财务审计 - 审计公司于2024年4月24日对雅葆轩2023年财报签无保留意见报告[2] - 雅葆轩需编制披露2023年度关联资金往来汇总表[2] - 审计公司认为汇总表与已审计财报一致[2] 人员信息 - 雅葆轩法定代表人是胡啸宇[6] - 雅葆轩管会计工作负责人是胡啸[7] - 雅葆轩会计机构负责人是罗小燕[7] 机构及人员资质 - 天职国际会计师事务所执业证书编号为101015等[9] - 王俊注册会计师证书编号为110101504917，通过2023年年检[12] - 丁康康会员编号为110100320628，2023年8月年检通过[14]

证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 公告编号：2024-033 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 关于 2024 年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《公司法》《公 司章程》及相关法律、法规和规范性文件的规定，结合经营发展等实际情况，参 考行业、地区薪酬水平，制定了 2024 年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案。 现将具体情况公告如下： 在公司任职的监事，按其在公司所担任的管理职务或岗位，按照公司相关薪 酬管理制度确定其薪酬并发放，不再另行就监事职务领取薪酬。未在公司任职的 外部监事，不在公司领取薪酬。 一、2024 年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案 （一）适用对象 在公司任职的全体董事、监事、高级管理人员 （二）使用期限 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 （三）薪酬标准 1.董事薪酬方案 （1）公司非独立董事在公司担任管理职务者，根据其在公司所担任的 ...

募集资金情况 - 2022年11月发行1360万股，发行价14元/股，募集资金总额1.904亿元，净额1.7219924131亿元[2] - 截至2023年12月31日，累计使用2990.483001万元，本年度使用982.45887万元[2] - 截至2023年12月31日，专户余额4463.522091万元，使用1亿元闲置资金现金管理[3] 资金使用与管理 - 2023年4月25日，同意用募集资金置换发行费用71.673983万元[9][24] - 2023年度无闲置资金补充流动资金情况[10] - 2022 - 2024年三次买结构性存款理财，每次1亿元，年化收益率2.86%、2.86%、2.14%[11] 募投项目情况 - 高端电子制造扩产项目调整后投资153,630,000.00元，本报告期投入9,824,588.70元，累计投入11,335,588.70元，进度7.38%[23] - 补充流动资金调整后投资18,569,241.31元，本报告期投入18,569,241.31元，累计投入18,569,241.31元，进度100%[23] - 2023年募投项目实际投入进度较计划迟缓[24]

证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 公告编号：2024-022 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 根据财政部、中国证券监督管理委员会等部门联合发布的《企业内部控制基 本规范》以及其他法规相关规定，结合芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司（以下 简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基 础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制 有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。公司管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 公司内部控制的目 ...

公司治理 - 2023年召开8次董事会会议、4次股东大会，独立董事张良文均出席[3][7] - 2023年董事会审计委员会召开4次，张良文参加并审议定期报告等事项[5] 财务相关 - 2023年1月13日公司向中国银行芜湖分行申请1000万元人民币贷款[6] 独立董事履职 - 2023年张良文对董事会议案均投赞成票，发表5次独立意见、1次事前认可意见[4][6][11]

证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 公告编号：2024-028 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》《董事会 审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监 督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）成立于 2012 年 3 月 5 日，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，首席合伙人为邱靖之。截至 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人数量为 85 人，注册会计师 1061 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 347 人。2022 年度，审计的收入总额 31.22 亿元，审计业务收入 25.18 亿元,证券 业务收入 12.03 亿元。2022 年度上市公司审计客户 248 家。2022 年上市公司审 计客户前五大主要行业为：制 ...

资产负债情况 - 公司资产总计为48.29亿元，较上年期末增长3.97%[4] - 公司归属于上市公司股东的净资产为36.69亿元，较上年期末增长1.55%[4] - 公司货币资金余额为11,849.88万元，较上年末增加2,490.35万元[12] - 公司交易性金融资产余额为10,000万元，较上年末减少55.92万元[12] - 公司应收账款余额为13,302.91万元，较上年末增加92.32万元[12] - 公司存货余额为6,295.99万元，较上年末减少1,197.25万元[12] - 公司短期借款余额为4,943.44万元，较上年末增加2,981.45万元[12] - 公司应付账款余额为5,368.01万元，较上年末减少1,233.37万元[12] - 公司递延收益余额为493.66万元，较上年末减少13.65万元[12] - 公司资产总额为48,294.62万元，较上年末增加1,844.01万元[12] - 2024年3月31日资产总计为487,085,833.04元，较2023年12月31日增加4.1%[14,15,16] - 2024年3月31日负债总计为117,474,937.95元，较2023年12月31日增加13.9%[14,15,16] - 2024年3月31日归属于母公司所有者权益为369,610,895.09元，较2023年12月31日增加1.3%[14,15,16] 经营情况 - 公司营业收入为8.57亿元，同比增长16.33%[4] - 公司归属于上市公司股东的净利润为5613.39万元，同比下降67.18%[4,5] - 公司经营活动产生的现金流量净额为5019.43万元，同比增长196.46%[4,6] - 公司投资活动产生的现金流量净额同比下降110.06%，主要系本期购买理财和购建固定资产增加所致[6] - 2024年第一季度营业收入为85,681,307.95元，同比增长16.3%[14] - 2024年第一季度净利润为5,613,390.44元，同比下降67.2%[14,15,16,17] - 2024年第一季度研发费用为2,638,379.81元，占营业收入的3.1%[16] - 2024年第一季度销售费用为1,309,076.58元，同比下降28.8%[16] - 2024年第一季度管理费用为2,056,096.87元，与上年同期基本持平[16] - 2024年第一季度财务费用为231,500.30元，主要为利息费用[16] - 2024年第一季度其他收益为1,121,443.76元，同比增长430.9%[16] - 公司2024年1-3月营业收入为8,673.82万元，同比增长17.2%[18] - 公司2024年1-3月净利润为485.53万元，同比下降72.5%[18] - 公司2024年1-3月经营活动产生的现金流量净额为501.94万元，同比增加[19] - 公司2024年1-3月投资活动产生的现金流量净额为-963.11万元，主要用于购建固定资产和投资[19,20] - 公司2024年1-3月筹资活动产生的现金流量净额为2,946.38万元，主要为取得借款[19,20] - 公司期末现金及现金等价物余额为11,849.88万元[19,20] - 公司2024年1-3月基本每股收益为0.07元，同比下降75%[18] - 公司2024年1-3月研发费用为263.84万元，占营业收入的3.0%[18] - 公司2024年1-3月销售费用为130.91万元，同比下降28.9%[18] - 公司2024年1-3月管理费用为195.77万元，同比增长29.5%[18] 其他情况 - 公司预付款项较上年期末增加125.74%，主要系预付材料款增加所致[4] - 公司短期借款较上年期末增加151.96%，主要系根据本年经营计划增加信贷所致[4] - 公司财务费用同比下降718.05%，主要系本期利息支出增加、收入减少所致[4] - 公司其他收益同比增长430.66%，主要系政府补助增加所致[4] - 公司2024年第一季度总股本为80,080,000股[8] - 公司前十大股东中，控股股东和实际控制人持股比例合计为52.70%[8] - 公司收到投资收回现金1亿元[21] - 公司取得投资收益715,068.49元[21] - 公司处置固定资产等收到现金36,579.26元[21] - 公司购建固定资产等支付现金4,996,412.45元[21] - 公司投资支付现金300,000元[21] - 公司取得借款收到现金1,000万元[21] - 公司偿还债务支付现金1,000万元[21] - 公司分配股利等支付现金149,994.45元[21] - 公司现金及现金等价物净增加8,993.85万元[21] - 公司期末现金及现金等价物余额20,675.95万元[21]

证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 公告编号：2024-026 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 2023 年度董事会审计委员会履职情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 2023 年度，芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号——独立董 事》《公司章程》等法律法规要求，认真履职，现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 2022 年 4 月 13 日，公司召开第三届董事会第五次会议审议通过《关于设立 董事会专门委员会暨选举委员的议案》。同意公司审计委员会由胡啸天先生、张 良文先生、童刚先生共 3 人组成，主任委员由具有会计专业资格的独立董事张良 文先生担任。 2023 年 12 月 12 日，公司召开第三届董事会第二十四次会议审议通过《关 于改选第三届董事会审计委员会委员的议案》。同意公司第三届董事 ...

人员数据 - 2022年末合伙人（股东）数量为85人[2] - 2022年末注册会计师人数为1061人[2] - 2022年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超347人[2] 业绩数据 - 2022年收入总额为312240.00万元，审计业务收入251825.00万元，证券业务收入120336.00万元[2] - 2022年上市公司审计客户家数为248家，同行业上市公司审计客户家数为152家[2][3] - 2022年上市公司审计收费为31920.78万元[3] 监管情况 - 近三年因执业行为受监督管理措施8次、自律监管措施1次，从业人员受监督管理措施8次涉及24名人员[3] 未来展望 - 2023年年度审计围绕收入确认等重点展开[5] 风险保障 - 已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[7] 报告发布 - 公司于2024年4月25日发布该董事会报告[8]

公司设立与发展 - 2023年3月公司在苏州设立分公司以增强综合竞争力[2] - 合肥雅葆轩电子科技有限公司正在履行注销程序，有助于优化资源配置，提高管理及运营效率[35] - 公司在现有领域深耕并拓展新领域，设立芜湖致雅进出口贸易有限责任公司和苏州分公司开拓市场[66][67] 权益分派与股本变动 - 2023年5月公司完成2022年度权益分派，以61,600,000股为基数，每10股转增3股、派6元现金，共计转增18,480,000股，派发现金红利36,960,000元[2] - 2023年5月公司总股本由61,600,000股转增后增至80,080,000股[13] - 2023年公司总股本从61600000股增加至80080000股，原因是2023年5月向全体股东每10股转增3股[78] - 2022年度以总股本6160万股为基数，每10股派现6元，预计派发现金红利3696万元；每10股转增3股，转增1848万股[85] - 2023年度分配预案为每10股派现4元[87] - 2023年资本公积转增资本18,480,000.00元[199][200] - 2023年末股本为80,080,000.00元[197][200] 公司荣誉与资质 - 2023年公司取得一项新发明专利[2] - 2023年公司入选第五批国家级专精特新“小巨人”企业[2] - 2023年11月公司获评“安徽上市公司业绩发展十强”[3] - 截至2023年末公司拥有各类专利33项，其中发明专利5项、实用新型专利28项[18] - 公司自2021年起连续三年享受高新技术企业相关优惠政策，所得税按15%税率征收；2023 - 2027年享受小微企业相关税费优惠政策[36][37] 公司上市与证券信息 - 公司股票上市于北京证券交易所，上市时间为2022年11月18日[12] - 公司持续督导保荐机构为国元证券，持续督导期间为2022年11月18日 - 2025年12月31日[14] 公司业务与产品 - 公司主要产品与服务项目为PCBA电子制造服务[12] - 深超光电、国显科技进入前期样品验证阶段，验证通过后将提供批量交付服务[20] - 公司正处海立新能源审核阶段，预计审核通过后将可能提供产品批量交付[20] - 公司与施耐德的合作处于样品试制阶段[20] - 公司深耕小批量PCBA电子制造服务领域，也逐步具备中大批量制造交付能力[23] - 汽车电子中控屏幕PCBA控制板和消费电子PCBA控制板均发生产品迭代，拓展产品线、提升竞争力[123][124] - PCBA控制板产量为144,329.11，产能利用率为106.92%[126] - 高端电子制造（PCBA产品）扩产项目预计2024年12月投产，设计产能为消费电子80,000.00万点、汽车电子35,000.00万点、工业控制10,000.00万点[126] - 随着车载显示产品尺寸扩展，汽车电子中控屏幕PCBA控制板尺寸增大、可弯曲能力提高[123] - 随着下游对产品EMC能力要求提高，消费电子PCBA控制板增加屏蔽装置提升性能[124][125] 财务数据与指标 - 2023年营业收入3.54亿元，同比增长49.38%，归属于上市公司股东的净利润4305.69万元，同比下降26.37%[15] - 2023年末资产总计4.65亿元，同比增长9.96%，负债总计1.03亿元，同比增长53.52%[15] - 2023年毛利率为17.52%，较2022年的33.83%下降[15] - 2023年经营活动产生的现金流量净额2485.99万元，同比增长33.19%[15] - 2023年应收账款周转率为2.93，存货周转率为4.23[15] - 2023年年度报告经审计财务数据与业绩快报数据无重大差异，营业收入变动比例0.14%[16] - 2023年分季度中，第四季度营业收入1.01亿元最高，第一季度归属于上市公司股东的净利润1710.39万元最高[16] - 2023年非经常性损益合计1732.80万元，非经常性损益净额1480.25万元[17] - 截至2023年12月31日公司资产总额464,506,037.69元，较上年末增加2,125,188.29元[21] - 截至2023年12月31日公司净资产总额361,268,629.55元，较上年末减少1,078,452.73元[21] - 截至2023年12月31日公司负债总额103,237,408.14元，较上年末增加35,991,564.17元[21] - 2023年公司实现营业收入353,678,514.13元，较上年增加116,913,104.75元，增长49.38%[21] - 2023年公司实现净利润43,056,850.34元，较上年减少15,420,971.92元[21] - 2023年末应收账款较2022年末增长37.53%，金额从96,052,589.84元增至132,105,802.39元，主要因销售额增加[24][25] - 2023年末在建工程较2022年末下降55.76%，金额从7,124,492.47元降至3,152,114.35元，因项目转入固定资产[24][25] - 2023年末其他流动资产较2022年末增长507.03%，金额从1,114,267.64元增至6,763,935.30元，因待抵扣进项税增加[24][25] - 2023年营业收入较2022年增长49.38%，金额从236,765,409.38元增至353,678,514.13元，因销售规模扩大等[27] - 2023年营业成本较2022年增长86.20%，金额从156,664,836.53元增至291,717,475.44元，因销售额增加致成本增加[27] - 2023年销售费用较2022年增长34.55%，金额从5,771,309.67元增至7,765,340.86元，因销售收入增加[27] - 2023年财务费用较2022年下降62.61%，金额从499,691.54元降至186,821.38元，因利息支出减少等[27] - 2023年信用减值损失较2022年增长507.91%，金额从 -311,251.84元降至 -1,892,127.84元，因应收账款增加[27] - 2023年营业外收入较2022年增长76.06%，金额从7,294,952.24元增至12,843,742.84元，因无关政府补助增加[27] - 2023年净利润较2022年下降26.37%，金额从58,477,822.26元降至43,056,850.34元[27] - 2023年主营业务收入320,563,323.92元，同比增长38.67%；其他业务收入33,115,190.21元，同比增长492.39%[29] - 消费电子营业收入225,662,629.04元，同比增长119.65%；工业控制营业收入71,733,241.44元，同比下降15.54%；汽车电子营业收入23,167,453.44元，同比下降46.75%[29] - 华东地区营业收入313,793,835.26元，同比增长55.23%；华中地区营业收入18,891,875.17元，同比下降6.47%；华南地区营业收入18,105,411.98元，同比增长52.90%；西南地区营业收入2,887,391.72元，同比增长12.02%[30] - 前五大客户销售金额合计345,538,850.23元，占年度销售比97.70%[31] - 前五大供应商采购金额合计163,176,785.27元，占年度采购比55.83%[31] - 2023年经营活动产生的现金流量净额24,859,998.94元，同比增长33.19%；投资活动产生的现金流量净额 -11,937,030.15元，同比增加 -88.37%；筹资活动产生的现金流量净额 -37,659,413.84元，同比下降119.44%[32] - 报告期投资额14,172,549.12元，上年同期投资额2,632,199.34元，同比增长438.43%[33] - 银行理财产品发生额200,000,000.00元，未到期余额100,000,000.00元[33] - 2023年12月31日货币资金为93595283.98元，较2022年12月31日的118275363.53元减少[183] - 2023年12月31日交易性金融资产为100559154.75元，较2022年12月31日的100000000.00元略有增加[183] - 2023年12月31日应收账款为132105802.39元，较2022年12月31日的96052589.84元增加[183] - 2023年12月31日预付款项为191070.14元，较2022年12月31日的207732.88元减少[183] - 2023年12月31日其他应收款为45039.73元，较2022年12月31日的11683.89元增加[183] - 2023年末存货为74,932,394.44元，较2022年末的59,409,406.29元增长约26.13%[184] - 2023年末应付账款为66,013,790.63元，较2022年末的30,177,965.66元增长约118.75%[184] - 2023年末股本为80,080,000.00元，较2022年末的61,600,000.00元增长约29.99%[185] - 母公司2023年末资产总计467,850,821.13元，较2022年末的426,714,415.92元增长约9.64%[187] - 母公司2023年末应收账款为132,187,439.91元，较2022年末的95,329,230.14元增长约38.66%[186] - 母公司2023年末固定资产为38,085,383.19元，较2022年末的26,284,403.30元增长约44.89%[186] - 2023年末流动负债合计98,164,382.25元，较2022年末的64,279,773.93元增长约52.71%[185] - 2023年末非流动负债合计5,073,025.89元，较2022年末的2,966,070.04元增长约71.04%[185] - 2023年末所有者权益（或股东权益）合计361,268,629.55元，较2022年末的355,171,779.21元增长约1.71%[185] - 2023年营业总收入353,678,514.13元，2022年为236,765,409.38元，同比增长约49.3%[188] - 2023年营业总成本321,969,990.48元，2022年为183,245,867.44元，同比增长约75.7%[188] - 2023年营业利润36,021,311.22元，2022年为60,184,666.44元，同比下降约40.2%[189] - 2023年净利润43,056,850.34元，2022年为58,477,822.26元，同比下降约26.4%[189] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为0.54元/股，2022年为1.21元/股，同比下降约55.4%[190] - 2023年母公司营业收入350,922,741.92元，2022年为234,008,877.23元，同比增长约50%[190] - 2023年母公司营业利润33,856,942.35元，2022年为61,283,485.21元，同比下降约44.7%[191] - 2023年母公司净利润41,131,156.57元，2022年为59,576,641.03元，同比下降约30.9%[191] - 2023年所有者权益为364,7