制度审议 - 2025年8月22日第六届董事会第九次会议通过《关于修订<内部审计制度>的议案》[2] - 制度于2025年8月25日生效，原相关制度废止[33][34] 审计组织 - 审计委员会由非高管董事组成，独立董事占多数，召集人为会计专业独立董事[8] - 内部审计机构配专职人员不少于三人，设专职负责人1名[8] 工作安排 - 审计委员会至少每年开一次会审议计划和报告，至少每年向董事会报告内审工作[12] - 内部审计机构至少每年向审计委员会报告计划执行及问题，每半年检查募集资金[14] - 内部审计机构每5年至少审计一次下属经营单位[15] - 内部审计机构应在会计年度前后两月分别提交次年计划和年度报告[15] 审计流程 - 审计前3日送达通知书，特殊情况经批准可直接审计[19] - 审计组组长负责，调查评估后编实施方案[19] - 被审计单位接通知后准备资料并承诺真实完整[20] - 被审计单位10日内可对报告提意见，90日内落实整改并报报告[23] 内控报告 - 内部审计机构至少每年向审计委员会提交内控评价报告[24] - 公司至少每年要求事务所对财务内控有效性审计并披露报告[25]

担保制度修订 - 2025年8月22日公司第六届董事会第九次会议审议通过修订《对外担保管理制度》议案，尚需提交股东会审议[2] 股东会审议情形 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会审议[8] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[8] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[8] - 按担保金额连续12个月累计计算超公司最近一期经审计总资产30％的担保需股东会审议，且应经出席股东会股东所持表决权三分之二以上通过[8][9] - 为关联方、股东、实际控制人及其关联方提供的担保需股东会审议[8] 董事会权限 - 董事会有权决定除须由股东会审议批准情形以外的对外担保，权限内担保事项应经出席董事会会议三分之二以上董事同意[10] 担保管理 - 财务部为对外担保日常管理部门，负责统一登记备案管理，按季度填报对外担保情况表[16] - 公司指派专人关注被担保人情况，定期分析其财务状况及偿债能力[18] 担保后续处理 - 被担保债务到期展期且需公司继续担保视为新对外担保，需履行申请审核批准程序[17] - 被担保人不能履约，公司启动反担保追偿程序[20] - 法院受理债务人破产案件，债权人未申报债权，财务部与法律顾问提请公司申报并依法行使权利[21] - 保证合同多人按份额担责，公司拒绝承担超出份额的责任[22] 责任追究 - 相关人员擅自越权签担保合同或怠于履职致损失，公司追究责任[18] - 公司董事等擅自越权签担保合同损害公司利益，公司追究责任[23] - 公司全体董事对违规或失当对外担保损失承担连带责任[23] 信息披露与提供 - 董事会对担保事项决议后，按要求披露公司及子公司对外担保总余额、对合并报表外单位担保总余额及占最近一期经审计净资产比例[20] - 被担保人债务到期15个工作日内未还款，有关人员告知董事会办公室以便披露[20] - 公司按规定向审计机构如实提供全部对外担保事项[23]

制度审议 - 2025年8月22日公司第六届董事会第九次会议审议通过修订《内幕信息知情人登记管理制度》议案[2] 内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份股东及其相关人员属内幕信息知情人[5] - 公司一年内重大资产交易、资产处置等超一定比例属内幕信息[6] - 公司新增借款、担保等超上年末净资产一定比例属内幕信息[7] 管理要求 - 公司披露重大事项应报备内幕信息知情人档案材料[11] - 实施股权激励等事项应做好登记管理工作[12] - 内幕信息知情人档案至少保存10年[13] 违规处理 - 内幕信息知情人违规，董事会将处分责任人[16] - 相关机构及人员违规，公司可追责[16] - 违规造成重大损失构成犯罪，移交司法机关[16] 制度说明 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释[18] - 制度发布主体为公司董事会，时间为2025年8月25日[19]

证券代码：831039 证券简称：国义招标 公告编号：2025-072 国义招标股份有限公司会计师事务所选聘制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 第二条 本制度所称选聘会计师事务所（含新聘、续聘、改聘），是指公司根 据相关法律法规要求，聘任会计师事务所对财务会计报告、内部控制发表审计意 见、出具审计报告的行为。 第三条 本制度适用范围为公司选聘年度审计会计师事务所。选聘其他专项 审计业务的会计师事务所，视重要性程度可参照本制度执行。 国义招标股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 22 日召开第六届 董事会第九次会议，审议通过了《关于制订及修订公司部分内部管理制度的议案》 之子议案《关于制订<会计师事务所选聘制度>的议案》，表决结果为：同意 9 票； 反对 0 票；弃权 0 票。该子议案尚需提交股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 国义招标股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范国义招标股份有限公司（以下简称"公司" ...

议案情况 - 2025年8月22日第六届董事会第九次会议《关于修订<累积投票制实施细则>的议案》表决9票同意，需提交股东会审议[2] 提名规定 - 公司董事会、1%以上股份股东可提名非独立董事候选人[7] - 公司董事会、1%以上已发行股份股东可提独立董事候选人[7] 投票规则 - 股东累积表决票数为持股数乘选举董事人数[9] - 选独立董事、非独立董事投票权数分别为持股总数乘应选人数[10] - 投票总数多于累积表决票数或候选人数超应选人数，投票无效或弃权[10][11] 当选条件 - 当选董事所得票数须超出席股东所持股份总数二分之一[12] - 当选人数不足规定三分之二，两月内再开股东会选缺额董事[12]

董事会会议 - 2025年8月22日召开第六届董事会第九次会议，通过修订《董事会秘书工作细则》议案[2] 董事会秘书任职 - 应具大学本科以上学历，从事相关工作三年以上[4] - 候选人近三年受公开谴责或三次以上通报批评需披露并提示风险[6] 聘任与解聘 - 原任离职后三个月内聘任[8] - 连续三月以上不能履职，一个月内解聘[9] 信息披露 - 聘任、解聘或辞职2个交易日内公告并报备北交所[8] - 辞职报告送达生效，未完成移交和披露则完成后生效[9] 其他要求 - 聘任时签保密协议，持续履行保密义务[9] - 任职期间参加北交所后续培训[9] - 细则由董事会审议通过实施和修订，负责解释[22][23]

薪酬制度修订 - 2025年8月22日董事会审议通过修订薪酬管理制度议案，需提交股东会审议[2] 适用人员 - 制度适用于董事和高级管理人员[4][5] 管理职责 - 董事会薪酬与考核委员会负责薪酬管理，人力部协助实施[7] 薪酬构成 - 独立董事固定津贴，不参与考核；任职董事按方案执行，高管薪酬含基本和绩效[9][10] 其他规定 - 岗位变动按月算薪酬，董高人员缴纳社保公积金，薪酬税前代扣个税，可调整标准[12][14]

审计委员会规则修订 - 2025年8月22日公司第六届董事会第九次会议审议通过修订《审计委员会议事规则》议案，表决9同意0反对0弃权[2] 审计委员会构成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，含两名独立董事[7] 会议召开规定 - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[10] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[17] - 会议应提前3日通知，全体委员一致同意可免除[19] 决议规则 - 决议经全体委员过半数通过有效，每人一票表决权[18] - 现场会议举手表决，通讯决议签字表决[20] 职责事项 - 披露财务信息等事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[10] - 每年至少与内部审计部门开一次会[14] 报告与记录 - 内部审计部门至少每年提交一次内部审计报告[11] - 会议记录由董事会办公室工作人员负责，含多项内容[22] 档案管理 - 会议档案由董事会秘书保存，期限十年以上[40] 其他规定 - 议事规则未尽事宜按法规和《公司章程》执行[24] - 与相关规定相悖时按后者执行并及时修订[25] - 规则自董事会审议通过之日起生效[25]

捐赠制度修订 - 2025年8月22日董事会通过修订《对外捐赠管理制度》议案[2] 捐赠原则与范围 - 遵循自愿无偿等原则，可用合法财产捐赠，生产经营用固定资产除外[7][9] 捐赠审批流程 - 不同金额捐赠按总经理、董事长、董事会、股东会分级审批[15] 子公司管理 - 全资及控股子公司捐赠视同母公司管理，需上报获批[16] 监督与违规处理 - 内部审计机构监督，违规对责任人处分，构成犯罪移交司法[18][21]

工作细则审议 - 2025年8月22日公司召开董事会审议通过《关于修订<总经理工作细则>的议案》[2] 人员任期与职责 - 总经理每届任期三年，连聘可连任[6] - 副总经理协助总经理，财务负责人制订资金计划等[9] 会议相关 - 总经理办公会原则上每月一次，特殊情况可开临时会[12] - 特定情形下总经理应两天内召集临时办公会[13] 管理权限 - 总经理可聘任或解聘部分管理人员[10] 报告制度 - 总经理按年度向董事会定期报告，重大临时事项2个工作日内临时报告[17] 薪酬与生效 - 高级管理人员聘任期薪酬制度由董事会批准[19] - 工作细则自审议通过日生效[22]