务报告准则》真实反映2022年12月31日的财务状况及年度表现[101] 业务发展与市场表现 - 数字资产及区块链平台业务为主要业务收入来源[3] - 公司主要业务集中在香港和新加坡的数字资产及区块链平台业务，以及中国内地的传统广告和商业园区管理服务[12] - 公司主要经营决策人定期审阅不同分部产生的收入及经营业绩，传统广告分部将终止运营[21] - 公司数字资产及区块链平台业务通过自营平台提供自动化数字资产交易服务，并将其技术解决方案授权作为SaaS[21] - 公司商业园区管理业务在中国内地提供商业园区经营及管理服务[21] - 数字资产及区块链平台业务收入为70,165千港元，占总收入的75.8%[22] - 商业园区管理服务租金收入为44,365千港元，占总收入的47.9%[22] - 数字资产交易及数字资产公平值亏损净额为20,894千港元，较去年252,250千港元大幅减少91.7%[22][23] - 数字资产公平值亏损净额从2021年的11,471千港元减少至2022年的3,401千港元，减少幅度为70.4%[25] - OSL与盈透证券香港有限公司订立协议，直接向其香港专业投资者交易客户提供数字资产交易服务[52] - OSL DS成为香港首家通过私募方式进行证券型代币发行（STO）的证监会第1类持牌数字资产经纪商[53] - OSL的SaaS业务在现有合作伙伴扩展业务及新增机构客户的推动下继续快速增长[53] - FinLink解决方案在市场上获得高度评价并越来越受客户欢迎[54] - OSL数字资产平台本年度的总交易量为4,559亿港元，同比增长48.9%[62] - 经纪交易量从2,362亿港元增加59.0%至3,755亿港元[62] - 交易所交易量从528亿港元增加24.6%至658亿港元[62] - 公司预计2023年数字资产市场交易量将持续增长，为OSL的财务业绩提供坚实基础[73] 成本与开支 - 折旧及摊销费用为60,735千港元，较去年62,249千港元减少2.4%[22][23] - 财务收入为1,854千港元，较去年6,568千港元减少71.8%[22][23] - 财务成本为22,385千港元，较去年34,409千港元减少34.9%[22][23] - 其他开支为621,741千港元，较去年623,452千港元减少0.3%[22][23] - 商业园区管理服务的经营成本为2,200万港元，同比下降4.2%[64] - 销售开支从8,820万港元减少36.7%至5,580万港元[66] - 行政及其他经营开支增加4,360万港元至5亿7,400万港元[67] 税务与财务成本 - 财务成本净额为20,531千港元，较去年减少26.3%[4] - 其他收益净额为30,824千港元，较去年增加651.8%[4] - 中国内地的企业所得税开支从2021年的3,619千港元增长至2022年的4,548千港元，增长率为25.7%[28] - 英国企业所得税递延所得税抵免从2021年的2,164千港元减少至2022年的3,787千港元，减少幅度为75%[28] 风险管理与合规 - 公司数字资产及区块链平台业务面临的风险包括资讯科技、数字资产保管、资产价格波动、合规性及市场变化[82] - 公司全资附属公司OSL DS在香港持有证监会授予的第1类及第7类受规管活动牌照[83] - 公司新加坡全资附属公司OSL SG Pte. Ltd.已向新加坡金融管理局提交牌照申请，目前处于申请程序中[83] - 公司将继续寻求机会扩展业务至其他司法管辖区，可能需要申请及持有其他监管牌照[85] - 公司持续支援法律、风险及合规团队，以管理强化和牌照相关的风险及合规性框架[85] - 公司持有数字资产以支持交易业务的结算流程，数字资产价格波动可能对业绩产生重大影响[86] - 公司通过“热”钱包和“冷”钱包方式保管数字资产，并已实施风险管控程序以降低网络攻击风险[87] - 公司已实施反洗钱政策和程序，持续监控客户交易以降低资金来源和反洗钱相关风险[88] - 公司的主要竞争优势在于区块链相关技术知识产权和商业秘密，已采取措施防止技术泄露[89] - 公司已落实多重认证、数据隔离等安全控制措施以降低资料安全风险[90] - 公司在新产品推出前需经过严格审查程序，关注运营、法律、监管等多方面风险[91] - 公司通过设定交易限额、结算限额等措施管理数字资产交易业务中的信贷风险[92] - 公司成立危机管理小组，严格控制涉及美元的交易及结算，并全面检讨所有银行业务及限制涉及美元存款的银行业务[93] - 公司通过远程数据中心运营其技术栈，实施业务持续性及灾难复原计划，确保业务韧性以应对外部及内部威胁[94] - 公司的营运风险委员会集中监管及管理一切营运风险行动及相关控制活动，风险部门专责雇用营运风险人员[95] - 公司通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，若未能履行或履行的服务未能达到协定的标准，可能面临客户的合约索偿[96] - 公司对潜在债务或股权投资进行审查，投资建议根据交易金额及交易性质提交高级管理层、执行委员会或董事会批准[97] - 公司数字资产及区块链平台业务面临法规演变、托管及交易机制等风险[104] 企业管治与股东权益 - 董事会决议不向普通股持有人派发本年度末期股息[99] - 公司致力于维持高水平的企业管治，确保股东权益和企业价值[107] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务申报程序及风险管理[108] 其他 - 公司未参与任何高风险财务投资或使用投机性衍生工具，大部分资产、收款及付款以人民币、港元及美元计值[76] - 公司未使用任何金融工具进行对冲，但密切关注人民币的外汇兑换风险[77] - 公司截至2022年12月31日无任何重大抵押，2021年已抵押数字资产为496比特币[78] - 公司全资附属公司BC HoldCo I Limited认购英国注册公司Zodia Markets 24.99%股权，截至2022年12月31日已订约但未拨备的承担总额为一项知识产权的转让[79] - 公司未在年度内赎回或买卖任何上市证券[105] - 公司董事已确认遵守《上市规则》附录十的证券交易标准守则[106]

经纪业务数据 - 2022年经纪交易量为1690亿港元，较2021年的910亿港元增长87%，客户组合中高净值个人占比12%，机构占比88%[5] 数字资产收益情况 - 数字资产收益减少，因大宗经纪业务数字资产亏损浮额约9220万港元及数字资产公平值亏损浮额约710万港元[6] - 2022年上半年，OSL数字资产及区块链平台业务收入减少约1.083亿港元至560万港元，主要因数字资产亏损净额约9220万港元及公允价值亏损净额约710万港元[15] - 本期数字资产及区块链平台业务收入为560万港元，较2021年上半年的1.14亿港元减少约1.083亿港元[21] - 2022年上半年数字资产及区块链平台业务按国际财务报告准则收入为563.7万港元，2021年为1.1397亿港元；经调整非国际财务报告准则收入为1.04902亿港元，2021年为8387.1万港元[28] - 2022年数字资产及区块链平台业务所得收入5637千港元，2021年为113970千港元[43] - 2022年上半年数字资产交易及数字资产公平值亏损净额17,580千港元，2021年同期收益净额103,938千港元[71][74] - 数字资产交易业务2022年上半年收入为 - 10524千港元，2021年为101235千港元；数字资产公平值（亏损）／收益净额2022年上半年为 - 7056千港元，2021年为2703千港元[83] 平台业务发展动态 - 平台支持的代币数量增加100%[7] - OSL成为香港盈透证券独家数字资产供应商[7] - OSL推出香港首个与比特币挂钩的证券型代币发行债券，并为其提供端到端服务[8] - 2022年上半年，OSL数字资产平台交易量同比增长79%，OSL SaaS服务费用同比增长332%[10] - 七月份，OSL成为香港首家通过私募方式向专业投资者分销证券型代币的证监会计牌数字资产经纪商[10] - 2022年7月26日，OSL DS成为香港首家通过私募进行证券型代币发行的证监会计牌数字资产经纪商[41] - 2022年7月28日，集团与渣打银行创投部门成立的合资公司Zodia Markets获英国金融行为监管局加密资产注册牌照[41] - 2022年6月9日，公司全资附属公司OSL DS与盈透证券签订协议，为其在港提供独家虚拟资产交易服务[20] 业务模式调整 - 公司自六月底起将每月运营成本降低约40%，业务模式简化为数字资产市场业务及数字资产SaaS业务[10] OSL业务关键指标变化 - OSL期内经调整非国际财务报告准则收入为1.049亿港元，较2021年上半年的8390万港元增加25.1% [15] - OSL数字资产平台交易量由2021年上半年的1197亿港元同比增加79.1%至2144亿港元[15] - OSL SaaS业务收益由2021年上半年的350万港元同比增长331.8%至1520万港元[17] - 2022年上半年OSL SaaS收益较上一期增长逾三倍[40] - 本期OSL数字资产及区块链平台业务经调整非国际财务报告准则收入为1.049亿港元，较2021年上半年增长25.1%[22] - 2022年经调整非国际财务报告准则的数字资产及区块链平台业务所得收入104902千港元，2021年为83871千港元[44] 集团内地业务收益变化 - 集团中国内地业务整体收益由2021年上半年的3880万港元同比减少21.1%至3060万港元[15] 集团总收益及收入变化 - 集团2022年上半年总收益及收入3630万港元，较2021年上半年的1.528亿港元减少约1.165亿港元或76.3% [15] - 集团2022年上半年经调整非国际财务报告准则收益及收入为1.355亿港元，较2021年上半年的1.227亿港元增加10.5% [15] - 本期集团收益及收入为3630万港元，较2021年上半年的1.528亿港元下降约76.3%[21] 集团销售及分销开支变化 - 集团销售及分销开支由2021年上半年的6180万港元同比减少64.7%至2022年上半年的2180万港元[15] - 销售及分销开支由2021年同期的6180万港元减少4000万港元至本期的2180万港元[24] 集团净亏损情况 - 集团2022年上半年净亏损为3.155亿港元，2021年同期则为1.579亿港元[15] - 集团净亏损由2021年上半年的1.579亿港元增至本期的3.155亿港元，增长1.576亿港元[21] - 2022年上半年公司期内亏损3.15489亿港元，2021年为1.57861亿港元[45] - 2022年期内亏损315489千港元，2021年为157861千港元[43] 租金收入变化 - 上海物业租金收入为2270万港元，较2021年上半年的2310万港元轻微下跌2.0% [18] - 本期商业园区管理服务租金收入为2270万港元，较2021年上半年的2310万港元轻微下跌2.0%[23] - 2022年上半年商业园区管理服务租金收入22,661千港元，2021年同期为23,133千港元[71][74] 广告业务收益变化 - 集团广告业务收益从2021年上半年的1570万港元下降49.2%至本期的800万港元[19] - 2022年上半年广告收益7,981千港元，2021年同期为15,711千港元[71][74] 集团经营亏损情况 - 本期集团经营亏损为2.937亿港元，较2021年上半年的1.414亿港元增加1.523亿港元[21] - 2022年经营业务亏损293709千港元，2021年为141423千港元[43] 行政及其他经营开支变化 - 本期行政及其他经营开支较2021年上半年增加1.275亿港元或60.9%至3.369亿港元[25] 集团资产负债情况 - 2022年6月30日，集团资产总值34.716亿港元，2021年12月31日为52.788亿港元；负债总额25.784亿港元，2021年12月31日为40.876亿港元；股东权益总额8.932亿港元，2021年12月31日为11.911亿港元；总资产负债率约74.3%，2021年12月31日为77.4%[29] - 2022年6月30日，扣除客户现金结余后集团现金状况为5.492亿港元，2021年12月31日为5.198亿港元；专有数字资产结余降至2.383亿港元，2021年12月31日为7.21亿港元[29] - 2022年6月30日，借款总额1.013亿港元，2021年12月31日为1.191亿港元；借款年利率3%至8%，与2021年12月31日相同；6450万港元借款以数字资产作担保，2021年12月31日为6410万港元[29] - 2022年6月30日可呈报分部资产总计3,471,605千港元，2021年同期为5,278,759千港元[71][74] - 2022年6月30日可呈报分部负债总计2,578,428千港元，2021年同期数据未完整呈现[71] - 2022年非流动资产总额3.1752亿港元，2021年为3.13604亿港元[46] - 2022年流动资产总额31.54085亿港元，2021年为49.65155亿港元[46] - 2022年资产总额34.71605亿港元，2021年为52.78759亿港元[46] - 2022年非流动负债总额1.11676亿港元，2021年为1.37703亿港元[46] - 2022年流动负债总额24.66752亿港元，2021年为39.49913亿港元[48] - 2022年负债总额25.78428亿港元，2021年为40.87616亿港元[48] - 2022年权益总额8931.77万港元，2021年为1.191143亿港元[48] 融资事项 - 2021年1月认购事项及配售事项所得款项净额为6.58亿港元，配售股份4500万股，配售价每股15.5港元[30] - 2021年6月配售事项所得款项净额约5.347亿港元，配售股份3195.25万股，配售价每股17.0港元[31] - 截至2022年6月30日，1月认购事项及配售事项所得6.58亿港元已全部动用；6月配售事项所得5.34亿港元已动用3.299亿港元，未动用2.041亿港元[32] 数字资产抵押情况 - 2022年6月30日，集团已抵押数字资产443比特币，2021年12月31日为496比特币[35] 联营公司投资情况 - 2021年6月公司全资附属公司收购英国新实体Zodia Markets 24.99%股权，2022年6月30日就联营公司投资已订约但未拨备的承担总额为175万美元（约1370万港元），2022年7月完成投资[36] 集团财务政策 - 集团财务政策不参与高风险本金金融投资或使用投机性衍生工具，期间无重大金融工具对冲，大部分资产、收款及付款以人民币、港元及美元计值[33] 集团员工情况 - 2022年6月30日集团雇员共260名，2021年6月30日为186名；2022年员工总成本为1亿8140万港元，2021年为1亿4000万港元[37] 股息政策 - 董事会决定不建议支付2022年上半年中期股息，2021年上半年也无股息[39] - 董事会不建议就2022年上半年派付任何股息，2021年上半年同样无派息[89] 公司业务构成 - 公司主要业务为投资控股，在香港、新加坡从事数字资产及区块链平台业务，在内地提供传统广告及商业园区管理服务[51] - 公司经营数字资产及区块链平台、广告、商业园区管理服务三个主要业务分部[55] - 公司有三个可报告分部，分别为数字资产及区块链平台业务、商业园区管理、传统广告[70] - 数字资产及区块链平台业务包括在场外交易市场买卖数字资产、提供自动化数字资产交易服务、授权自营平台及技术解决方案作SaaS及其他相关业务[70] - 商业园区管理业务为在中国内地提供商业园区经营及管理服务[70] - 传统广告业务为在中国内地提供传统广告服务、公共关系服务及活动营销服务[70] 财务报表编制情况 - 未经审核简明综合中期财务报表按历史成本基准编制，部分项目按公平值计量[52] - 公司自2022年1月1日开始的报告期间首次应用国际财务报告准则第3号、国际会计准则第16号及国际会计准则第37号修订本，无重大影响[53] - 国际会计准则第1号等多项修订本将于2023年1月1日生效，预计对公司无重大影响[54] - 编制未经审核简明综合中期财务报表时，管理层应用会计政策作出的重大判断及主要估计不明朗因素来源与2021年年度财务报表相同[69] 非上市可换股优先股及票据情况 - 2021年12月31日，按公平值计入损益的非上市可换股优先股为23,392千港元，非上市可换股票据为1,621千港元[56][57] - 2022年6月30日，按公平值计入损益的非上市可换股优先股为72,582千港元，非上市可换股票据为2,154千港元，法定货币负债为618,553千港元[60] - 2022年上半年，非上市可换股票据期初结余1,621千港元，期末结余为0；非上市可换股优先股期初结余23,392千港元，期末结余72,582千港元[63] - 2022年上半年，非上市可换股票据公平值变动为0，非上市可换股优先股公平值变动为48,947千港元[63] - 2022年上半年，非上市可换股票据货币换算差额为0，非上市可换股优先股货币换算差额为243千港元[63] - 2022年非上市可换股优先股估值主要输入数据波幅为89%，集风险利率为4.11%[64] - 2021年非上市可换股优先股估值主要输入数据经调整市豪率为4.31%，非上市可换股票据贴现率为4.98%[64] - 截至2022年6月30日止六个月，若采用的波幅高于或低于5%，非上市可换股优先股公平值将减少或增加约43.9万港元；截至2021年12月31日止年度，市张率增加或减少100个基点，公平值将增加或减少约23.4万港元[65] 数字资产及负债情况 - 2022年6月30日，数字资产总计1804513千港元，其中数字资产1769138千港元、应收抵押品33881千港元、应收交易对手方数字资产1494千港元；数字资产负债总计1580856千港元，其中应付抵押品33976千港元、向交易对手方借入数字资产产生的应付利息315千港元、应付客户负债（数字资产负债）1530888千港元、向交易对手方借入数字资产15677千港元[67] - 2021年12月31日，数字资产总计3521753千港元，其中数字资产3519909千港元、应收数字资产1844千港元；数字资产负债总计291

财务表现 - 2021年公司总收益同比增长44%，达到3.52亿港元[8] - 公司2021年总收益及收入为3.52亿港元，同比增长44.4%，主要受数字资产及区块链平台业务收入增长驱动[23] - 公司2021年收益为3.52亿港元，同比增长44.4%[41] - 公司2021年经营亏损为3.348亿港元，同比增长32.5%，净亏损为3.692亿港元，同比增长26.8%[23] - 公司2021年每股亏损为95港仙，较2020年的89港仙有所增加[23] - 公司2021年净亏损为3.692亿港元，较2020年的2.912亿港元增加26.8%[34] - 公司2021年持续经营业务亏损为369,243千港元，较2020年的291,205千港元有所增加[190] - 公司2021年除所得税前亏损为367,808千港元，较2020年的291,558千港元增加26.2%[190] - 公司2021年全面亏损总额为358,856千港元，较2020年的277,775千港元增加29.2%[190] - 公司2021年未派付任何股息，与2020年相同[119] 数字资产业务 - OSL数字资产业务总收益同比增长63%，达到2.78亿港元[8] - OSL数字资产平台的收入及收益按年增长63%至2亿7,800万港元，整体平台交易量按年增加73%至3,060亿港元[13] - 数字资产及区块链平台业务（OSL）2021年收入为2.777亿港元，同比增长63.2%，主要受交易量增加及SaaS服务推动[24] - OSL数字资产平台收入为2.777亿港元，同比增长63.2%[41] - OSL平台占公司全部收入及收益的79%，较去年增长9%[13] - 公司OSL数字资产平台收入占集团总收入的78.9%，较2020年的69.8%有所增长[36] - 数字资产平台整体交易量同比增长72.8%，从2020财年的1,771亿港元增至2021财年的3,061亿港元[46] - OSL客户平台总资产同比增长44.2%，从2020财年的28亿港元增至2021财年的40亿港元[46] - 活跃平台客户数量同比增长424.2%[46] - OSL大宗经纪收益同比增长58.3%，从2020财年的1.607亿港元增至2021财年的2.545亿港元[46] - iRFQ交易量同比增长289.5%，从2020财年的164亿港元增至2021财年的638亿港元[46] - 交易所交易量同比增长1,206.0%，从2020财年的40亿港元增至2021财年的528亿港元[46] - SaaS交易量同比增长1,630.0%，从2020财年的10亿港元增至2021财年的171亿港元[46] - SaaS服务费用同比增长104.2%，从2020财年的500万港元增至2021财年的1,010万港元[46] - 公司数字资产及区块链平台业务主要包括与公司及个人客户交易数字资产的场外交易业务，以及通过自营平台（BC平台）提供自动化数字资产交易服务[175] - 公司数字资产组合主要包括加密货币及稳定币，截至2021年12月31日，公司确认来自数字资产的收入为252,250,000港元，来自授权交易平台及技术解决方案的收入为10,114,000港元[181] - 公司在其流动资产项下确认的数字资产结余为3,519,909,000港元[181] - 公司数字资产交易及结余的会计处理涉及复杂的区块链技术及管理层的判断，被视为重大错误陈述风险[181] - 公司数字资产市场面临特殊风险，包括法规演变、托管及交易机制的不确定性，以及估值及交易量的波动[180] - 公司数字资产交易及结余的钱包生成、管理及安全性（包括私钥及恢复种子）被审计[175] - 公司数字资产交易及结余的交易对手方、流通量提供者及白标客户的开户流程被审计[175] - 公司数字资产交易及结余的记录与交易对手方及流通量提供者及相关平台的白标客户进行的预付款、提取、交易及结算被审计[175] - 公司数字资产交易及结余的公平值确定涉及管理层的判断，以确定相关可用市场及考虑市场可及性及活动[181] - 公司数字资产交易平台及区块链平台业务涉及大量日常交易，主要在场外交易及BC平台寻找套利机会并赚取服务费[183] - 公司对数字资产交易及余额进行内部控制和外部数据对账，包括银行对账单、区块链数据及第三方交易所账户对账单[183] - 公司对数字资产交易平台及区块链平台业务实行内部控制系统，包括客户开户流程、钱包生成及安全管理[183] 业务扩展与战略合作 - 公司通过两次股份配售共筹集12.4亿港元，用于业务增长及基础设施建设[6] - OSL在全球范围内迅速扩展，特别是在新加坡、美洲和英国市场[7] - 公司新增主要客户和合作伙伴，推动全球增长[7] - 公司在新加坡、美洲和英国市场的影响力显著扩大[7] - 公司与渣打银行的SC Ventures签署成立合资企业，成为新加坡星展银行的技术服务供应商[14] - 公司与渣打创投合作建立机构数字资产交易平台Zodia，初期专注于欧洲市场，提供比特币、以太坊等数字资产的深度流动性[26] - 公司与渣打创投合作成立数字资产经纪商和交易平台Zodia，服务英国及欧洲的机构客户[36] - 公司投资175万美元认购英国新实体Zodia 24.99%股权[40] - 公司计划通过收购和战略合作提升产品供应的广度和深度，扩展工程及其他职能领域的专业知识[59] - 公司正在积极通过债务和股权寻求资金，以加强营运资金基础并为全球扩张计划提供资金[59] - 2021年公司通过两次股份配售加强财务状况，并大量投资于OSL平台的地理覆盖范围、监管合规性、卓越运营、技术及产品和服务[60] - SaaS业务在2021年增长迅速，主要一级客户在2021年底上线，并在2022年第一季度在亚洲及拉丁美洲取得重要新业务[60] - OSL大宗经纪及交易业务前景乐观，与数字资产对冲基金、资产管理公司及数字资产ETF的成功合作促成了强大的全球渠道[60] - OSL DS计划在2022年推出证券代币发行及交易[11] - OSL DS计划在2022年推出及分销证券型代币，预计证券型代币的发行及交易将在中期内成为OSL整体业务的重要组成部分[61] - 公司计划在2022年推出数款新产品，并继续投资于监管合规、人力资本、交易、技术及平台效率方面的卓越运营[61] 风险管理与合规 - 公司通过“热”和“冷”钱包方式保管数字资产，并已实施风险管控程序[48] - 公司已向第三方保险供应商购买保险，保障其“冷”“热”钱包[48] - 公司全资附属公司OSL DS于2020年12月15日获得香港证监会牌照，可经营数字资产的受规管经纪及自动化交易服务[50] - 公司新加坡全资附属公司OSLSG已向新加坡金融管理局提交数字支付令牌服务牌照申请，并获支付服务法持牌豁免[50] - 公司于英属维尔京群岛注册成立全资附属公司OSL Digital Limited，为拉丁美洲及北美客户提供数字资产交易服务[50] - 公司在美国财政部金融罪行执法局注册货币服务业务[50] - 公司投入大量资源建立法律、风险及合规团队，以管理数字资产交易业务的监管风险[50] - 公司通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，受服务合约约束，可能面临履约风险[52] - 公司的主要竞争优势在于区块链相关技术知识产权及商业秘密，面临技术泄漏风险[54] - 公司的数据及客户资料存放于云服务供应商提供的专属数据库中，面临潜在网络攻击[55] - 公司新产品的推出需经过严格审查程序，关注营运、法律、监管、市场、信贷及流动资金风险[56] - 公司数字资产交易业务可能面临信贷风险，风险委员会负责管理相关风险[57] - 公司通过远程数据中心运营技术栈，实施业务持续性和灾难恢复计划，确保业务韧性以应对内外部威胁[58] - 公司风险管理及内部监控系统在2021年经检讨后被认为有效且充分，涵盖财务、营运及合规监控[111] - 公司处理内幕消息的程序遵循证券及期货条例及上市规则，确保消息在披露前绝对保密[112] - 公司2021年聘请外部独立专业人士进行内部监控审查[113] - 公司确认在2021年度内未发现任何不遵守相关法律及法规的情况[172] - 公司审计中识别的关键审计事项包括数字资产交易及结余的会计处理方法[174] - 公司数字资产交易及结余的会计处理系统及关键运营系统及程序的资讯技术整体控制被审计[175] 董事会与公司治理 - 公司董事会由8名董事组成，其中5名为执行董事，3名为独立非执行董事[77] - 公司已采纳联交所证券上市规则附录十四企业管治守则的所有适用条文[75] - 公司董事会设立了四个辖下委员会：审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及风险管理委员会[83] - 公司董事会负责监督高级管理层的表现，包括每月管理概要、内部及外聘审核报告、外部持份者的反馈意见[80] - 公司董事会已检讨及核查董事及高级管理层的培训及持续专业发展[81] - 公司董事会已审阅有关企业管治和合规的主要政策及常规，并确保遵守相关法律及监管要求[81] - 公司董事会已审阅行为守则、企业管治守则及在企业管治报告书中的披露情况[81] - 公司已安排适当的责任保险以保障董事在公司活动中所面临的风险[83] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，其中包括两名具有适当专业资格或会计或相关财务管理专长的成员[84] - 审核委员会在2021年度审阅了年度综合财务报表、中期业绩，并与外部核数师会面，检讨了集团的会计原则及常规[84] - 公司遵守上市规则，确保独立非执行董事人数不少于董事人数的三分之一，并至少有一名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[85] - 提名委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责检讨董事会架构、规模及组成，并提出推荐意见[88] - 提名委员会评估董事候选人时考虑性别、年龄、文化及教育背景、民族、专业经验、技能、知识及服务年期等因素[88] - 风险管理委员会由两名独立非执行董事、一名执行董事和首席风险官组成，负责审阅集团的总体风险管理策略和风险偏好[90] - 风险管理委员会在2021年度检讨了集团整体业务的潜在风险、风险管理策略，并审阅了风险报告及任何违反风险承受能力及政策的事宜[90] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责制定薪酬政策并评估执行董事及高级管理层的表现[91] - 截至2021年12月31日，公司共召开12次董事会会议和1次股东周年大会，所有董事均全勤出席[93][94] - 公司董事会成员多元化政策强调性别、年龄、文化背景等因素，以提升董事会运作效率和经营业绩[92][96] - 提名委员会在推荐董事候选人时，考虑正直声誉、商业经验、时间投入、多元化和独立性等因素[95] - 高级管理层定期向董事会提供公司业绩、状况及前景的详细资料，以便董事会作出知情评估[98] - 公司致力于与股东及投资者保持透明和及时的沟通，以确保其投资决策的最佳性[99] - 公司外聘核數師於2021年提供的審計服務費用為11,894,526港元，非審計服務費用為3,902,648港元[103] - 公司高級管理層薪酬範圍包括3,500,001港元至4,000,000港元、4,500,001港元至5,000,000港元、6,500,001港元至7,000,000港元及10,000,001港元至10,500,000港元[104] - 公司股東大會上，重大事項將以獨立決議案形式提出，並以投票方式通過[100] - 公司股息政策由董事會全權酌情決定，考慮因素包括財務表現、股東權利、保留盈利及可分配儲備等[108] - 公司股東可通過書面呈請要求召開股東特別大會，若董事會未在21日內召開，呈請人可自行召開並由公司償付相關費用[105] - 公司股東提名董事候選人需在股東大會前7日遞交書面通知，並刊登於公司網站[106] - 公司股東可通過電郵ir@bc.group或電話+852 3504 3200與投資者關係部聯繫[107] - 公司外聘核數師出席股東週年大會，並可就審計、會計政策及核數師獨立性等問題回答[109] 股东与股权结构 - 公司股东East Harvest Global Limited持有187,536,194股，占总股本的44.31%[164] - 公司股东高振顺先生持有191,736,194股，占总股本的45.30%[164] - 公司主要股东East Harvest Global Limited持有187,536,194股普通股[161] - Pandanus Partner L.P.持有公司25,234,027股普通股[161] - 公司未授予任何董事或其家属购买公司股份的权利[162] - 截至2021年12月31日，公司已发行股本5%或以上权益已记录在权益登记册内[163] - 公司五名最大客户占总收益及收入的32.3%，其中最大客户占比13.3%[164] - 公司五名最大供应商占总采购额的91.2%，其中最大供应商占比46.5%[164] - 公司提供数字资产交易服务的应付关联方结余为729,900,000港元[170] - 公司与关联方订立的贷款协议中，应付关联方的应计利息及借款获豁免遵守上市规则[171] - 公司已发行股本总数为423,247,484股[157] - 董事及最高行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中的权益及淡仓已根据证券及期货条例进行披露[156] - 公司于2021年授出3,147,000股奖励股份，其中2,237,000股于2021年1月27日授出[159] - 2021年公司奖励股份归属总数为5,221,761股，其中其他雇员归属5,171,761股[159] - 截至2021年12月31日，公司未归属奖励股份总数为3,487,703股[159] - 公司奖励股份的公平值在2021年期间介于5.59港元至18.68港元之间[159] 资本结构与融资 - 公司通过两次股份配售共筹集12.4亿港元，用于业务增长及基础设施建设[6] - 公司通过配售及认购协议筹集资金，一月配售事项所得款项净额约为6.58亿港元，主要用于开发数字资产平台技术、维持流动资金、营运资金及潜在收购[20] - 六月配售事项所得款项净额约5亿3,470万港元，拟用于信息技术相关花费、经营营运资金及未来市场拓展[16] - 一月认购事项及配售事项所得款项净额中，40百万港元用于开发及加强数字资产平台业务的技术，225百万港元用于维持流动资金及拓展大宗经纪业务[18] - 六月配售事项筹集资金用于信息技术相关成本、营运资金及市场扩展，拟分配所得款项净额总计5.34亿港元，其中1.98亿港元用于数字资产平台技术开发[22] - 公司通过两次股份配售共集资约12.407亿港元，分别由Morgan Stanley和Macquarie牵头[36] - 公司2021年发行新股份所得款项为1,192,729千港元，主要用于业务扩展[195] - 公司2021年行使购股权所得款项为58,405千港元，较2020年的10,743千港元显著增加[195] - 公司2021年融资活动所得现金净额为1,056,782千港元，主要来自发行新股份所得款项1,192,729千港元[195] - 公司2021年末现金及现金等价物为954,519千港元，较年初的413,487千港元大幅增加[195] - 公司2021年添置物业、厂房及设备支出为12,565千港元，较2020年的3,222千港元增加[195] - 公司2021年添置无形资产支出为34,080千港元，较2020年的5,626千港元大幅增加[195] - 公司2021年添置于联营公司的投资为13,609千港元，2020年无此项支出[195] - 公司采用权益会计法确认投资，按成本初步确认，后续调整以反映应占投资对象的溢利或亏损[197] - 公司与联营公司交易产生的未变现收益按权益比例对销，未变现亏损亦对销，除非资产出现减值[197] - 综合财务报表按历史成本基准编制，部分金融资产和负债按公平值计量[198] - 公司已采纳多项国际会计准则修订，包括国际会计准则第39号、国际财务报告准则第4号、第7号、第9号及第16号[199] - 采纳的修订准则未对过往期间已确认金额造成影响，预计不会对当期或未来期间产生重大影响[199] - 公司尚未采纳若干新修订准则及会计指引，这些准则未在2021财年强制应用[200] 员工与薪酬 - OSL在2021年新聘逾90名员工，支持全球业务扩展[11] - 公司2021年授出500万份购股权，并根据2018年股份奖励计划授出272.086万股新股份[29] - 公司202

财务数据整体表现 - [平台总资产较2020年12月31日增长36%，至38亿港元][6] - [公司整体收入同比增长54%，OSL数字资产平台总收入和总交易量同比均增长70%][8] - [2021年上半年活跃客户数目同比增长逾十倍，战略客户收入同比增长超300%][8] - [中国内地业务整体收入同比增长22%，低于新冠爆发前水平][10] - [公司2021年上半年总收益及收入为1.528亿港元，较2020年同期增加约54.2%或5370万港元，主要受益于OSL数字资产及区块链平台业务的交易收入增长][17] - [公司2021年上半年经营亏损为1.414亿港元，较2020年同期增加6030万港元或74.3%；净亏损为1.579亿港元，较2020年同期增加5830万港元或58.5%][17] - [OSL数字资产及区块链平台业务2021年上半年收入1.14亿港元，较2020年同期上升69.5%，主要受数字资产交易服务及相关服务交易量增加驱动][18] - [2021年上半年广告业务收益为1570万港元，较2020年同期增加270万港元或21.1%；商业园区管理服务租金收入为2310万港元，较2020年同期增加22.6%][19] - [2021年上半年广告及商业园区管理服务收益成本为2270万港元，较2020年同期增加11.1%或230万港元；毛利率为41.5%，较2020年同期的35.7%有所增加][19] - [销售及分销支出由2020年同期的870万港元增加5310万港元至2021年上半年的6180万港元，主要由于本期产生的认股权证开支所致][20] - [行政及其他经营开支较2020年同期增加5850万港元至2021年上半年的2.093亿港元，主要因建设受规管的机构数字资产行业企业和技术基础设施相关开支增加][21] - [公司2021年上半年净亏损增加主要由于认股证开支及数字资产及区块链平台业务扩张，董事会决定不建议派付中期股息][22] - [2021年6月30日集团资产总额54.919亿港元，负债总额41.642亿港元，股东权益总额13.277亿港元，总资产负债率约75.8%][23] - [2021年6月30日借款总额为2.656亿港元，其中1.151亿港元按年利率3%至8%计息，2.143亿港元由人民币存款或数字资产作抵押][23] - [2021年首六个月集团整体收入为1.5亿港元，较2020年上半年增加54.2%][27] - [OSL数字资产平台本期收入为1.14亿港元，较2020年上半年同比增加69.5%，交易量同比增加70%至1170亿港元，平台总资产增加36.1%至38亿港元，该业务占集团所有收入的74.6%，较2020年上半年增加9.9%][27] - [2021年本期集团在中国内地业务整体收益同比增加22.0%至3880万港元][28] - [2021年上半年OSL各业务收入增长，大宗经纪业务收入同比增65.0%至1.053亿港元，交易所收入同比增5003.3%至310万港元，托管收入及其他费用同比增179.9%至210万港元，SaaS服务费用收入同比增32.2%至350万港元][29] - [2021年上半年OSL交易量大幅增长，同比增7506%至243亿港元，经纪业务交易量增28%至880亿港元，SaaS交易量增3029%至49亿港元][30] - [2021年上半年OSL活跃客户较去年同期增长超十倍][30] - [2021年上半年商业园区管理服务分部租金收入为2310万港元，较2020年上半年增22.6%，出租率为100%][32] - [2021年上半年广告业务收益为1570万港元，较2020年上半年增21.1%，但较2020年下半年减8.1%或140万港元][32] - [2021年上半年数字资产及区块链平台业务收入1.1397亿港元，较2020年的6725.5万港元增长][35] - [2021年上半年广告业务收益1571.1万港元，较2020年的1297.4万港元增长][35] - [2021年上半年商业园区管理服务租金收入2313.3万港元，较2020年的1887万港元增长][35] - [2021年上半年经营业务亏损1.41423亿港元，较2020年的8114.3万港元扩大][35] - [2021年上半年持续经营业务亏损1.57861亿港元，较2020年的1.01987亿港元扩大][35] - [2021年上半年期内全面亏损总额1.54478亿港元，较2020年的1.02675亿港元扩大][36] - [截至2021年6月30日，公司资产总值为5491902千港元，较2020年12月31日的4039778千港元有所增长][38] - [2021年6月30日存货为2697649千港元，较2020年12月31日的3106885千港元有所下降][38] - [2021年6月30日现金及现金等价物为1953804千港元，较2020年12月31日的413487千港元大幅增加][38] - [截至2021年6月30日，公司负债总额为4164171千港元，较2020年12月31日的3879391千港元有所增加][40] - [2021年6月30日贸易应付款项为76163千港元，较2020年12月31日的51477千港元有所增长][40] - [2021年6月30日应付客户负债为3496571千港元，较2020年12月31日的2801429千港元有所增加][40] - [2021年6月30日本公司拥有人应占权益为1337813千港元，较2020年12月31日的169432千港元大幅增加][40] - [2021年6月30日累计亏损为963715千港元，较2020年12月31日的806066千港元有所增加][40] - [2021年6月30日非控股权益为 - 10082千港元，较2020年12月31日的 - 9045千港元亏损扩大][40] - [2021年6月30日权益/（亏损）总额为1327731千港元，较2020年12月31日的160387千港元大幅增加][40] - [2021年上半年经营活动所得现金净额为529,431千港元，2020年为106,705千港元][42] - [2021年上半年投资活动所用现金净额为49,449千港元，2020年为6,899千港元][42] - [2021年上半年融资活动所得现金净额为1,059,458千港元，2020年为201,226千港元][42] - [2021年上半年现金及现金等价物增加净额为1,539,440千港元，2020年为301,032千港元][42] - [2021年6月30日公司累计亏损为963,715千港元，2020年6月30日为628,529千港元][41] - [2021年发行新股份所得款项为1,192,052千港元，2020年为280,150千港元][42] - [2021年上半年行使购股权所得款项为30,174千港元，2020年无此项收入][42] - [2021年上半年已付非控股权益的股息为1,354千港元][42] - [2021年上半年数字资产及区块链平台业务收入107,043千港元，商业园区管理服务租金收入23,133千港元，广告收益15,711千港元，SaaS服务费用3,511千港元，存货融资利息收入及其他收益3,416千港元][76] - [2021年上半年公司期内亏损157,861千港元][76] - [截至2021年6月30日，可呈报分部资产为5,491,902千港元，可呈报分部负债为4,164,171千港元][76] - [2020年上半年数字资产及区块链平台业务收入62,259千港元，商业园区管理服务租金收入18,870千港元，广告收益12,974千港元，SaaS服务费用2,656千港元，存货融资利息收入及其他收益2,340千港元][79] - [2020年上半年公司期内亏损99,598千港元][79] - [截至2020年6月30日，可呈报分部资产为4,039,778千港元，可呈报分部负债为3,879,391千港元][80] - [2021年上半年广告业务所得收益15,711千港元，SaaS服务费用3,511千港元，存货融资利息收入1,336千港元，其他2,080千港元][82] - [2021年合约资产总值9,789千港元，合约负债5,524千港元][83] - [2021年与合约资产相关的减值亏损拨备期末为116千港元][86] - [2021年上半年已包括在期初合约负债结余的已确认收益为1,884千港元][88] - [数字资产及区块链平台业务2021年上半年收入1.1397亿港元，2020年为6725.5万港元，其中数字资产交易收入1.0434亿港元，2020年为6243.5万港元][89] - [其他收入及其他（亏损）／收益净额2021年上半年为亏损2.7万港元，2020年为收益8.5万港元，其中政府补贴54.6万港元，2020年为38.4万港元][90] - [按性质划分的开支2021年上半年为1.40036亿港元，2020年为1.01031亿港元，其中向认股权证持有人支付以股份为基础付款4982.6万港元，2020年为零][91] - [所得税开支2021年上半年为132万港元，2020年为81万港元，其中中国企业所得税202.3万港元，2020年为142.3万港元][94] - [终止经营业务2021年上半年无经营业绩和现金流量，2020年上半年本公司拥有人应占终止经营业务所得期内溢利238.9万港元][95][97] - [董事会不建议就2021年上半年派付任何股息，2020年同期也无派息][98] - [本公司拥有人应占持续经营业务的期内亏损2021年上半年为1.58099亿港元，2020年为1.04408亿港元][99] - [2021年上半年持续经营业务无形资产摊销610.1万港元，2020年为532.7万港元][91] - [2021年上半年公司拥有人应占期内亏损为158,099千港元，2020年为102,019千港元][100] - [2021年上半年每股基本及摊薄亏损为0.44港元，2020年为0.34港元][101] - [2021年上半年集团购置物业、厂房及设备成本约11,156,000港元，2020年同期约1,658,000港元][103] - [2021年6月30日无形资产中商誉约11,155,000港元，2020年12月31日约10,993,000港元][104] - [2021年6月30日数字资产存货中集团自有钱包持有2,637,572，交易机构持有60,077；2020年分别为3,088,329和18,556][105] - [2021年6月30日存货结余约2,541,000美元，相当于约19,737,000港元；2020年12月31日约2,300,000美元，相当于约17,829,000港元][105] - [2021年6月30日数字资产存货中指定客户账户持有总值约2,654,037,000港元，2020年12月31日约2,524,509,000港元][106] - [2021年6月30日数字资产存货中集团自有存货约43,612,000港元，2020年12月31日约582,376,000港元][106] - [2021年6月30日重新计量数字资产存货产生公平值收益净额约2,703,000港元，2020年6月30日亏损约176,000港元][106] - [2021年6月30日贸易应收款项为22,621千港元，2020年12月31日为20,654千港元][107] - [2021年6月30日应收交易对手方存货为77.7万港元，2020年12月31日为3806.1万港元，贷款固定年利率为10.0%（2020年12月31日：介乎6.5%至9.5%）][111] - [2021年6月30日集团收到交易对手方公平值约130.1万港元的数字资产抵押品，2020年12月31日约为1.79559亿港元，抵押品计入“存货”][112] - [2021年6月30日贸易应付款项为7616.3万港元，2020年12月31日为5147.7万港元][114] - [2021年6月30日使用权资产物业为1.36203亿港元，2020年12月31日为1.53213亿港元；租赁负债非流动为1.32074

财务表现 - 集团总收入同比增长32%，达到2.17亿人民币[5] - 公司2020年总收益及收入为人民币2.165亿元，同比增长31.5%[23] - 公司2020年净亏损为人民币2.589亿元，同比增加5.6%[23] - 公司2020年持续经营业务亏损为2.61亿元人民币，较2019年的2.45亿元人民币亏损扩大6.4%[173] - 2020年公司总亏损为2.58亿元人民币，较2019年的2.45亿元人民币亏损扩大5.3%[173] - 2020年公司全面亏损总额为2.57亿元人民币，较2019年的2.5亿元人民币亏损扩大3.1%[173] - 公司2020年持续经营业务亏损为人民币249,719,294元，较2019年的243,535,868元有所增加[174] - 公司2020年终止经营业务实现利润人民币1,876,983元，而2019年为亏损44,579元[174] - 公司2020年非控股权益持续经营业务亏损为人民币11,067,885元，较2019年的1,541,862元大幅增加[174] - 公司2020年每股基本亏损为人民币0.80元，与2019年的0.92元相比有所减少[174] - 公司2020年年度亏损为人民币258,910,196元，较2019年的亏损人民币245,122,309元有所增加[183] 业务增长与市场扩展 - 活跃客户数量同比增长130%[5] - 平台总资产同比增长487%，达到26亿人民币[6] - 数字资产平台交易量同比增长228%，达到1,490亿人民币[6] - 公司2020年机构驱动的平台交易量占比达到93%，预计未来将继续增加[10] - 公司2021年战略重点包括拓展SaaS解决方案、增加平台资产、创新证券型代币领域等[13] - 公司2021年将大力投资人力资源、创新、新技术产品及功能，包括手机应用程序，以扩大市场份额[13] - 公司计划与其他司法管辖区的大型金融机构建立合作及战略合资，以增加市场份额[13] - 公司2020年数字资产分部OSL因客户基础增长和运营冗余支持而提升，减轻了疫情对业务的影响[48] - 公司计划继续投资OSL数字资产平台，增强安全、合规及风险管理系统，并扩大金融机构客户群[48] - 公司预计通过债务及股权方式筹集资金，以增强营运资金基础，支持全球扩张计划[49] 数字资产与区块链业务 - OSL收入占2020年集团总收入的70%，较2019年的44%有所增长[5] - 机构客户交易量占总交易量的93%[6] - 数字资产及区块链平台业务收入为人民币1.511亿元，同比增长111.0%[24] - 数字资产交易服务收入为人民币1.399亿元，占数字资产及区块链平台业务收入的92.6%[24] - OSL数字资产平台收益同比增加111.0%至人民币1亿5,110万元，占公司总收入的69.8%[31] - OSL平台总资产同比增长487.1%至人民币26亿元[33] - OSL数字资产平台的活跃客户较去年增加130%，总交易量同比增加228%至人民币1,494亿元[33] - OSL数字资产及区块链平台业务收入为人民币1亿5,110万元，较2019年大幅增加111.0%[33] - 数字资产及区块链平台业务收入从2019年的7164.8万元人民币增长至2020年的1.51亿元人民币，增幅达111%[173] - 公司数字资产交易及结余的会计处理方法为关键审计事项之一[160] - 公司数字资产交易平台涉及大量日常交易，包括场外交易和BC平台套利机会[163] - 公司对数字资产交易实行内部控制，包括客户开户流程、钱包生成及安全管理[163] - 公司通过自营平台提供自动化数字资产交易服务，并许可第三方使用其技术解决方案[160] - 公司数字资产交易平台与外部数据（如银行对账单、区块链数据）进行对账[164] - 公司数字资产交易平台涉及与交易对手、流通量提供者及白标客户的交易确认[164] - 公司数字资产交易平台通过私钥对随机生成的信息进行保密签署，以验证数字资产持有情况[164] - 公司2020年数字资产交易收入为人民币132,467,541元，授权交易平台及技术解决方案收入为人民币4,398,819元[165] - 截至2020年12月31日，公司数字资产存货为人民币2,621,622,445元[165] - 公司数字资产按公平值减销售成本计量，金融工具按公平值计入损益计量[165] - 公司数字资产交易及结余的会计处理涉及管理层的重大判断[165] - 公司数字资产交易及结余的审计重点在于重大错误陈述风险[165] 广告与商业园区管理业务 - 广告业务收益为人民币2670万元，同比减少53.9%[25] - 商业园區管理服务租金收入为人民币3870万元，同比增加10.0%[25] - 公司在中国内地的广告业务收益由2019年的人民币5,790万元减少53.9%至2020年的人民币2,670万元[31] - 公司在中国内地的商业园管理服务业务收益为人民币3,870万元，较2019年增加10.0%[31] - 广告业务收入从2019年的5789.8万元人民币下降至2020年的2670.3万元人民币，降幅达54%[173] - 商业园区管理服务租金收入从2019年的3514.2万元人民币增长至2020年的3865.6万元人民币，增幅达10%[173] - 公司广告服务的贸易应收款项和合約资产减值评估涉及高水平的估计不确定性[167] - 公司广告服务的贸易应收款项和合約资产减值评估程序包括评估客户信贷组合、历史付款记录及违约率[167] - 公司广告服务的贸易应收款项和合約资产减值评估考虑了宏观经济的多變因素[167] 融资与资本运作 - 公司2021年1月通过配售股份筹集6.58亿港元，吸引大量蓝筹国际金融投资者[11] - 公司2021年3月与Venture Smart Asia Limited签订备忘录，为其数字资产基金提供经纪及相关服务[11] - 公司向J Digital发行1,051,213股认购股份，总代价为780万港元，每股认购价为7.42港元[15] - 公司向J Digital发行可换股票据，本金总额为1,560万港元，换股价为每股9.52港元，年利率5%[15] - 公司向J Digital发行认股权证，总认股权证价为78,000港元，每股认股权证股份0.0067港元[15] - 公司通过一般授权发行43,100,000股认购股份，总面值为431,000港元，认购价为每股6.50港元[18] - 公司通过一般授权发行认购股份所得款项总额为2亿8,015万港元，净额为2亿8,000万港元[18] - 公司拟将所得款项净额用于偿还贷款7,000万港元及一般营运资金2亿1,000万港元[18] - 公司2021年通过配售及认购股份筹集资金总额约6亿9,750万港元，净额约6亿5,800万港元[53] - 公司计划将筹集资金中的4,000万港元用于开发及加强数字资产平台业务[53] - 公司计划将筹集资金中的2亿2,500万港元用于维持流动性和拓展主经纪商业务[53] - 公司计划将筹集资金中的2亿9,000万港元用于运营资金，包括租金、员工成本等[53] - 公司计划将筹集资金中的1亿港元用于潜在未来收购及一般运营资金[53] - 公司于2021年1月完成股份配售及认购，获得净额约657,998,000港元（约人民币545,600,000元）[183] 风险管理与合规 - 数字资产及区块链平台业务面临信息科技、资产价格波动、合规性及市场变化等风险，公司正在搭建运营基础设施以支持业务发展[36] - OSL Digital Securities于2020年12月15日获得香港证监会牌照，可在香港经营数字资产的受规管经纪及自动化交易服务[36] - 公司在新加坡提交了数字支付令牌服务牌照申请，并计划扩展至其他司法管辖区[37] - 数字资产存货价格波动性高，公司通过限制性管控、对冲交易及审阅评估政策管理风险[38] - 公司通过“热”和“冷”钱包保管数字资产，并购买第三方保险以降低网络攻击及盗窃风险[39] - 公司实施反洗钱、开户审查及知悉业务核查政策，以降低匿名交易带来的资金来源及反洗钱风险[40] - 公司的主要竞争优势在于区块链相关技术知识产权及商业秘密，技术泄露可能影响其竞争能力和战略执行[41] - 公司通过多重认证、数据及网络隔离、备用冗余系统及加密备份等措施降低资料安全风险[42] - 公司新产品的推出需经过严格审查程序，重点关注营运风险、法律风险、监管风险等[43] - 公司数字资产交易业务面临信贷风险，通过设定预融资限额、交易限额等措施进行管理[44] - 公司通过远程数据中心和灾难恢复计划确保业务持续性，以应对外部及内部威胁[45] - 公司通过营运风险委员会和风险部门管理营运风险，包括员工安全、财务损失、名誉受损等[46] - 公司通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，面临履约风险，需严格审查合约[47] - 公司董事会通过审核委员会、风险管理委员会、管理层及内部核数师对2020年度风险管理及内部监控系统进行检讨，认为系统有效且足够[82] - 公司董事会全权负责制定集团的适当风险制度及风险承担，并通过风险管理委员会及审核委员会维持健全和有效的内部控制和风险管理[82] - 公司确认在2020年度内未发现任何不遵守相关法律法规的情况[152] - 公司已维持上市规则规定的公众持股量[153] - 公司主要管理层薪酬豁免遵守上市规则第14A.95条的关连交易规定[151] - 公司与关联方订立的贷款协议豁免遵守上市规则第14A.90条的关连交易规定[151] - 公司数字资产及区块链平台业务面临特殊风险，包括法规演变、托管及交易机制的不确定性[159] 环境、社会及管治（ESG） - 公司通过购买和注销自愿性碳信用，追溯抵消了2018年至2020年三年间的647吨二氧化碳当量[93] - 公司计划加大力度建设碳信用代币生态系统，作为环境、社会及管治战略的重要组成部分[93] - 公司成立环境、社会及管治工作小组，负责推动、支持及加强沟通、参与及改变公司的环境、社会及管治能力及影响[93] - 公司通过使用区块链或分散式账本技术购买自愿碳信用额度，初步实现碳中和[88] - 公司已采纳涵盖金融服务及科技业务的环境、社会及管治政策，包括雇佣及劳工常规、商业诚信、数据安全及隐私等[88] - 公司2020年温室气体排放总量为180.17吨二氧化碳当量，较2019年的323.74吨减少44.3%[100] - 公司2020年汽油消耗量为3,435升，较2019年的24,520升减少86%[103] - 公司2020年外购电力消耗量为214,307千瓦时，较2019年的254,647.61千瓦时减少15.8%[103] - 公司2020年氮氧化物总排放量为2.03 x 10^-2吨，较2019年的1.37 x 10^-1吨减少85.2%[98] - 公司2020年硫氧化物总排放量为5.05 x 10^-5吨，较2019年的3.60 x 10^-4吨减少86%[98] - 公司2020年颗粒物总排放量为1.94 x 10^-3吨，较2019年的1.32 x 10^-2吨减少85.3%[98] - 公司2020年总用水量为36.78立方米，较2019年的55.932立方米减少34.2%[103] - 公司2020年范围1直接排放总量为8.11吨二氧化碳当量，较2019年的57.87吨减少86%[100] - 公司2020年范围2间接排放总量为169.28吨二氧化碳当量，较2019年的201.151吨减少15.8%[100] - 公司2020年范围3其他间接排放总量为2.78吨二氧化碳当量，较2019年的64.72吨减少95.7%[100] - 公司通过电子通讯方式减少纸张消耗，2020年用纸量为0.74吨，较2019年的0.82吨减少9.76%[106] - 公司2020年碳粉消耗量为10个，较2019年的25个减少60%[106] - 公司自2020年1月起实施灵活工作安排，包括在家工作和办公室COVID-19出入规定，以保障员工健康[111] - 公司对供应商在反贪污、贿赂等方面进行严格考核，确保其遵守相关守则[114] - 公司在数字资产及区块链平台业务中制定并实施相关指引，以保障客户资产及数据[115] - 公司已落实有效的举报政策，鼓励员工举报疑似的不当行为，2020年无涉及贪污的法律案件[116] - 公司鼓励员工参与社区福利及志愿工作，董事与非政府组织保持沟通以了解社会需求[117] 企业管治与董事会 - 公司董事会强调企业管治在确保有效领导、透明度、问责性及高道德水平方面的重要作用[61] - 公司已采纳联交所企业管治守则，并遵守所有适用守则条文[62] - 公司董事会包括八名董事，其中五名为执行董事，三名为独立非执行董事[65] - 公司董事会确保独立非执行董事人数不少于董事人数的三分之一，并至少有一名具备适当专业资格或会计及财务管理专长的独立非执行董事[66] - 公司董事会成员已参与持续专业发展，以确保其知识和技能得到更新[68] - 公司已安排适当的责任保险以保障董事在公司活动中面临的风险[69] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务报告、外部审计师聘用及内部监控程序[70] - 风险管理委员会由四名成员组成，负责审阅集团整体风险管理策略、内部控制系统及风险政策[70] - 薪酬委员会由三名董事组成，负责制定薪酬政策、推荐执行董事及高级管理层薪酬待遇[72] - 提名委员会由三名董事组成，负责推荐董事任命及重新任命，并审阅提名政策和董事多元化目标[73] - 提名委员会评估董事候选人时考虑正直声誉、商业经验、时间投入、多元化和独立性等因素[74] - 公司定期检提名政策，确保符合监管要求和良好企业管治常规[75] - 公司董事会会议共召开9次，执行董事和独立非执行董事的出席率均为100%[78] - 公司外聘核数师罗兵咸永道会计师事务所的审计服务费用为9,300,760人民币，税项合规及其他顾问服务费用为1,733,636人民币[79] - 公司高级管理层薪酬范围在5,500,001港元至15,500,000港元之间，具体分布为5,500,001-6,000,000港元1人，6,000,001-6,500,000港元1人，7,000,001-7,500,000港元1人，15,000,001-15,500,000港元1人[80] - 公司董事会通过审核委员会、风险管理委员会、管理层及内部核数师对2020年度风险管理及内部监控系统进行检讨，认为系统有效且足够[82] - 公司董事会成员多元化政策强调技能、性别、经验、专长及不同观点的平衡，以提升董事会运作效率[76] - 公司内部核数师协助董事会、审核委员会及风险管理委员会检讨风险管理和内部监控的有效性，并提交内部审核报告[82] - 公司董事会认为现时董事会的组成是多元的，符合董事会多元化政策的标准，但无女性董事[76] - 公司董事会全权负责制定集团的适当风险制度及风险承担，并通过风险管理委员会及审核委员会维持健全和有效的内部控制和风险管理[82] - 公司董事会确认对编制财务报表的责任，确保财务报表持续呈现真实而中肯的状况，并根据法定要求及适用财务报告准则编制[81] - 公司董事会通过审核委员会、风险管理委员会、管理层及内部核数师对2020年度风险管理及内部监控系统进行检讨，认为系统有效且足够[82] 股东与投资者关系 - 公司股东可通过电子邮件ir@bc.group或电话+852 3504 3200与公司联系[87] - 公司股东可随时通过书面呈请要求召开股东特别大会，需持有不少于公司十分之一已缴股本[85] - 公司股东可通过参加股东周年大会及其他股东大会与董事会会面及交流意见[84] - 公司截至2020年12月31日止年度未派付任何股息[119] - 公司股息政策考虑因素包括财务表现、股东权益、保留盈利、债务比权益比率、未来扩张计划等[120] - 公司截至2020年12月31日没有可供分派的储备[123] - 公司过去五个财政年度的业绩、资产与负债概要载列于年报第165至166页[124] - 公司董事及高级管理层的薪酬由薪酬委员会及董事会决定，并考虑经营业绩、个人表现及市场统计数据[133] - 公司已采纳购股权计划及股份奖励计划以激励董事及合资格雇员[133] - 公司于2020年根据购股权计划共授出24,838,500份购股权，占已发行股份约7.38%[137] - 截至2020年12月31日，41,318,056份购股权尚未获行使[137] - 2021年1月27日后，公司根据购股权计划授出3,500,000份购股权[137] -

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 整体收益同比增长6%且经调整EBITDA为四年内首次正数[4] - 净亏损同比减少31%至人民币9100万元（2019年同期：人民币1.32亿元）[6] - 公司总收益同比增长5.9%至人民币9000万元[27] - 公司经营亏损同比减少36.2%至人民币7180万元[27] - 公司净亏损同比减少31.1%至人民币9080万元[27] - 净亏损为人民币9080万元，较2019年同期的1亿3180万元减少4100万元[35] - 期内亏损收窄至9075.5万元人民币，同比减少31.1%[68] - 经营业务亏损收窄至7182.1万元人民币，同比减少36.2%[68] - 期内亏损为92,954,028元人民币，相比2019年同期的133,292,148元人民币有所收窄[75] - 持续经营业务亏损收窄30.3%，从1.333亿元降至9295万元[126] - 每股基本亏损改善至0.31元，去年同期为0.52元[127] - 公司期内持续经营业务亏损13175.2万元人民币[109] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 员工福利支出包含股份为基础付款开支[7] - 研发成本达人民币1630万元其中490万元资本化为无形资产[34] - 员工总数从177名减少至130名，同比下降26.6%[46] - 员工总成本为人民币9960万元，较2019年同期的1亿130万元减少1.7%[46] - 雇员福利开支同比下降9.4%，从1.013亿元降至9176万元[121] - 广告服务收益成本锐减59.0%，从2342万元降至959万元[121] - 使用权资产折旧下降14.7%，从1935万元降至1651万元[121] - 所得税开支激增3726.0%，从1.9万元增至73.5万元[123] - 股份奖励相关开支为人民币27,679,079元，较去年同期人民币16,202,665元增长70.8%[166] - 2020年上半年公司确认购股权相关开支约人民币17,043,849元，较2019年同期人民币11,679,606元增长46%[179] 各条业务线表现：数字资产及区块链平台业务 - 数字资产收益同比提高47%占总收益68%（2019年同期为49%）[5] - 数字资产平台月年化交易量在六个月内四个月创纪录且连续六季度增长[6] - OSL数字资产平台拥有超过10家SaaS客户包括区域银行[8] - 平台交易量增长主因交易服务扩张及SaaS客户增加[5] - 数字资产业务收益主要来自机构主经纪商业务受益市场波动[8] - 公司数字资产及区块链平台业务收入增长46.8%至人民币6110万元[29] - 数字资产业务中自动化交易服务收入达人民币910万元[29] - 数字资产及区块链平台业务收入为人民币6110万元，同比增长46.8%[48] - 数字资产及区块链平台业务占公司总收入的68%[48] - OSL数字资产交易收入为人民币5650万元，同比增长42.9%[53] - OSL数字资产平台活跃客户数同比增长813.4%[53] - 自动交易技术解决方案收益为人民币910万元，同比增长161%[53] - OSL托管服务获选为MaiCapital对冲基金提供数字资产保管[53] - OSL成为Equities First Holdings官方数字资产托管服务商[53] - 数字资产收入大幅增长七倍，成为集团主要收入来源[56] - 数字资产及区块链平台业务收入增长至6108.6万元人民币，同比增长46.7%[68] - 数字资产及区块链平台业务于2020年上半年其他收入为人民币5,654.74万元占持续经营业务总收入的68.0%[107] - 数字资产及区块链平台业务SaaS服务费用收入于2020年上半年为人民币241.26万元[107] - 存货融资利息收入及其他收益于2020年上半年为人民币212.59万元[107] - 数字资产及区块链平台业务于2020年上半年产生亏损人民币13.76万元[107] - 数字资产及区块链平台业务分部资产于2020年6月30日为人民币13.89亿元占总资产的74.6%[107] - 数字资产及区块链平台业务收入增长至6108.6万元人民币，较去年同期4162.4万元人民币增长46.7%[119] - 数字资产交易收入增长至5670.7万元人民币，较去年同期4026.3万元人民币增长40.8%[119] - SaaS服务费用收入增长至241.3万元人民币，较去年同期205.3万元人民币增长17.5%[112][119] - 数字资产及区块链平台业务实现盈利1540.5万元人民币[109] - 数字资产存货公平值亏损净额收窄至15.9万元人民币，去年同期为69.2万元人民币[119] 各条业务线表现：广告业务 - 广告业务收益同比下滑56%[8] - 广告业务收益同比下降55.7%至人民币1180万元[30] - 中国广告业务收益为人民币1180万元，同比下降55.7%[57] - 广告业务收入下降至1178.4万元人民币，同比减少55.7%[68] - 传统广告业务于2020年上半年产生亏损人民币47.92万元[107] - 广告业务收益大幅下降至1178.4万元人民币，较去年同期2660.3万元人民币下降55.7%[112] - 传统广告业务亏损855.9万元人民币[109] 各条业务线表现：商业园区管理服务 - 商业园区管理服务收益维持稳定并略有增长[8] - 商业园区管理服务租金收入保持稳定为人民币1710万元[31] - 商业园区租金收入为人民币1710万元，保持稳定[57] - 商业园区管理服务租金收入小幅增长至1713.9万元人民币，同比增长2.2%[68] - 商业园区管理服务租金收入于2020年上半年为人民币1,713.90万元占持续经营业务总收入的20.6%[107] - 商业园区管理业务于2020年上半年产生溢利人民币123.58万元[107] 各地区表现 - OSL成为首家获得香港证监会原则批准进行第1类及第7类受规管活动的虚拟资产交易平台[11] - 集团向新加坡金管局提交数字代币支付服务牌照申请[11] - OSL获原则批准香港第1类及第7类受规管活动牌照[59] - 集团向新加坡金管局申请数字代币支付服务牌照[59] 管理层讨论和指引 - 预期数字资产交易平台及SaaS收益增幅将超过传统广告及商业园区管理业务[14] - 数字资产收益来源多元化被列为2020年下半年核心策略[15] - 公司计划通过债务和股本融资强化财务资源[65] 其他财务数据：资产和负债 - 总资产为人民币18.652亿元，较2019年末的11.447亿元增长62.9%[37] - 总负债为人民币17.259亿元，较2019年末的12.11亿元增长42.5%[37] - 资产负债比率从2019年末的105.79%改善至92.53%[37] - 借款总额为人民币5.224亿元，较2019年末的3.382亿元增长54.4%[38] - 资产总额增长至18.65亿元人民币，较年初增长62.9%[73] - 流动负债总额从729,614,853元人民币增至1,351,503,597元人民币，增长85.2%[74] - 应付客户的负债从496,189,194元人民币增至825,048,981元人民币，增长66.3%[74] - 借款从75,325,596元人民币增至322,181,656元人民币，增长327.7%[74] - 公司拥有人应占权益从亏损69,254,959元人民币转为盈利134,049,569元人民币[74] - 累计亏损从461,802,447元人民币扩大至554,756,475元人民币，增加92,954,028元人民币[75] - 现金及现金等价物大幅增加至4.7亿元人民币，较年初增长145.1%[73] - 存货大幅增加至8.76亿元人民币，较年初增长96.2%[73] - 借款减少至2亿元亿元人民币，较年初下降23.9%[73] - 发行新股份所得款项为252,044,962元人民币[75][77] - 经营业务所得现金为98,581,897元人民币，相比2019年同期的经营业务所用现金50,027,344元人民币显著改善[77] - 现金及现金等价物从191,852,375元人民币增至470,234,529元人民币，增长145.2%[77] - 融资活动所得现金净额为180,360,899元人民币，相比2019年同期的94,070,215元人民币增长91.7%[77] - 按公平值计入损益的金融负债为2103.28万元人民币，较2019年末的1957.84万元人民币增长7.4%[88] - 应付客户数字资产负债为5.49亿元人民币，较2019年末的3.57亿元人民币增长53.8%[88] - 应付客户法定货币负债为2.76亿元人民币，较2019年末的1.39亿元人民币增长98.5%[88] - 金融负债总额为8.46亿元人民币，较2019年末的5.16亿元人民币增长64.0%[88] - 第一层级金融工具价值8.20亿元人民币，占总金融负债的96.9%[88] - 第二层级金融工具价值500.80万元人民币，占总金融负债的0.6%[88] - 第三层级金融工具价值2103.28万元人民币，占总金融负债的2.5%[88] - 可换股票据公平值期末余额为1388.14万元人民币，较期初增长2.6%[93] - 认股权证公平值期末余额为715.14万元人民币，较期初增长18.1%[93] - 第三层级金融工具公平值变动收益为92.05万元人民币[93] - 可换股票据公允价值为人民币1388.14万元，较2019年末的人民币1352.42万元增长2.6%[96] - 认股权证公允价值为人民币715.14万元，较2019年末的人民币605.41万元增长18.1%[96] - 应付客户的数字资产负债为人民币500.80万元，较2019年末的人民币295.72万元增长69.3%[96] - 数字资产存货公允价值为人民币8.76亿元，其中第一层级占比99.2%（人民币8.69亿元）[103] - 自交易对手方借入存货为人民币2.23亿元，全部计入第一层级公允价值[103] - 数字资产存货较2019年末的人民币4.47亿元增长96.1%[103] - 应付抵押品为人民币7274.85万元，较2019年末的人民币3190.63万元增长128.0%[103] - 数字资产存货按第二层级公允价值计量于2020年6月30日价值为人民币682.02万元较2019年12月31日的人民币3,597.23万元下降81.0%[104] - 合约资产总值减少至2471.8万元人民币，较上期末2837.1万元人民币下降12.9%[112] - 合约负债增长至475.6万元人民币，较上期末255.7万元人民币增长86.0%[112] - 数字资产存货大幅增加至8.762亿元，较期初4.466亿元增长96.2%[132] - 物业、厂房及设备购置额下降88.4%，从1303万元降至151万元[130] - 无形资产投资增长143.0%，从203万元增至493万元[131] - 数字资产存货余额为人民币8.762亿元，较2019年末的人民币4.465亿元增长96.2%[134] - 专有数字资产存货为人民币3.272亿元，较2019年末的人民币0.8945亿元大幅增长265.8%[134] - 数字资产存货公允价值重计量净亏损为人民币15.95万元，较去年同期的人民币69.25万元下降77.0%[134] - 贸易应收款项及应收票据总额为人民币5487万元，较2019年末的人民币3411万元增长60.9%[135] - 数字资产及区块链业务贸易应收款项为人民币3895万元，较2019年末的人民币1725万元增长125.8%[135] - 超过181天的贸易应收款项占比从22.2%上升至24.3%，显示账龄结构有所延长[136] - 贸易应付款项总额为人民币3787万元，较2019年末的人民币4124万元下降8.2%[139] - 使用权资产为人民币1.534亿元，较2019年末的人民币1.681亿元减少8.8%[140] - 租赁负债为人民币1.835亿元，较2019年末的人民币1.965亿元减少6.6%[140] - 应付客户负债总额为人民币8.250亿元，较2019年末的人民币4.962亿元增长66.3%[144] - 公司总借款额从2019年末的人民币338.2亿元增至2020年6月的人民币522.4亿元，增幅54.5%[146] - 有抵押借款从2019年末的人民币164.8亿元增至2020年6月的人民币200.9亿元，增幅21.9%[146] - 无抵押借款从2019年末的人民币165.8亿元降至2020年6月的人民币98.1亿元，降幅40.8%[146] - 即期借款大幅增加，从2019年末的人民币75.3亿元增至2020年6月的人民币322.2亿元，增幅328%[146] - 借款中人民币376.8亿元按年利率3%至12%计息[146] - 公司抵押人民币11.95亿元存款作为人民币12.63亿元借款的担保[146] - 公司抵押1,691比特币（2019年末：881比特币）作为贷款担保[146] - 现金及现金等价物人民币470.23百万元，较2019年末增长145.1%[162] - 按摊销成本计金融资产总计人民币734.72百万元，较2019年末增长84.7%[162] - 按公平值计入损益金融负债人民币846.08百万元，较2019年末增长64.1%[162] - 应付客户负债人民币825.05百万元，较2019年末增长66.3%[162] - 贸易应收款项及应收票据人民币54.87百万元，较2019年末增长60.9%[162] 公司交易和融资活动 - 收购Enuma Technologies核心知识产权资产并聘用其团队（含CEO及14项美国设计专利持有者）[12] - 向J Digital发行总代价780万港元的1,051,213股认购股份（每股7.42港元）[19] - 向J Digital发行本金总额1,560万港元的可换股票据（年利率5%，2020年12月31日到期）[19] - 可换股票据换股价为每股9.52港元，最多可转换1,638,655股股份[19] - 向J Digital发行总价78,000港元的认股权证（可认购11,526,270股，每股0.0067港元）[20] - 购回200万美元OS可换股票据及100万美元BC认股权证[21] - 认购新股份所得款项净额约2.8亿港元[24] - 认股权证发行所得款项总额约7.8万港元[23] - 公司于2020年完成出售上海巨流信息及巨流软件100%股权[156] - 巨流信息及巨流软件出售净负债总计人民币188.07百万元[157] - 出售附属公司收益总计人民币188.07百万元[157] - 自董事关联公司借款利息开支人民币2.19百万元，同比增长76.3%[158] - 应付关联方款项总计人民币146.59百万元，较2019年末增长110.1%[159] - 应付高振顺先生关联公司款项人民币38.80百万元，较2019年末下降68.4%[159] - 公司发行4,310万股新股，每股价格6.5港元，募集资金约2.8亿港元[155] - 公司于2020年7月6日完成向J Digital发行1,051,213股股份及1,560万港元可换股票据[180] 股权和公司治理 - 股份奖励计划最高股份数目为8,510,982股，占已发行股份的2.6%[165] - 截至2020年6月30日期间向受托人配发3,288,974股新股[165] - 未行使奖励股份总数为12,529,097股，其中8,266,063股将于2020年9月4日归属[165] - 购股权计划授出股份上限为公司已发行股本的10%[169] - 任何12个月内因行使购股权发行股份不得超过已发行股份的1%[169] - 向关联方授出购股权可能导致发行股份超过0.1%时需股东批准[170] - 截至2020年6月30日已授出43,000,000份购股权，占已发行股份的13.13%[173] - 尚未行使购股权为40,903,334份[173] - 当前可授出购股权限额为5,369,941份，占已发行股份的1.64%[174] - 公司于2020年6月30日尚未行使的购股权总计40,903,334份，较年初18,103,334份增长126%[179] - 2020年

公司业务收益情况 - 2019年公司整体收益及数字资产以及区块链平台业务所得收入同比增长13.6%[3] - 数字资产及区块链平台业务OSL收益较2018年同比增长736.9%，占2019年公司总收益的43.5%（2018年为5.9%）[3] - 广告业务收益同比下降42.4%至人民币5790万元，商业园区管理服务收益同比下降2.3%[7] - 2019年集团总收益及收入为1.647亿元，较2018年增加13.6%或1970万元[18] - 2019年集团经营亏损为2.066亿元，较2018年增加61.0%或7830万元[18] - 2019年集团净亏损为2.451亿元，较2018年增加52.5%或8440万元[18] - 2019年数字资产及区块链平台业务收入为7160万元，较2018年上升736.9%[19] - 2019年广告业务收益为5790万元，较2018年减少42.4%或4250万元[20] - 2019年商业园区管理服务租金收入为3510万元，较2018年维持稳定[20] - 2019年广告及商业园区管理服务收益成本为6860万元，较2018年减少25.5%或2350万元[20] - 2019年销售及分销支出为1610万元，较2018年增加1020万元[21] - 2019年行政及其他经营开支为2.773亿元，较2018年增加1.086亿元[22] - 2019年研发成本为4130万元，其中850万元被资本化[22] - 2019年数字资产及区块链平台业务收入7160万元，较2018财年增长736.9%[27] - 2019年提供SaaS及相关服务收益为230万元[27] - 2019年广告及营销传播业务收益为5790万元，较2018年下降42.4%[28] - 2019年商业园区管理服务分部收益为3510万元，较2018年减少2.3%[28] - 2019年数字资产交易收入为6691.221万元，2018年为856.0749万元；授权交易平台及技术解决方案收入为226.1879万元，2018年无此项收入[167] - 2019年12月31日数字资产存货为4.46561751亿元，2018年为1.88739099亿元[167] - 2019年12月31日公司股东亏绌6628.3781万元，2018年股东权益为3462.7291万元[169] - 2019年度公司产生亏损2.45122309亿元，2018年为1.60696958亿元[169] - 2019年12月31日，集团贸易应收款项总额为2430.26万元，2018年为898.7134万元；合约资产为2695.3196万元，2018年为5960.1005万元[171] - 2019年12月31日，集团贸易应收款项减值拨备为969.5606万元，2018年为176.1894万元；合约资产减值拨备为190.9182万元，2018年为968.6597万元[171] - 2019年主要业务收入为1.64688445亿元，2018年为1.44960209亿元[178] - 2019年经营业务亏损2.06562797亿元，2018年亏损1.28263265亿元[178] - 2019年年内亏损2.45122309亿元，2018年亏损1.60696958亿元[178] - 2019年年内全面亏损总额2.49532691亿元，2018年为1.62936577亿元[178] - 2019年本公司拥有人应占持续经营业务的每股亏损为0.92元，2018年为0.64元[179] - 2019年非流动资产总值3.99243113亿元，2018年为3.12924787亿元[180] - 2019年流动资产总值7.45426138亿元，2018年为6.89654383亿元[180] - 2019年资产总值11.44669251亿元，2018年为10.0257917亿元[180] - 2019年非流动负债总额4.81338179亿元，2018年为2.56249303亿元[180] - 数字资产及区块链平台业务2019年收入7164.8388万元，2018年为856.0749万元[178] - 2019年流动负债总额为729,614,853元，2018年为711,702,576元；负债总额2019年为1,210,953,032元，2018年为967,951,879元[181] - 2019年公司拥有人应占权益为 - 69,254,959元，2018年为30,140,501元；（亏损）╱权益总额2019年为 - 66,283,781元，2018年为34,627,291元[181] - 2019年经营活动所用现金净额为 - 196,470,352元，2018年所得现金净额为27,899,044元[184] - 2019年投资活动所用现金净额为 - 25,359,056元，2018年为 - 15,144,008元[184] - 2019年融资活动所得现金净额为122,958,099元，2018年为225,605,997元[184] - 2019年末现金及现金等价物为191,974,026元，2018年末为294,838,046元[184] - 2019年发行新股份所得款项为12,799,062元[184] - 2019年按公平值计入损益的金融负债为13,524,247元，2018年无此项负债[181] - 2019年12月31日集团出现股东亏损6628.3781万元，2018年为股东权益3462.7291万元[189] - 截至2019年12月31日止年度产生亏损2.45122309亿元，2018年为1.60696958亿元[189] - 2020年2月及3月收到股份发行所得款项约2.8亿港元，相当于约2.5亿元[189] 数字资产平台业务情况 - OSL数字资产平台的活跃客户同比增长253.6%，整体数字资产交易量同比增长653.8%，2019年达人民币483亿元，2019年第四季度每月平均交易量超人民币80亿元[3] - 2019年OSL平台推出三项新数字资产产品：SaaS、已受保的数字资产托管及市场领先的对盘系统[6] - 数字资产经纪业务收益达人民币6690万元，SaaS产品及相关服务贡献收益人民币230万元，并与十家新客户签约[6] - 融资利息收入以及其他数字资产及区块链平台相关业务分别产生收益人民币140万元及人民币110万元[6] - 数字资产平台业务将成公司未来发展的驱动力[5] - OSL数字资产平台活跃客户较上年增长253.6%，整体交易量同比增长653.8%，达483亿元[28] - 集团将加强对数字资产领域增长关注，包括扩展OSL平台等[26] - 2019年公司战略性拓展数字资产及区块链平台业务线，实施营运基建措施支持业务发展[31] - 公司全资附属公司OSL Digital Securities Limited于2019年11月7日向香港证监会提交数字资产交易平台牌照申请，新加坡子公司拟向新加坡金融管理局正式提交牌照申请[32] - 公司将继续投资OSL数字资产平台，投入更多资源用于销售及营销以加速获客及收益增长[42] - 公司数字资产及区块链平台业务包括场外交易、自动化数字资产交易服务及软件即服务许可授予[165] - 公司买卖的数字资产属加密型资产，价值由供需决定且供需不稳定[165] - 公司数字资产交易平台及区块链平台业务涉及大量日常交易，通过套利和服务费赚取收入[166] - 公司发展及维持自有专利资料体系，实行程序及内部控制记录交易并与外部数据对账[166] 公司业务发展预期 - 预计2020年公司中国业务的资本开支及收益将保持稳定[7] - 2020年香港引入数字资产牌照或成公司及OSL业务和数字资产市场飞跃增长的转折点[3] - 公司认为2019年产生的重大支出对成熟技术平台及为未来监管做准备必要，未来几年预计数字资产业务带来巨大经营杠杆[42] - 2020年公司将专注利用技术平台获利，已投入资金为过渡到许可及受监管场地做准备[42] 公司股权及融资情况 - 2019年3月11日起，联交所买卖公司股份每手买卖单位由2000股改为500股[10] - 2019年5月16日公司名称由“Branding China Group Limited”改为“BC Technology Group Limited”[11] - 2019年5月27日公司与8名认购人订立协议，按每股5港元发行22876360股普通股，所得款项净额约1430万港元用于支付每月支出[12] - 2019年11月10日公司与认购人订立协议，以每股7.42港元发行1051213股认购股份，总代价780万港元，发行本金1560万港元可换股票据[15] - 可换股票据年利率5%，2020年12月31日到期，换股价每股9.52港元，行使换股权最多配1638655股换股股份[15] - 2019年11月10日公司向认购人发行附带权利认购最多11526270股认股权证股份的认股证，总认股证价7.8万港元[15] - 2020年公司成功向机构投资者配售2亿8000万港元股份，数字资产业务有望继续增长[8] - 2020年1月15日，公司向七名合资格雇员授出170万份购股，向四名合资格雇员授出3288974股奖励股份[49] - 公司正通过债务及股权积极寻求资金，以增强营运资金基础及为全球扩张计划提供资金[43] - 2020年1月24日公司与认购人订立认购协议，将发行4310万股认购股份，认购价每股6.50港元，总面值43.1万港元[50] - 认购事项所得款项总额约2.8015亿港元，净额约2.8亿港元[50] - 公司拟用所得款项净额加强资产负债表，7000万港元偿债，2.1亿港元作营运资金及财务储备[50] 公司风险管理情况 - 公司持有数字资产存货，通过限制性管控、降價出售或订立对冲交易等方式管理价格风险[33] - 公司通过“热”“冷”钱包保管数字资产，实施指引及风险管控程序，购买保险降低保管风险[34] - 公司实施反洗钱、开户审查及知悉业务政策及程序，降低资金来源及反洗钱相关风险[35] - 公司通过控制资讯、防范入侵技术基建等降低技术泄露风险[36] - 公司落实保安控制措施，降低资料安全风险[37] - 公司新产品需经严格审查程序，新产品委员会审查通过才批准[38] - 公司风险委员会管理数字资产交易业务信贷风险，风险部门设定并监控相关限额[39] - 董事会负责制定集团风险制度和承担风险，通过相关委员会维持内部控制和风险管理[84] - 集团聘请内部核数师审核风险管理及内部监控系统，并加强该系统[84] - 审核委员会及风险管理委员会分别检讨内部监控及风险管理有效性并提建议，董事会审阅报告及批准政策程序[84] - 董事会认为截至2019年12月31日止年度风险管理及内部监控系统有效且足够[85] - 数字资产市场不成熟使公司数字资产及区块链平台业务面临特殊风险[163] - 公司对不同业务过程实行内部控制，包括客户导入流程、钱包生成管理及安全等[166] 公司董事及治理情况 - Lo Ken Bon先生为公司执行董事、提名及风险管理委员会主席、薪酬委员会成员，曾为行政总裁[51] - Madden Hugh Douglas先生为公司执行董事、技术总监、行政总裁，有近20年相关经验[51][52] - Chapman David James先生为公司执行董事，有超十年银行及金融技术经验[53] - 刁家骏先生2019年7月11日获委任为执行董事，曾担任多家公司法律合规职务[53] - 高振顺先生为公司执行董事，还在多家上市公司担任过董事职位[51] - 公司董事会由八名董事组成，五名执行董事和三名独立非执行董事[63] - 2019年7月11日，Lo Ken Bon先生获委任为董事会副主席，Madden Hugh Douglas先生获委任为公司行政总裁[60] - 谢其龙先生因工作安排未出席2019年6月28日公司股东周年大会，将尽力参加后续大会[60] - 公司已采纳一套不逊于《上市规则》附录十所载标准的董事证券交易行为守则，2019年全体董事均遵守规定[62] - 周承炎先生拥有超20年企业融资经验，担任多家公司独立非执行董事[55] - 谢先生现任Samling行政总裁，曾担任德勤中国行政总裁至2016年9月[55] - 戴先生是众达律师事务所退休合伙人，有多年企业、银行及跨境并购经验[57] - Zhang先生担任公司首席财务官，在多家领先技术及金融服务公司有逾15年经验[58] - 董事会认为良好企业管治提供有效管理和业务增长框架，健康企业文化有利全体持份者[59] - 2019年董事会审阅集团企业管治常规，除部分偏离情况外，集团已遵守企业管治守则条文[60] - 董事会负责制定集团整体策略、监管表现、批准运营计划及投资建议，授权管理层处理日常事务[65] - 至少三分之一董事须在每届股东周年大会轮席退任，每名董事每三年轮席退任一次[66]

财务表现 - 公司2019年上半年收益同比增长29.1%，达到人民币1,920万元[5] - 公司2019年上半年亏损较2018年下半年减少人民币1,490万元，降幅10.1%[5] - 公司总收益为人民币8,500万元，同比增长29.1%或人民币1,920万元[14] - 公司经营亏损为人民币1亿1,260万元，同比增加人民币1亿650万元[14] - 公司净亏损为人民币1亿3,180万元，同比增加人民币1亿1,770万元[19] - 公司每股亏损为人民币52分，去年同期为人民币6分[14] - 公司经营业务亏损为112,636,527人民币，较去年同期的6,089,041人民币大幅扩大[28] - 公司期内亏损为131,756,582人民币，较去年同期的14,065,064人民币显著增加[29] - 公司每股基本亏损为0.52人民币，较去年同期的0.06人民币大幅增加[31] - 公司累计亏损从2018年12月31日的218,222,000人民币扩大至2019年6月30日的351,514,148人民币，亏损扩大率为61.1%[33] - 持续经营业务在2019年6月30日的总亏损为131,752,213人民币，终止经营业务亏损为4,369人民币[59] - 期内持续经营业务亏损为14,145,253人民币[62] - 公司拥有人应占持续经营业务及终止经营业务的每股基本亏损为人民币0.52元，与2018年同期相同[80] 数字资产业务 - 数字资产平台业务收益为人民币4,160万元，占总收益的49.0%[5] - 数字资产平台业务收益较2018年下半年增长386.2%，增加人民币3,310万元[5] - 公司发布亚洲首个数字资产托管服务ANXONE Custody，并签署首份客户意向书[6] - 公司预计2019年下半年数字资产平台收益将实现增长[8] - 公司通过软件即服务增加数字资产平台收益，预期2019年下半年实现增长[8] - 数字资产及区块链平台业务收益为人民币4,160万元，去年同期为零[15] - 公司数字资产交易收入为人民币3,950万元，平台服务收益为人民币210万元[26] - 公司推出亚洲首个数字资产保险托管服务，并推出ANXONE MarketPlace自动交易匹配服务[25] - 公司数字资产业务收入为41,623,739人民币，超过广告及商业园区管理服务业务的43,374,844人民币[28] - 公司数字资产平台业务收益已超过广告及商业园区管理服务业务[27] - 公司将继续专注于提供数字资产交易平台及相关SaaS产品[27] - 公司预计大型金融机构及科技公司将寻求与其合作进入数字资产生态系统[27] - 数字资产存货在2019年6月30日的公平值为11,733,782人民币，2018年12月31日为2,006,310人民币，按第二层级公平值计量[56] - 数字资产业务在2019年6月30日的收益为39,570,506人民币，数字资产软件即服务收益为2,053,233人民币[59] - 数字资产存货的公平值计量参考主要数字资产市场的报价，特别是比特币单位的报价[56] - 数字资产业务所得收入为41,623,739人民币[70] - 数字资产交易收入为40,262,961人民币[70] - 提供数字资产软件即服务收入为2,053,233人民币[70] - 数字资产存货公平值亏损为692,455人民币[70] - 公司代客户持有的数字资产在2019年6月30日为人民币386,330,962元，较2018年12月31日的180,513,792元显著增加[85] - 数字资产业务的贸易应收款项在2019年6月30日为人民币33,935,651元，较2018年12月31日的7,152,717元大幅增加[86] - 数字资产业务的客户中，大多数需要在交易前预先付款，少数客户获得交易后结算[87] 广告及商业园区管理业务 - 广告及商业园区管理服务业务收益为人民币4,340万元，同比下降34.1%[5] - 广告业务收益为人民币2,660万元，同比下降43.0%或人民币2,000万元[16] - 商业园区管理服务收益为人民币1,680万元，同比下降12.5%或人民币240万元[16] - 公司广告业务收入为人民币2,660万元，同比下降43.0%[24] - 公司商业园区管理服务收入为人民币1,680万元，同比下降12.5%[24] - 公司广告及商业园区管理服务业务收入同比下降34.1%，从65,820,380人民币降至43,374,844人民币[28] - 传统广告业务在2019年6月30日的收益为26,603,023人民币，期内亏损为8,559,164人民币[59] - 商业园区管理业务在2019年6月30日的收益为16,771,821人民币，期内亏损为1,587,906人民币[59] - 广告及商业园区管理服务收益为65,820,380人民币[62] 融资与资本结构 - 公司完成1亿1,400万港元股份配售，以增强资产负债表[4] - 公司通过配发及发行新股份获得净额约1,040万港元，用于支付每月开支[11][13] - 公司资产总额为人民币13亿3,370万元，负债为人民币13亿530万元，股东权益总额为人民币2,840万元[20] - 公司借款总额为人民币2亿6,930万元，其中人民币1亿3,150万元按年利率6%至12%计息[20] - 公司借款人民币1,650万元由持有的上海憬威企业90%股权及期间应占溢利作抵押[20] - 公司借款人民币1亿1,920万元由存款人民币1亿1,010万元作抵押[21] - 公司计划通过债务及股本融资加强营运资金基础[27] - 公司总资产从2018年12月31日的1,002,579,170人民币增长至2019年6月30日的1,333,697,361人民币，增长率为33.0%[32] - 公司流动负债从2018年12月31日的711,702,576人民币增长至2019年6月30日的967,692,876人民币，增长率为36.0%[33] - 公司现金及现金等价物从2018年12月31日的294,838,046人民币增长至2019年6月30日的327,731,835人民币，增长率为11.2%[32] - 公司存货从2018年12月31日的188,739,099人民币增长至2019年6月30日的490,445,986人民币，增长率为159.9%[32] - 公司贸易应收款项及应收票据从2018年12月31日的11,821,876人民币增长至2019年6月30日的36,794,812人民币，增长率为211.2%[32] - 公司应付客户的负债从2018年12月31日的380,701,523人民币增长至2019年6月30日的686,718,322人民币，增长率为80.4%[33] - 公司非流动负债从2018年12月31日的256,249,303人民币增长至2019年6月30日的337,599,982人民币，增长率为31.7%[32] - 公司股本从2018年12月31日的2,123,981人民币增长至2019年6月30日的2,318,571人民币，增长率为9.2%[33] - 公司其他储备从2018年12月31日的246,238,520人民币增长至2019年6月30日的371,572,671人民币，增长率为50.9%[33] - 公司现金及现金等价物从2018年的294,838,046元人民币增长至2019年的327,731,835元人民币，增长11.15%[110] - 公司贸易应收款项及应收票据从2018年的11,821,876元人民币增长至2019年的36,794,812元人民币，增长211.25%[110] - 公司应付客户负债从2018年的380,701,523元人民币增长至2019年的686,718,322元人民币，增长80.38%[110] - 公司租赁负债从2018年的229,157,510元人民币减少至2019年的214,068,619元人民币，减少6.58%[110] - 公司其他借款从2018年的236,962,651元人民币增长至2019年的269,285,977元人民币，增长13.64%[110] 公司治理与股东结构 - 公司更名，由“品牌中国集团有限公司”变更为“BC科技集团有限公司”[6] - 公司于2019年5月16日更名为BC科技集团有限公司[37] - 公司董事高振顺先生持有公司66.46%的股份，总计188,536,194股[120] - Lo Ken Bon先生持有公司1.10%的股份，总计3,111,111股[120] - Madden Hugh Douglas先生持有公司0.70%的股份，总计2,000,000股[120] - Chapman David James先生持有公司0.70%的股份，总计2,000,000股[120] - East Harvest Global Limited持有公司66.10%的股份，总计187,536,194股[125] - Wise Aloe Limited持有公司66.10%的股份，总计187,536,194股[125] - Bell Haven Limited持有公司66.10%的股份，总计187,536,194股[125] - Colour Day Limited持有公司66.10%的股份，总计187,536,194股[125] - 永利投資有限公司持有公司7.05%的股份，总计20,000,000股[125] - 公司董事及高级行政人员无其他重大权益或淡仓[127] - 公司执行董事包括Lo Ken Bon先生、高振顺先生、刁家骏先生、Madden Hugh Douglas先生及Chapman David James先生[137] - 独立非执行董事为周承炎先生、谢其龙先生及戴并达先生[137] 股份奖励与购股权计划 - 公司股份奖励计划中已授出9,836,474股奖励股份，占已发行股份总数的3%[111] - 公司股份奖励计划确认开支约16,202,665元人民币[111] - 公司购股权计划中已授出16,715,556份购股权，行使价为8.88港元[115] - 公司购股权计划确认开支约11,679,606元人民币[116] - 公司已授予20,000,000份購股權，佔已發行股份約7.03%[129] - 根據購股權計劃，可發行的股份最高數目為28,369,941股，佔已發行股份的10%[128] - 2019年1月18日，公司已授出2,851,111份購股權[129] - 2018年股份獎勵計劃已授出9,836,474股獎勵股份，佔已發行股份的3%[132] - 公司股東於2019年6月28日更新了3%的股份獎勵計劃限額，可授出的最高股份數目為8,534,517股[132] - 購股權計劃的股份認購價不得低於授出日期的收市價、前五個交易日的平均收市價或股份面值[129] - 購股權計劃的有效期為10年，自2012年4月10日起生效[129] - 2014年股份獎勵計劃已於2018年8月21日終止，截至2019年6月30日未授出任何股份[130] 其他财务信息 - 销售及分销支出为人民币720万元，同比增加人民币650万元[17] - 行政及其他经营开支为人民币1亿5,500万元，同比增加人民币1亿2,900万元[18] - 公司员工总成本为人民币1亿130万元，较去年同期的人民币770万元有所增加[22] - 公司预计2019年下半年商业园区出租率将超过90%[24] - 公司在新加坡开设办事处，以支持其全球化战略[27] - 公司主要业务包括传统广告、商业园区管理及数字资产交易[37] - 公司采用国际会计准则第34号编制中期财务报告[38] - 公司已应用国际会计准则第19号、第28号及国际财务报告准则第9号等新准则[40] - 公司预计尚未生效的新准则不会对当前或未来期间产生重大影响[42] - 按公平值計入損益的金融負債在2019年6月30日為21,499,771人民幣，較2018年12月31日的20,620,230人民幣有所增加[45] - 應付客戶負債（數字資產負債）在2019年6月30日為463,180,239人民幣，較2018年12月31日的180,513,792人民幣大幅增加[45] - 應付客戶負債（法定貨幣負債）在2019年6月30日為223,538,083人民幣，較2018年12月31日的200,187,731人民幣有所增加[45] - 數字資產存貨在2019年6月30日為490,445,986人民幣，較2018年12月31日的188,739,099人民幣大幅增加[53] - 可換股票據的公平值在2019年6月30日為13,737,164人民幣，較2018年12月31日的13,747,067人民幣略有下降[49] - 認股權證的公平值在2019年6月30日為7,762,607人民幣，較2018年12月31日的6,873,163人民幣有所增加[49] - 數字資產負債的公平值在2019年6月30日為11,465,360人民幣，較2018年12月31日的1,984,066人民幣大幅增加[49] - 公司採用柏力克-舒爾斯模型來估值可換股票據，主要輸入數據包括OS Holdings Limited的股價、資產波動性及無風險利率[49] - 公司採用貼現現金流模式來估值認股權證，主要輸入數據包括最終增長率及貼現率[49] - 數字資產的公平值參考比特幣的報價，並根據市場活躍程度進行估值[50] - 经营业务所用现金净额为人民币52,348,067元，较去年同期的40,897,973元增加28.0%[36] - 投资活动所用现金净额为人民币9,933,279元，去年同期为所得现金净额12,094,998元[36] - 融资活动所得现金净额为人民币94,070,215元，较去年同期的16,863,412元大幅增加457.8%[36] - 现金及现金等价物增加净额为人民币31,788,869元，去年同期为减少净额11,939,563元[36] - 期末现金及现金等价物为人民币327,731,835元，较去年同期的40,779,835元增加703.6%[36] - 公司购置物业、厂房及设备的成本为人民币13,029,120元，较2018年同期的2,819,827元大幅增加[82] - 公司购买无形资产（包括电脑软件及域名）的成本为人民币2,030,379元，较2018年同期的1,754,349元有所增加[83] - 公司数字资产存货在2019年6月30日为人民币490,445,986元，较2018年12月31日的188,739,099元大幅增加[84] - 截至2019年6月30日，公司贸易应收款项及应收票据总额为36,794,812人民币，较2018年12月31日的11,821,876人民币大幅增加[88] - 截至2019年6月30日，公司贸易应付款项总额为51,152,200人民币，较2018年12月31日的34,512,869人民币有所增加[90] - 截至2019年6月30日，公司使用权资产为186,788,332人民币，较2018年12月31日的206,261,878人民币有所减少[91] - 截至2019年6月30日，公司租赁负债总额为214,068,619人民币，较2018年12月31日的229,157,510人民币有所减少[92] - 截至2019年6月30日，公司应付客户的负债总额为686,718,322人民币，较2018年12月31日的380,701,523人民币大幅增加[94] - 截至2019年6月30日，公司数字资产负债中未交付给客户的数字资产金额为11,188,521美元（相当于76,849,277人民币）[95] - 截至2019年6月30日，公司其他借款总额为269,285,977人民币，较2018年12月31日的236,962,651人民币有所增加[96] - 公司借款中有131,495,076人民币按年利率6%至12%计息，其余借款不计息[96] - BC MarketPlace Limited (BCMP) 于2018年12月14日发行认股权证，价格为1,000,000美元（约合人民币6,881,617元），认股人可在2024年12月14日前分批认购最多10,000股普通股[98] - 认股权证被确认为按公平值计入损益的金融负债，截至2019年6月30日，其公平值变动为人民币869,501元，期末结余为人民币7,762,607元[99] - OS Holdings Limited (OSHL) 于2018年12月14日发行2,000,000美元（约合人民币13,763,235元）的可换股票据，年息票利率为5%，到期日为2020年12月31日[100] - 公司