公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司总资产为253.14785亿美元，较2018年12月31日的231.09486亿美元增长9.54%[14] - 截至2019年6月30日，总负债为224.63521亿美元，较2018年12月31日的204.95752亿美元增长9.60%[14] - 2019年第二季度，公司总利息收入为3.02848亿美元，较2018年同期的2.51602亿美元增长20.37%[17] - 2019年第二季度，总利息支出为4816.7万美元，较2018年同期的2749.4万美元增长75.19%[17] - 2019年上半年，净利息收入为5.02017亿美元，较2018年同期的4.38328亿美元增长14.53%[17] - 2019年第二季度，非利息收入为1421.8万美元，较2018年同期的1344.4万美元增长5.75%[17] - 2019年第二季度，非利息支出为1.14213亿美元，较2018年同期的1.02548亿美元增长11.37%[17] - 2019年第二季度，公司净利润为1.22936亿美元，较2018年同期的1.04679亿美元增长17.44%[17] - 2019年上半年，公司净利润为2.43732亿美元，较2018年同期的2.05579亿美元增长18.56%[17] - 2019年第二季度，摊薄后每股收益为1.19美元，较2018年同期的0.99美元增长20.20%[18] - 2019年Q2净利润为122,936千美元，2018年同期为104,679千美元；2019年上半年净利润为243,732千美元，2018年同期为205,579千美元[20] - 2019年Q2其他综合收益为34,572千美元，2018年同期为 - 9,653千美元；2019年上半年其他综合收益为60,003千美元，2018年同期为 - 47,112千美元[20] - 2019年Q2综合收益为157,508千美元，2018年同期为95,026千美元；2019年上半年综合收益为303,735千美元，2018年同期为158,467千美元[20] - 截至2019年6月30日，普通股数量为103,654千股，2018年同期为105,876千股[23] - 2019年上半年经营活动提供的净现金为330,280千美元，2018年同期为247,353千美元[27] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为1,444,179千美元，2018年同期为939,039千美元[27] - 2019年上半年投资证券AFS购买额为123,848千美元，2018年同期为86,316千美元；本金偿还和到期额为230,729千美元，2018年同期为210,003千美元[27] - 2019年上半年投资证券HTM购买额为56,060千美元，2018年同期为26,025千美元；本金偿还和到期额为4,660千美元，2018年同期为489千美元[27] - 2019年上半年贷款资金和本金净回收额为 - 1,463,570千美元，2018年同期为 - 968,748千美元[27] - 2019年上半年存款净增加2262452千美元，2018年为1114996千美元[28] - 2019年上半年借款净减少499490千美元，2018年为减少322995千美元[28] - 2019年上半年融资活动提供的净现金为1683034千美元，2018年为781736千美元[28] - 2019年上半年现金、现金等价物和受限现金净增加569135千美元，2018年为90050千美元[28] - 2019年上半年末现金、现金等价物和受限现金为1067707千美元，2018年为506818千美元[28] - 2019年上半年支付利息90507千美元，2018年为46358千美元[28] - 2019年上半年支付所得税净额为 - 26994千美元，2018年为14792千美元[28] - 2019年上半年未融资承诺新增97552千美元，2018年为58639千美元[28] - 2019年上半年AFS证券未实现收益（损失）变化为67300千美元，2018年为 - 49303千美元[28] - 2019年上半年次级附属债务未实现（损失）收益变化为 - 7262千美元，2018年为2214千美元[28] 公司会计政策及准则相关 - 2018年1月1日采用相关准则使留存收益增加110万美元，累计其他综合收益相应减少[24][25] - 公司信贷损失准备由特定和一般部分组成，按季度重新评估和确定适当水平[57][58] - 公司经营租赁使用权资产和负债按租赁付款现值确认，短期租赁（12个月及以下）不记录在资产负债表[61][62] - 公司核心存款无形资产按5 - 10年摊销，截至2019年6月30日的三个月和六个月未修订使用寿命估计[66] - 2018年12月11日公司采用普通股回购计划，授权回购至多2.5亿美元普通股[68] - 公司使用利率互换进行公允价值套期，以减轻利率风险[69] - 公司对套期关系进行定量和定性有效性评估，套期无效时停止套期会计[72][73] - 公司业务中涉及表外金融工具，包括信贷承诺和备用信用证，按情况评估信用损失[76][77] - 公司业务合并采用收购法会计处理，购买价与净资产公允价值差额确认为商誉或议价购买收益[79] - 公司采用公允价值计量调整资产和负债，遵循ASC 820的三级估值层次[80] - ASC 825要求披露金融工具公允价值信息（可行时）[83] - 公司对金融工具公允价值的估计存在局限性，2019年6月30日和2018年6月30日的估计值不一定反映销售交易可实现金额[84] - 公司对金融工具公允价值的估计方法包括按市场报价、矩阵定价、折现现金流等，不同类型金融工具被分类为Level 1、Level 2或Level 3[86][89][90][92][94][95][96][97][98] - 公司在美国需缴纳所得税，递延所得税资产和负债会根据税法或税率变化调整[100] - 非利息收入包括服务收费、股权投资收益、卡收入等多种类型，不同收入类型按相应会计准则确认[104] - 2016年6月FASB发布ASU 2016 - 13，将多数金融资产减值模型从已发生损失模型改为预期损失模型，2019年12月15日后开始的财年及其中期生效，公司已完成贷款组合分层和部分模型验证工作[105] - 2018年8月FASB发布ASU 2018 - 13，对公允价值计量披露要求进行修改，2019年12月15日后开始的财年及其中期生效，预计对公司合并财务报表无重大影响[106] - 2018年8月FASB发布ASU 2018 - 15，规范托管服务合同实施成本资本化要求，2019年12月15日后开始的财年及其中期生效，预计对公司合并财务报表无重大影响[107] - 2019年4月FASB发布ASU 2019 - 04，对金融工具相关准则进行改进，其中对Topic 326的修订与ASU 2016 - 13生效日期相同，公司正在评估影响；对Topic 815的修订对公司无影响；对Topic 825的修订2019年12月15日后开始的报告期生效，预计无重大影响[108][109] - 公司于2019年1月1日采用修改后追溯法应用ASU 2016 - 02租赁准则，记录使用权资产4250万美元和租赁负债4610万美元[111] - 截至2019年6月30日，公司不持有ASU 2017 - 08涉及的可赎回债务证券，该准则采用对合并财务报表无影响[112] 公司投资证券业务数据关键指标变化 - 2019年6月30日，持有至到期免税债务证券摊余成本43599.7万美元，公允价值46685.8万美元[116] - 2019年6月30日，可供出售债务证券摊余成本322675.6万美元，公允价值325309.4万美元[116] - 2019年6月30日，权益证券摊余成本11338.7万美元，公允价值11468.9万美元[116] - 2018年12月31日，持有至到期免税债务证券摊余成本30290.5万美元，公允价值29864.8万美元[116] - 2018年12月31日，可供出售债务证券摊余成本333988.8万美元，公允价值327698.8万美元[117] - 2018年12月31日，权益证券摊余成本11816.4万美元，公允价值11506.1万美元[118] - 2019年6月30日，处于未实现损失状态的可供出售证券数量为154，2018年12月31日为373 [121] - 公司认为截至2019年6月30日和2018年12月31日无其他非暂时性减值证券[121] - 2019年6月30日，可供出售债务证券总未实现损失为25,795,000美元，公允价值为1,216,918,000美元[122] - 2018年12月31日，可供出售债务证券总未实现损失为84,954,000美元，公允价值为2,660,874,000美元[123] - 2019年6月30日，持有至到期证券摊余成本为435,997,000美元，估计公允价值为466,858,000美元[124] - 2019年6月30日，可供出售证券摊余成本为3,226,756,000美元，估计公允价值为3,253,094,000美元[125] - 2019年6月30日，持有至到期的免税证券投资评级为BB +及以下，金额为435,997,000美元[127] - 2019年6月30日，可供出售的CDO证券投资评级为BBB，金额为15,026,000美元[127] - 2019年6月30日，可供出售的GSE发行的商业MBS证券投资评级为AAA/AA +，金额为100,841,000美元[127] - 2019年6月30日，可供出售的公司债务证券投资评级A +至A的金额为65,244,000美元，评级BBB的金额为33,084,000美元[127] - 2019年6月30日，股权证券中CRA投资金额为52,141,000美元，优先股金额为62,548,000美元[127] - 2019年6月30日，公司总投资评级中AAA级金额为996,157,000美元，AAA/AA +级金额为1,604,478,000美元[127] - 2018年12月31日，持有至到期免税债务证券为302,905千美元，可供出售债务证券总计3,276,988千美元，权益证券总计115,061千美元[129] - 2019年6月30日和2018年12月31日，分别有账面价值约8.863亿美元和7.884亿美元的证券按法律要求或允许用于各种目的质押[130] - 2019年第二季度，公司出售了一只持有至到期（HTM）证券，面值为1000万美元，出售无损益[131] - 2019年6月30日和2018年6月30日的三个月和六个月内，公司可供出售（AFS）和权益证券的投资证券出售无损益[132] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司持有用于投资的贷款总额分别为19,089,841千美元和17,557,912千美元[133] - 2019年6月30日和2018年12月31日，净递延贷款费用/成本分别为4020万美元和3630万美元[133] - 2019年6月30日和2018年12月31日，二级市场贷款购买的净未摊销购买溢价/折扣分别为1130万美元和200万美元[133] - 2019年6月30日和2018年12月31日，收购贷款的利率标记分别为510万美元和710万美元，信用标记分别为1060万美元和1460万美元[133] - 2019年6月30日，商业和工业贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上的金额分别为555千美元、4,453千美元、3,893千美元[134] - 2019年6月30日，所有贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上的总金额分别为21,104千美元、5,588千美元、9,213千美元，总计35,905千美元[134] - 截至2018年12月31日，总贷款为177.10629亿美元，其中逾期贷款为3672.9万美元[135] - 截至2019年6月30日和2018年6月30日止三个月，非应计贷款减少的利息收入分别约为50万美元和60万美元；六个月

财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为237.93亿美元，较2018年12月31日的231.09亿美元增长2.95%[14] - 2019年第一季度，公司总利息收入为2.91亿美元，较2018年同期的2.35亿美元增长24.06%[17] - 2019年第一季度，公司总利息支出为4383.2万美元，较2018年同期的2047.7万美元增长113.96%[17] - 2019年第一季度，公司净利息收入为2.47亿美元，较2018年同期的2.14亿美元增长15.46%[17] - 2019年第一季度，公司非利息收入为1541万美元，较2018年同期的1164.3万美元增长32.35%[17] - 2019年第一季度，公司非利息支出为1.13亿美元，较2018年同期的9814.9万美元增长15.04%[17] - 2019年第一季度，公司税前收入为1.46亿美元，较2018年同期的1.22亿美元增长20.23%[17] - 2019年第一季度，公司净利润为1.21亿美元，较2018年同期的1.01亿美元增长19.72%[17] - 2019年第一季度，公司基本每股收益为1.16美元，较2018年同期的0.97美元增长19.59%[17] - 2019年第一季度，公司综合收入为1.46亿美元，较2018年同期的6344.1万美元增长130.49%[20] - 2019年3月31日股东权益为27.2062亿美元，2018年12月31日为26.13734亿美元[23] - 2019年第一季度净收入为1.20796亿美元，2018年同期为1.009亿美元[23][27] - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为1.51314亿美元，2018年同期为0.88316亿美元[27] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为3.51485亿美元，2018年同期为3.47298亿美元[27] - 2019年第一季度融资活动提供的净现金为4.8721亿美元，2018年同期为2.81585亿美元[28] - 2019年第一季度现金、现金等价物和受限现金净增加2.87039亿美元，2018年同期为0.22603亿美元[28] - 2019年第一季度支付利息4383.2万美元，2018年同期为2530.3万美元[28] - 2019年第一季度支付所得税净额为 - 3461.9万美元，2018年同期为988.1万美元[28] - 2019年第一季度和2018年第一季度，基本每股收益分别为1.16美元和0.97美元，摊薄每股收益分别为1.16美元和0.96美元[187] - 2019年和2018年第一季度有效税率分别为17.45%和17.10%，税率增加主要由于税前账面收入增加和超额股票薪酬扣除收益减少[189] - 截至2019年3月31日，净递延税资产为2230万美元，较2018年12月31日减少970万美元[190] - 截至2019年3月31日，公司联邦净营业亏损结转总额约4740万美元，记录递延税资产580万美元；亚利桑那州净营业亏损结转总额约500万美元，记录递延税资产30万美元[192] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，低收入住房税收抵免投资分别为3.32亿美元和3.424亿美元，未出资义务分别为1.473亿美元和1.717亿美元；2019年和2018年第一季度，相关摊销分别为1010万美元和810万美元[194] - 2019年第一季度和2018年第一季度，次级附属债务公允价值变动的未实现损益分别为 - 7862000美元和1944000美元[207] - 2019年第一季度和2018年第一季度，计入其他综合收益（税后）的次级附属债务公允价值变动分别为 - 5928000美元和1466000美元[207] 会计政策与准则相关 - 公司采用GAAP进行会计和报告，编制财务报表需管理层进行估计和假设[33][34] - 公司核心存款无形资产按5至10年摊销[66] - 公司每年10月1日进行商誉和无形资产减值测试[65] - 公司使用利率互换减轻固定利率金融工具公允价值变动的利率风险[69] - 公司对90天以上逾期贷款或无法按合同收回本息的贷款停止计提利息[52] - 公司按季度重新评估并确定适当的信贷损失准备水平[57] - 公司对初始期限12个月及以下的租赁采用短期租赁计量和确认豁免[62] - 公司将收购贷款按估计公允价值入账，后续根据现金流变化调整[50] - 公司将受限股投资按成本入账，定期评估是否减值[47] - 公司对其他-than-temporary的AFS证券公允价值下降在识别时计入收益[45] - 套期保值的衍生工具公允价值变动及被套期项目公允价值变动计入当期收益，非高度有效的套期衍生工具公允价值变动计入非利息收入[71] - 公司在衍生合同执行后记录套期关系，初始进行定量评估，季度进行定性评估，套期无效时停止套期会计处理[72][73] - 非套期指定的衍生工具按公允价值计入合并资产负债表，公允价值变动计入非利息收入[74] - 公司业务涉及表外金融工具，包括信贷承诺和备用信用证，按情况评估信用损失并计入其他负债[76][77] - 业务合并采用收购法核算，购买价与净资产公允价值差额确认为商誉或议价购买收益[79] - 公司采用公允价值计量调整资产和负债，ASC 820规定了三级估值层次[80] - 现金、现金等价物和受限现金账面价值接近公允价值[87] - 贷款公允价值采用折现现金流估计，正常贷款为二级，减值贷款为三级[92] - 存款公允价值按不同类型分别确定，活期和储蓄存款为账面价值，定期存款用折现现金流计算，均为二级[95] - 公司在美国需缴纳所得税，递延所得税按税法规定调整，考虑资产实现可能性[100][101] - 2019年1月1日公司采用修改后追溯法采用ASU 2016 - 02租赁准则，记录使用权资产4250万美元和相应租赁负债4610万美元[108][109] - ASU 2016 - 13关于金融工具信用损失计量的准则于2019年12月15日后的财年及中期生效，公司已完成贷款组合分层等工作[105] - ASU 2018 - 13关于公允价值计量披露要求变更的准则于2019年12月15日后的财年及中期生效，预计对合并财务报表无重大影响[106] - ASU 2018 - 15关于内部使用软件资本化实施成本的准则于2019年12月15日后的财年及中期生效，预计对合并财务报表无重大影响[107] - 2019年3月31日公司不持有ASU 2017 - 08涉及的可赎回债务证券，该准则采用对合并财务报表无影响[110] - 公司对非员工的股份支付奖励会计处理不受ASU 2018 - 07准则采用的影响[111] - ASU 2018 - 09准则中债务修改和 extinguishments、股票补偿、衍生品和套期保值相关修订对公司部分情况有潜在影响或无实际影响[112] 投资证券数据关键指标变化 - 投资证券包括债务证券和权益证券，债务证券可分类为持有至到期（HTM）、可供出售（AFS）或按公允价值计量[41] - 2019年3月31日持有至到期免税债务证券摊余成本310,865千美元，公允价值331,083千美元；2018年12月31日摊余成本302,905千美元，公允价值298,648千美元[113] - 2019年3月31日可供出售债务证券总摊余成本3,265,546千美元，公允价值3,244,247千美元；2018年12月31日摊余成本3,339,888千美元，公允价值3,276,988千美元[113] - 2019年3月31日权益证券总摊余成本118,274千美元，公允价值118,005千美元；2018年12月31日摊余成本118,164千美元，公允价值115,061千美元[113] - 2019年3月31日处于未实现亏损状态的可供出售证券数量为230，2018年12月31日为373[117] - 2019年3月31日可供出售证券未实现亏损总计53,430千美元，其中不足十二个月的为2千美元，超过十二个月的为53,428千美元[118] - 2018年12月31日可供出售证券未实现亏损总计84,954千美元，其中不足十二个月的为10,114千美元，超过十二个月的为74,840千美元[120] - 2019年3月31日持有至到期证券中，一年及以内到期的摊余成本10,100千美元，公允价值10,147千美元；五年至十年到期的摊余成本14,386千美元，公允价值14,984千美元；十年以上到期的摊余成本286,379千美元，公允价值305,952千美元[121] - 2019年3月31日可供出售证券中，一年及以内到期的摊余成本2,296千美元，公允价值2,313千美元；一年至五年到期的摊余成本12,036千美元，公允价值12,206千美元；五年至十年到期的摊余成本211,149千美元，公允价值203,258千美元；十年以上到期的摊余成本479,491千美元，公允价值499,788千美元；抵押支持证券摊余成本2,560,574千美元，公允价值2,526,682千美元[121] - 公司按季度进行OTTI分析，考虑市场价值低于成本的时间和程度等因素[115] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司未实现损失主要因证券购买后市场利率上升，且未认定有其他非暂时性减值[117] - 截至2019年3月31日，公司持有至到期免税债务证券账面价值为310,865千美元，可供出售债务证券总计账面价值为3,244,247千美元，权益证券总计账面价值为118,005千美元[122] - 截至2018年12月31日，公司持有至到期免税债务证券账面价值为302,905千美元，可供出售债务证券总计账面价值为3,276,988千美元，权益证券总计账面价值为115,061千美元[124] - 2019年3月31日和2018年12月31日，分别有账面价值约940000千美元和788400千美元的证券为各种目的进行了质押[125] - 2019年第一季度和2018年第一季度，投资证券销售无损益[125] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司持有用于投资的贷款组合总额分别为17,961,761千美元和17,557,912千美元[126] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，净递延贷款费用和成本分别为34800千美元和36300千美元[126] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，二级市场贷款购买的净未摊销购买折扣分别为8200千美元和2000千美元[126] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，利率标记分别为6100千美元和7100千美元[126] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，信用标记分别为13100千美元和14600千美元[126] - 截至2019年3月31日，逾期30 - 59天、60 - 89天、超过90天的贷款分别为18,412千美元、14,695千美元、6,935千美元，总计逾期40,042千美元[127] - 截至2018年12月31日，总贷款为17710629000美元，其中逾期贷款为36729000美元[128] - 截至2019年3月31日，非应计贷款和逾期90天以上仍计利息的贷款总额为43887000美元，较2018年12月31日的27746000美元有所增加[128] - 2019年和2018年截至3月31日的三个月，与非应计贷款相关的利息收入减少分别约为30万美元和60万美元[128] - 截至2019年3月31日，按风险评级划分的总贷款为18116748000美元，其中通过评级的贷款为17776893000美元[130] - 截至2018年12月31日，按风险评级划分的总贷款为17710629000美元，其中通过评级的贷款为17412922000美元[130] - 截至2019年3月31日，受损贷款总额为143398000美元，较2018年12月31日的112252000美元有所增加[131] - 截至2019年3月31日，与受损贷款相关的估值备抵为 - 1357000美元，2018年12月31日为 - 681000美元[131] - 2019年3月31日，商业和工业贷款中，通过评级的为7548610000美元，特殊提及的为70708000美元，次级的为103828000美元[130] - 2018年12月31日，商业和工业贷款中，通过评级的为7574506000美元，特殊提及的为61202000美元，次级的为1263560

银行子公司及公司整体资产负债情况 - 截至2018年12月31日，公司银行子公司西部联盟银行总资产231.384亿美元，贷款175.579亿美元，存款194.963亿美元[17] - 截至2018年12月31日，公司贷款组合总计177.1亿美元，约占总资产的77%[26] - 截至2018年12月31日，公司投资证券组合总计36.94954亿美元，约占公司总资产的16.0%，平均期限为5.03年[43] - 截至2018年12月31日，存款组合由39%的非计息存款和61%的计息存款组成[44] - 截至2018年12月31日，公司总资产为231.09486亿美元，较2017年的203.29085亿美元增长13.68%[352] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，储备余额总计分别约为1.459亿美元和1.055亿美元[382] 各业务线贷款数据情况 - 2018年和2017年底，公司36%的商业房地产贷款为业主自用[23] - 2018年商业和工业贷款77.62642亿美元，占比43.8%；2017年为68.41381亿美元，占比45.3%[26] - 2018年非业主自用商业房地产贷款42.13428亿美元，占比23.8%；2017年为39.04011亿美元，占比25.9%[26] - 2018年业主自用商业房地产贷款23.2538亿美元，占比13.1%；2017年为22.41613亿美元，占比14.9%[26] - 2018年建设和土地开发贷款21.34753亿美元，占比12.1%；2017年为16.32204亿美元，占比10.8%[26] - 2018年住宅房地产贷款12.04355亿美元，占比6.8%；2017年为4.2594亿美元，占比2.8%[26] - 2018年消费者贷款7007.1万美元，占比0.4%；2017年为4878.6万美元，占比0.3%[26] - 2018年和2017年公司贷款组合中CRE和建筑及土地开发贷款占比分别约为49%和52%[49] - 2018年12月31日公司贷款业务中，业务覆盖区域内占比70.5%，区域外占比29.5%；2017年12月31日，区域内占比71.8%，区域外占比28.2%[50] 贷款审批权限及占资本百分比情况 - 管理贷款委员会审批权限最高为1000万美元，超过1000万美元但低于1500万美元需首席信贷官额外批准，超过1500万美元提交给高级贷款委员会[29] - 截至2018年12月31日，公司贷款业务中CRE、商业和工业、建筑和土地开发、住宅房地产、消费者的实际占总资本百分比分别为226%、268%、74%、42%、2%，政策限制分别为435%、400%、85%、100%、5%[30] 投资及存款相关数据变化情况 - 2018年和2017年公司在银行 - owned寿险（BOLI）的投资分别为1.701亿美元和1.678亿美元[43] - 2018年和2017年公司总存款分别为191.77447亿美元和169.72532亿美元[46] - 2018年和2017年非计息活期存款占比分别为38.9%和43.9%，金额分别为74.56141亿美元和74.33962亿美元[46] - 2018年和2017年计息交易账户占比分别为13.3%和9.3%，金额分别为25.55609亿美元和15.86209亿美元[46] - 2018年和2017年储蓄和货币市场账户占比分别为38.2%和37.3%，金额分别为73.30709亿美元和63.30977亿美元[46] - 2018年和2017年25万美元及以上定期存单占比分别为5.3%和4.2%，金额分别为10.099亿美元和7.13654亿美元[46] 公司员工及信贷损失拨备情况 - 截至2018年12月31日，公司有1787名全职等效员工[54] - 2018年12月31日，公司的信贷损失拨备为1.527亿美元[66] 公司业务风险情况 - 公司贷款组合主要由CRE和商业及工业贷款组成，集中在专业业务线，存在独特风险[64] - 公司财务业绩高度依赖经营市场和美国整体的商业环境，不利经济和市场条件会产生负面影响[59] - 公司高度依赖房地产，房地产市场负面事件会损害公司业务和收益[62] - 由于会计估计固有风险，公司贷款损失拨备可能不足，可能需筹集额外资本[65] - 2020年1月1日起实施的新CECL模型将显著改变公司信用损失确认方式，可能大幅增加ALLL[68] - 公司可能面临税务审计、税务立场挑战或税法不利变化及解释[70] - 公司资产地理集中，当地经济条件变化会对公司业务和经营成果产生不利影响[73] - 公司盈利能力部分取决于吸引和保留低成本存款，失去大量低成本存款会影响流动性和盈利能力[75] - 公司面临欺诈风险，可能导致财务损失和声誉损害[77,78] - 公司运营和安全系统故障或被攻击，会扰乱业务、泄露信息、损害声誉和增加成本[79] - 公司依赖第三方提供业务基础设施，第三方问题会影响业务和财务表现[83] - 公司信用状况变化会增加融资成本或影响流动性[84] - 公司扩张战略可能不成功，市场价值和盈利能力会受影响[86] - 公司引入或拓展业务和产品存在风险，可能影响业务和财务状况[89] - 公司在高度竞争市场中运营，竞争加剧会限制资产增长和财务结果[90,92] - 公司成功依赖招聘和保留合格员工，失去关键员工会影响业务战略执行[94,96] - 公司风险管理框架可能无法有效识别或降低风险，导致意外损失或其他重大不利影响[98] - 公司内部控制和程序可能失效或被规避，财务判断和估计的准确性会影响经营成果和财务状况[100] - 若公司无法适应金融服务行业的技术变革，业务可能受到不利影响[101] - 公司运营市场面临自然和人为灾害风险，可能影响借款人还款能力和公司自身状况[102] - 公司受严格监管，法律法规变化或不遵守规定可能对公司产生不利影响[103] - LIBOR未来的不确定性及其替代方案可能对公司业务产生不利影响[109] - 利率变化和竞争加剧可能影响公司盈利能力、业务和前景[112] - 2018年12月31日，公司约56%的贷款组合由房地产担保，可能面临环境负债风险[115] - 公司普通股价格未来可能大幅波动[117] 公司债券及股票相关情况 - 2018年12月31日，公司有1.75亿美元6.25%的次级债券，到期日为2056年7月1日；WAB有1.5亿美元本金总额5.00%的固定浮动利率次级票据，到期日为2025年7月15日[119] - 公司股票价格会受多种因素影响，包括未来股权销售或稀释、债务或优先股发行等[118][119] - 公司董事会有权不时发行一类或多类优先股，并设定相关条款，可能影响普通股股东权利和股价[120] - 反收购条款可能使第三方难以收购公司，即使收购可能符合股东利益[121] 公司利率风险及相关指标情况 - 2018年12月31日，公司未来十二个月净利息收入在所有加息情景下符合当前指引，但在100个基点降息情景下不符合(5.0)%的指引[338] - 2018年12月31日，利率上升100、200、300、400个基点时，净利息收入分别为9.29454亿美元、9.87192亿美元、10.53353亿美元、11.18952亿美元，变化率分别为6.7%、无、13.3%、20.0%、26.7%；利率下降100个基点时，净利息收入为10.77413亿美元，变化率为 - 5.8%；短期利率上升100个基点时，净利息收入为10.42093亿美元，变化率为5.6%[339] - 2018年12月31日，利率上升100、200、300、400个基点时，经济价值的权益（EVE）变化率分别为2.3%、 - 4.6%、 - 9.3%、 - 13.7%、 - 18.3%；利率下降100个基点时，EVE变化率为 - 9.9%[340] - 公司市场风险主要来自利率风险，通过多种策略管理，ALCO至少每季度审查利率风险暴露[333][334] 公司衍生工具情况 - 2018年12月31日，公司衍生工具名义净额为10.17773亿美元，净值为 - 4247.7万美元，加权平均期限为15.8年；2017年名义净额为11.15736亿美元，净值为 - 5162.9万美元，加权平均期限为16.0年[341] 公司财务报表审计情况 - 独立注册会计师事务所认为公司2018年和2017年12月31日的合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况等[344] 公司财务关键指标变化情况 - 2018年公司总利息收入为10.33483亿美元，较2017年的8.45513亿美元增长22.23%[355] - 2018年公司总利息支出为1.17604亿美元，较2017年的0.60849亿美元增长93.27%[355] - 2018年公司净利息收入为9.15879亿美元，较2017年的7.84664亿美元增长16.72%[355] - 2018年公司非利息收入为0.43116亿美元，较2017年的0.45344亿美元下降4.91%[355] - 2018年公司非利息支出为4.25667亿美元，较2017年的3.60941亿美元增长17.93%[355] - 2018年公司税前收入为5.10328亿美元，较2017年的4.51817亿美元增长12.95%[355] - 2018年公司净利润为4.35788亿美元，较2017年的3.25492亿美元增长33.89%[355] - 2018年公司基本每股收益为4.16美元，较2017年的3.12美元增长33.33%[357] - 2018年公司综合收入为4.06369亿美元，较2017年的3.27042亿美元增长24.25%[359] - 2016 - 2018年净利润分别为2.59798亿美元、3.25492亿美元、4.35788亿美元[362][368] - 2016 - 2018年经营活动提供的净现金分别为2.80645亿美元、3.83811亿美元、5.40972亿美元[368] - 2016 - 2018年投资活动使用的净现金分别为28.90233亿美元、29.55527亿美元、27.13433亿美元[368][369] - 2016 - 2018年融资活动提供的净现金分别为26.69439亿美元、27.03993亿美元、22.54265亿美元[370] - 2016 - 2018年末现金及现金等价物和受限现金分别为2.84491亿美元、4.16768亿美元、4.98572亿美元[370] - 2017年1月1日采用ASU 2017 - 12使留存收益增加50万美元[363] - 2018年1月1日采用ASU 2016 - 01和ASU 2018 - 02使留存收益增加110万美元[364] - 2016 - 2018年贷款资金和本金净回收分别为 - 8.10543亿美元、 - 18.73387亿美元、 - 25.86703亿美元[368] - 2016 - 2018年存款净增加分别为25.19239亿美元、24.22669亿美元、22.04915亿美元[370] 公司子公司情况 - 公司是银行控股公司，旗下银行子公司有多个全服务银行部门，还有两个非银行子公司[373][374] - 截至2018年12月31日，公司有WAB、LVSP等重要全资子公司，还有8家未合并子公司用于发行信托优先股[377] - 银行有WABT、WA PWI和BW Real Estate, Inc.等重要全资子公司[388] 公司会计政策及核算方法情况 - 现金及现金等价物包括库存现金、银行应收款项和联邦基金销售，公司贷款和客户存款账户的现金流净额报告[381] - 投资证券包括债务证券和权益证券，债务证券可分类为持有至到期、可供出售或按公允价值计量[383] - 公司一般持有贷款用于投资，按账面价值报告，净贷款按未偿还本金调整[391] - 贷款费用减去直接贷款发起成本在贷款合同期内摊销，承诺费在承诺期内确认[393] - 贷款逾期超过90天或管理层认为无法按合同收回本息时停止计提利息[394] - 信用损失准备通过计提费用建立，包括特定和一般组成部分[399] - 金融资产转移在控制权转移时按销售处理[403] - 银行房产折旧年限为31年，家具、固定装置和设备为3 - 10年，租赁改良为3 - 10年[404] - 公司每年10月1日进行年度商誉和无形资产减值测试，或在特定情况时更频繁进行[406] - 公司核心存款无形资产按5 - 10年摊销，在2016 - 2018年末未修订其使用寿命估计[407] - 公司对房产和设备进行定期审查，判断资产价值是否可收回[405] - 公司对低收入住房信贷投资采用比例摊销法核算[