南京灿能电力自动化股份 有限公司 内部控制鉴证报告 大信专审字[2023]第 4-00022 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone： +86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 内部控制鉴证报告 大信专审字[2023]第 4-00022 号 南京灿能电力自动化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对南京灿能电力自动化股份有限公司(以下简称"贵公司") 2022 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 ...

证券代码：870299 证券简称：灿能电力 公告编号：2023-010 南京灿能电力自动化股份有限公司 关于治理专项自查及规范活动相关情况的报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。 根据公司治理专项自查及规范活动的相关要求，南京灿能电力自动化股份有限公司 （以下简称"公司"或"上市公司"）结合《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票 上市规则（试行）》等法律法规及《公司章程》等内部规章制度，按照公司治理有关文 件的精神，严格对公司治理情况进行了自查。现将自查情况、自我规范情况报告如下： 一、 公司基本情况 公司属性为民营企业。 公司存在实际控制人，公司的实际控制人为章晓敏、金耘岭、林宇，实际控制人能 够实际支配的公司有表决权股份总数占公司有表决权股份总数的比例为 53.5690%。 公司存在控股股东，控股股东为南京灿能企业咨询管理有限公司、章晓敏、金耘岭、 林宇，控股股东持有公司有表决权股份总数占公司有表决权股份总数的比例为 53.5690%。 公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存 ...

营业收入变化 - 2022年公司营业收入97,762,950.64元，同比增长8.73%[4][5] 净利润变化 - 2022年归属于上市公司股东的净利润25,217,058.81元，同比下降1.53%[4][5] - 2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润22,460,333.30元，同比下降10.97%[4][5] 每股收益变化 - 2022年基本每股收益0.32元，同比下降13.51%[4] 净资产收益率变化 - 2022年加权平均净资产收益率（扣非前）为11.57%，上年同期为17.38%[4] - 2022年加权平均净资产收益率（扣非后）为10.31%，上年同期为17.12%[4] 总资产变化 - 报告期末公司总资产312,859,570.77元，较期初增长65.41%[4][5] 所有者权益变化 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益275,621,321.61元，较期初增长77.63%[4][5] 股本变化 - 报告期末股本90,109,276.00元，较期初增长28.99%[4] 每股净资产变化 - 报告期末归属于上市公司股东的每股净资产3.06元，较期初增长37.72%[4]

证券代码：870299 证券简称：灿能电力 公告编号：2023-001 南京灿能电力自动化股份有限公司 关于公开发行战略配售股票解除限售公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 | | 权投资中心（有限合伙） | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 4 | 嘉兴懿鑫磊垚壹号投资 | 否 | 无 | F | 400,000 | 0.4439% | 0 | | | 合伙企业（有限合伙） | | | | | | | | 5 | 南京高喜电子科技有限 | 否 | 无 | F | 400,000 | 0.4439% | 0 | | | 公司 | | | | | | | | 6 | 南京瑞科特电气有限责 | 否 | 无 | F | 400,000 | 0.4439% | 0 | | | 任公司 | | | | | | | | 7 | 开源证券股份有限公司 | 否 | 无 | F | 400,000 | 0.443 ...

公司注册资本 - 公司注册资本为90,109,276元[13] 资产相关数据变化 - 报告期末（2022年9月30日）资产总计291,834,961.12元，较上年期末增长54.29%[15] - 2022年9月30日合并报表流动资产合计242,664,562.29元，较2021年12月31日的138,939,521.61元增长约74.67%[38] - 2022年9月30日合并报表非流动资产合计49,170,398.83元，较2021年12月31日的50,206,789.93元下降约2.06%[39] - 2022年9月30日合并报表资产总计291,834,961.12元，较2021年12月31日的189,146,311.54元增长约54.39%[39] - 2022年9月30日母公司报表流动资产合计189,320,253.09元，较2021年12月31日的91,818,094.04元增长约106.19%[43] - 2022年9月30日母公司报表非流动资产合计58,673,537.02元，较2021年12月31日的59,605,427.62元下降约1.56%[43] 营业收入相关数据变化 - 年初至报告期末（2022年1 - 9月）营业收入56,976,576.08元，较上年同期增长17.68%[15] - 本报告期（2022年7 - 9月）营业收入22,913,586.67元，较上年同期增长15.88%[16] - 2022年7 - 9月营业收入为22,913,586.67元，2021年同期为19,773,913.84元；2022年1 - 9月营业收入为56,976,576.08元，2021年同期为48,418,353.75元[46] - 2022年7 - 9月母公司营业收入22,613,217.95元，2021年同期为19,529,102.51元；2022年1 - 9月为55,195,553.34元，2021年同期为47,322,427.39元[50] 资金项目数据变化 - 货币资金期末余额较期初增加38,613,076.84元，增长47.96%[17] - 预付款项期末余额较期初减少2,026,195.60元，下降76.21%[17] - 存货期末余额较期初增加7,842,275.25元，增长43.49%[17] 费用相关数据变化 - 管理费用较上年同期增加2,082,038.47元，增长43.67%[18] - 研发费用较上年同期增加1,368,734.26元，增长35.95%[18] 现金流量相关数据变化 - 2022年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加108,912,890.14元[19] - 2022年1 - 9月合并经营活动现金流入小计64,718,924.09元，2021年同期为59,911,415.55元；现金流出小计61,094,838.21元，2021年同期为51,630,187.55元[54] - 2022年1 - 9月合并经营活动产生的现金流量净额3,624,085.88元，2021年同期为8,281,228.00元[54] - 2022年1 - 9月合并投资活动现金流入小计20,152,082.20元，2021年同期为20,163,805.07元；现金流出小计82,423,729.29元，2021年同期为52,488,758.02元[55] - 2022年1 - 9月合并投资活动产生的现金流量净额 - 62,271,647.09元，2021年同期为 - 32,324,952.95元[55] - 2022年1 - 9月合并筹资活动现金流入小计117,445,800.80元，2021年无相关数据；现金流出小计20,433,907.85元，2021年为11,900,997.19元[55] - 2022年1 - 9月合并筹资活动产生的现金流量净额97,011,892.95元，2021年为 - 11,900,997.19元[55] - 2022年1 - 9月合并现金及现金等价物净增加额38,364,331.74元，2021年为 - 35,944,722.14元[55] - 2022年1 - 9月母公司销售商品、提供劳务收到的现金60,852,637.85元，2021年同期为52,232,485.56元[56] - 经营活动现金流入小计为63,513,483.79元，较上期55,916,680.58元有所增长[57] - 经营活动现金流出小计为61,933,645.26元，上期为56,011,612.98元[57] - 经营活动产生的现金流量净额为1,579,838.53元，上期为 - 94,932.40元[57] - 投资活动现金流入小计为2,490.00元[57] - 投资活动现金流出小计为42,416,730.29元，上期为11,988,959.02元[57] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 42,416,730.29元，上期为 - 11,986,469.02元[57] - 筹资活动现金流入小计为117,445,800.80元[57] - 筹资活动现金流出小计为20,433,907.85元，上期为11,900,997.19元[57] - 筹资活动产生的现金流量净额为97,011,892.95元，上期为 - 11,900,997.19元[57] - 现金及现金等价物净增加额为56,175,001.19元，上期为 - 23,982,398.61元[57] 非经常性损益数据 - 非经常性损益合计577,036.30元，净额为505,507.13元，所得税影响数71,529.17元[22] 股份相关数据变化 - 无限售股份总数期初23,194,115股，占比25.74%，期末23,088,199股，占比25.62%；有限售股份总数期初66,915,161股，占比74.26%，期末67,021,077股，占比74.38%[24] - 控股股东、实际控制人无限售股份期初84,980股，占比0.09%，期末为0；有限售股份期初48,164,620股，占比53.45%，期末48,270,536股，占比53.57%[24] - 核心员工无限售股份期初5,230,121股，占比5.80%，期末4,684,046股，占比5.20%；有限售股份期初2,324,600股，占比2.58%，期末不变[24] - 持股5%以上股东或前十名股东期末合计持股60,538,841股，占比67.184%[26] - 南京灿能企业管理咨询有限公司期末持股14,575,500股，占比16.1754%[26] - 章晓敏期末持股14,442,631股，占比16.0279%[26] - 林宇期末持股9,628,325股，占比10.6852%[26] - 金耘岭期末持股9,624,080股，占比10.6805%[26] 受限货币资金数据 - 货币资金因履约保函受限，账面价值1,031,975.93元，占总资产比例0.35%[31] 权益分派数据 - 2022年9月29日权益分派，每10股派现1.109764元[33] 负债相关数据变化 - 2022年9月30日合并报表流动负债合计27,837,738.01元，较2021年12月31日的32,611,559.22元下降约14.64%[39] - 2022年9月30日合并报表非流动负债合计1,353,536.75元，较2021年12月31日的1,372,584.08元下降约1.39%[39] - 2022年9月30日合并报表负债合计29,191,274.76元，较2021年12月31日的33,984,143.30元下降约14.10%[39] - 流动负债合计2022年为26,452,550.63元，2021年为29,698,774.37元[44] - 非流动负债合计2022年为1,353,536.75元，2021年为1,372,549.87元[44] - 负债合计2022年为27,806,087.38元，2021年为31,071,324.24元[44] 所有者权益相关数据变化 - 2022年9月30日合并报表所有者权益合计262,643,686.36元，较2021年12月31日的155,162,168.24元增长约69.27%[40] - 所有者权益（或股东权益）合计2022年为220,187,702.73元，2021年为120,352,197.42元[44] 营业成本、利润、净利润及每股收益数据 - 2022年7 - 9月营业总成本为18,584,655.24元，2021年同期为14,540,614.18元；2022年1 - 9月营业总成本为46,540,361.77元，2021年同期为37,395,496.28元[46] - 2022年7 - 9月营业利润为5,344,550.51元，2021年同期为5,872,447.79元；2022年1 - 9月营业利润为13,527,755.93元，2021年同期为13,470,712.63元[47] - 2022年7 - 9月利润总额为5,336,263.49元，2021年同期为5,879,568.17元；2022年1 - 9月利润总额为13,520,968.91元，2021年同期为13,470,712.63元[47] - 2022年7 - 9月净利润为4,940,628.79元，2021年同期为5,185,247.16元；2022年1 - 9月净利润为12,239,423.56元，2021年同期为11,846,257.44元[48] - 2022年7 - 9月基本每股收益为0.06元/股，2021年同期为0.07元/股；2022年1 - 9月基本每股收益为0.16元/股，2021年同期为0.17元/股[49] - 2022年7 - 9月母公司净利润2,834,242.68元，2021年同期为2,069,240.13元；2022年1 - 9月为4,593,410.75元，2021年同期为5,418,852.73元[52]

公司基本信息 - 公司成立于2010年11月18日，上市于2022年6月10日，上市交易所为北京证券交易所[18] - 公司主要从事电能质量监测设备及系统的研发、生产及销售，提供相关技术服务和整体治理方案[18][30] - 公司销售网络覆盖全国30余个省市，通过ISO9001等四大管理体系认证，拥有多项自主知识产权等[33] - 公司获得省（市）级“专精特新”认定、“高新技术企业”认定和“科技型中小企业”认定[34] - 公司为高新技术企业，按15%缴纳企业所得税，子公司佑友软件自2018年度起享受企业所得税“两免三减半”政策[9] - 公司为高新技术企业按15%缴纳企业所得税，子公司佑友软件享受“两免三减半”政策[99] 公司发展历程及上市相关 - 2022年3月公司荣获电老虎网在线监测优秀企业，6月10日向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市，5月分布式光伏发电项目并网发电[3] - 2022年3月4日，公司经北交所上市委2022年第6次会议审议符合发行、上市和信披要求[111] - 2022年3月30日，证监会同意公司向不特定合格投资者公开发行股票注册申请，批复12个月内有效[111][114] - 2022年5月24日，公司股票开始本次公开发行网上申购[111] - 2022年5月24日申购，27日公告发行结果，拟发行23,286,667股，实际发行20,249,276股，发行价格5.8元，募集金额117,445,800.80元，用于电能质量监测治理综合产品生产项目[133] - 2022年6月10日，公司股票正式在北交所上市[111] - 2022年6月16日触发稳定股价增持条件[163] - 2022年6月20日 - 7月19日，章晓敏、林宇、金耘岭增持公司股票，截止半年报披露日，章晓敏持股14,442,631股，持股比例16.03%；林宇持股9,628,325股，持股比例10.69%；金耘岭持股9,624,080股，持股比例10.68%[163] 公司股权结构 - 实际控制人章晓敏、林宇、金耘岭直接持股比例分别为16.02%、10.69%、10.67%，三人合计直接持股37.37%，并通过灿能咨询间接控制16.18%股份，合计控制公司53.55%股份[9] - 实际控制人章晓敏、林宇、金耘岭分别直接持有公司16.02%、10.69%、10.67%股份[100] - 章晓敏、林宇、金耘岭三人合计直接持有公司37.37%股份，并通过灿能咨询间接控制公司16.18%股份，合计控制公司53.55%股份[100] - 章晓敏、林宇、金耘岭三人合计直接持有公司37.37%股份，通过灿能咨询间接控制公司16.18%股份，合计控制公司53.55%股份[127] - 期初无限售股份总数6,994,694股，占比10.01%，期末23,194,115股，占比25.74%[113] - 期初有限售股份总数62,865,306股，占比89.99%，期末66,915,161股，占比74.26%[113] - 普通股股东人数为20,353人[113] - 南京灿能企业管理咨询有限公司期初和期末持股数均为14,575,500股，期末持股比例16.1754%[118] - 章晓敏期初持股14,393,480股，变动40,980股，期末持股14,434,460股，期末持股比例16.0188%[118] - 林宇期初持股9,598,325股，变动30,000股，期末持股9,628,325股，期末持股比例10.6852%[118] - 金耘岭期初持股9,597,315股，变动14,000股，期末持股9,611,315股，期末持股比例10.6663%[118] - 全体股东期初持股数合计60,432,925股，持股变动84,980股，期末持股数合计60,517,905股，期末持股比例合计67.1607%[118] - 章晓敏直接持有灿能咨询27.22%股份，金耘岭直接持有18.15%股份，林宇直接持有18.15%股份[118] - 前10名股东中自然人股东均系法人股东灿能咨询的股东[118] - 章晓敏、金耘岭、林宇于2016年3月9日签署《一致行动协议》，2019年12月续签，2021年9月9日签署补充协议，现行协议长期有效[128][129] - 章晓敏期末持有普通股14,434,460股，持股比例16.0188%；林宇期末持有9,628,325股，持股比例10.6852%；金耘岭期末持有9,611,315股，持股比例10.6663%等[157] - 董事、监事、高级管理人员期末合计持有普通股46,050,186股，持股比例51.1048%[157] 公司股本及注册资本 - 公司普通股总股本为90,109,276股，注册资本为90,109,276元[18][20] - 截至2022年6月30日，公司总股本为90,109,276股，后完成工商变更登记及章程备案[115] 公司募集资金情况 - 公司本次发行股数为2,024.9276万股，实际募集资金总额为117,445,800.80元，净额为105,242,025.34元[20] - 公司本次发行价格5.80元/股，发行股数2,024.9276万股，实际募资总额117,445,800.80元，净额105,242,025.34元[114] - 2018年第一次股票发行，2019年1月7日披露，募集金额24,000,000元，原用途为土地使用权913万元、厂房建设1387万元、公共工程100万元，报告期内使用185.99元，变更用途，剩余10,588,400元重新划分用于公共工程500万元、厂房建设558.84万元[134] - 2020年第一次股票发行，募集12,600,000元，报告期内使用1,216,617.15元[136] - 2022年向特定合格投资者公开发行，募集117,445,800.80元，报告期内使用8,317,902.91元[136] - 第一次募集资金净额24,000,000元，本期投入185.99元，累计投入24,295,401.86元，截至2022年6月30日账户余额为0[139] - 第二次募集资金用于新建电能质量监测项目建设，截至2022年6月30日的使用情况未详细列出[139] - 电能质量监测项目募集资金净额1260万美元，本期投入121.661715万美元，累计投入838.624821万美元，截止2022年6月30日账户余额425.252492万美元[141] - 公司2022年向不特定合格投资者公开发行股票，发行价格5.80元/股，发行股数2024.9276万股，实际募集资金总额1.174458008亿美元，扣除发行费后募集资金净额1.0524202534亿美元[141] - 电能质量监测治理综合产品生产项目募集资金净额1.0524202534亿美元，截止2022年6月30日账户余额1.093017594亿美元[143] - 本报告期投入募集资金总额为0，变更用途的募集资金总额为0，已累计投入募集资金总额为0，投入进度为0%[146] - 公司拟使用不超过1亿元闲置募集资金进行现金管理，投资产品期限最长不超过12个月[148] 公司财务数据关键指标变化 - 2019 - 2021年度下半年收入占比分别为68.03%、67.76%、68.14%[8] - 2019 - 2021年度下半年收入占比分别为68.03%、67.76%、68.14%[97] - 2021年6月末和2022年6月末，公司主营业务毛利率分别为63.44%和61.29%[9] - 2021年6月末和2022年6月末，公司主营业务毛利率分别为63.44%和61.29%[100] - 本期营业收入为34,062,989.41元，较上年同期增长18.92%[25] - 本期归属于上市公司股东的净利润为7,298,794.77元，较上年同期增长9.57%[25] - 本期资产总计293,796,854.53元，较上年期末增长55.33%；负债总计26,093,866.18元，较上年期末减少23.22%[26] - 本期归属于上市公司股东的净资产为267,702,988.35元，较上年期末增长72.53%[26] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 -3,046,647.52元，较上年同期减少295.10%[26] - 非经常性损益合计320,134.12元，净额为282,250.00元[29] - 报告期末公司资产总额为293,796,854.53元，相比期初增加104,650,542.99元，增长55.33%[35] - 报告期内流动资产相比期初增加106,140,933.95元，增长76.39%，主要因北交所上市公开募集资金[35] - 报告期内公司实现营业收入34,062,989.41元，相比上年同期增加5,418,549.50元，增长18.92%[35] - 报告期内公司实现净利润7,298,794.77元，相比上年同期增加637,784.49元，增长9.57%[35] - 报告期内经营活动产生的现金流量净额为 -3,046,647.52元，相比上年同期减少4,608,246.38元[36] - 报告期内购买商品、接受劳务支付的现金增加3,250,908.58元，主要为支付货款及工程项目技术服务费支出增加[36] - 本期期末货币资金164243069.85元，占总资产55.90%，较上年期末增长104.00%；应收账款26314499.44元，占总资产8.96%，较上年期末下降10.98%等[75] - 营业收入为34,062,989.41元，较上年同期增长18.92%[78][82][83][86] - 营业成本为13,186,268.32元，较上年同期增长25.92%，毛利率下降2.15个百分点[78][82][83][86] - 销售费用为8,015,889.69元，较上年同期增长18.43%，主要因拓展业务等费用增加[78][79][80] - 管理费用为3,868,928.09元，较上年同期增长24.71%，主要因新厂房折旧和管理成本增加[78][79][80] - 净利润为7,298,794.77元，较上年同期增长9.57%[78] - 货币资金相比期初增加83,730,390.13元，因北交所上市募资117,445,800.80元[79] - 存货相比期初增加4,807,677.18元，因在手订单充足等原因[79] - 经营活动现金流量净额为 -3,046,647.52元，较上年同期减少295.10%，主要因购买商品等支付现金增加[89][90] - 筹资活动现金流量净额为108,361,823.75元，较上年同期增加1,141.84%，因北交所上市募资[89][90] - 2022年6月30日公司资产总计293,796,854.53元，较2021年12月31日的189,146,311.54元增长约55.33%[167][168][169] - 2022年6月30日流动资产合计245,080,455.56元，较2021年12月31日的138,939,521.61元增长约76.40%[167] - 2022年6月30日货币资金为164,243,069.85元，较2021年12月31日的80,512,679.72元增长约104.00%[167] - 2022年6月30日应收账款为26,314,499.44元，较2021年12月31日的29,559,482.95元下降约10.98%[167] - 2022年6月30日存货为22,840,272.25元，较2021年12月31日的18,032,595.07元增长约26.66%[167] - 2022年6月30日负债合计26,093,866.18元，较2021年12月31日的33,984,143.30元下降约23.22%[168][169] - 2022年6月30日流动负债合计24,812,246.37元，较2021