首次公开募股及私募情况 - 2022年5月13日公司完成首次公开募股，发行920万个单位，每个单位10美元，总收益9200万美元，发行成本约870万美元[165] - 首次公开募股同时完成私募，出售304万个认股权证，每个1美元，收益304万美元[168] - 首次公开募股和私募结束后，9292万美元存入信托账户[169] 业务合并相关安排 - 2023年11月6日特别股东大会后，公司可将完成业务合并的日期最多再延长6次，每次1个月，至2024年5月13日，每次需存入信托账户最多41.4万美元[170] - 公司拟与ConnectM进行业务合并，合并协议的外部日期从2023年11月13日延长至2024年5月13日[171] 信托账户资金变动 - 2023年11月6日特别股东大会上，持有196.1875万股A类普通股的股东行使赎回权，约2096.1169万美元从信托账户取出，剩余约7733.3961万美元[170] - 截至2023年9月30日，信托账户现金9894.5768万美元[173][176] 公司资金状况 - 截至2023年9月30日，公司现金31.2481万美元，营运资金赤字468.8291万美元[173][176] - 截至2023年9月30日，公司收到57.9万美元营运资金贷款，2023年第三季度收到ConnectM 37.5万美元贷款，2023年11月13日收到ConnectM 7万美元可转换票据[175] 公司收入与亏损情况 - 公司预计至少在完成业务合并后才会产生营业收入，目前有信托账户证券的股息和利息等非营业收入[174] - 2023年第三季度净亏损354.39万美元，2022年同期为18.07万美元；2023年前九个月净亏损929.47万美元，2022年同期为66.88万美元[182][183] 股息和利息收入情况 - 2023年第三季度股息和利息收入为126.69万美元，2022年同期为41.92万美元；2023年前九个月为340.12万美元，2022年同期为50.42万美元，增长因利率上升和信托账户平均本金余额增加[182][183] 所得税费用情况 - 2023年第三季度所得税费用为25.48万美元，2022年同期为13.97万美元；2023年前九个月为68.69万美元，2022年同期为16.99万美元，增长因信托账户股息和利息收入增加及临时税收差异[182][183] 一般及行政成本情况 - 2023年第三季度一般及行政成本为34.60万美元，2022年同期为51.56万美元；2023年前九个月为169.89万美元，2022年同期为105.85万美元，第三季度减少因法律费用降低，前九个月增加因公司为业务合并做准备[182][183] 递延承销佣金情况 - 承销商行使超额配售权后，公司需支付368万美元递延承销佣金，仅在完成初始业务合并时从信托账户支付[185] 行政支持协议费用情况 - 公司与保荐人签订行政支持协议，每月支付1万美元，2023年第三季度和前九个月分别产生费用3万美元和9万美元[186] 看跌期权负债公允价值情况 - 与Meteora的远期购买协议产生的看跌期权负债公允价值在2023年9月30日和2022年12月31日分别估计为1308万美元和277万美元，2023年第三季度和前九个月分别确认公允价值变动损失421万美元和1031万美元[192] A类普通股分类情况 - 首次公开募股出售的920万股A类普通股含赎回特征，赎回条款不在公司控制范围内，此类股票分类在永久权益之外[197] 保荐人持股情况 - 2021年10月，保荐人支付2.5万美元获得287.5万股B类普通股；2022年5月10日，保荐人无偿交出57.5万股，剩余230万股；承销商行使超额配售权后，30万股的没收条款失效[202][203] 保荐人营运资金贷款情况 - 2023年第三季度和前九个月，保荐人分别向公司提供0美元和42.2万美元营运资金贷款，截至2023年9月30日，公司从保荐人处借入的营运资金贷款为57.9万美元[207] 财务报告内部控制情况 - 截至2023年9月30日，公司披露控制与程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[211] - 财务报告内部控制存在6项重大缺陷，包括SEC文件信息准确性和完整性控制等[212] - 管理层致力于投入大量精力和资源来补救和改善财务报告内部控制[213] - 无法保证补救措施最终能达到预期效果[214] - 除重大缺陷补救活动外，最近完成的财季内财务报告内部控制无重大变化[215] 公司额外程序实施情况 - 公司实施额外程序，确保所有法律协议在执行前由多方审核[216] - 公司实施额外审核程序，确保财务数据和应计负债的完整性和准确性[216] - 公司借助外部财务报告和估值顾问的专业知识，更好地评估复杂金融工具会计准则[216] - 公司正在加强对运营所需现金可用性的监督[216] 公司持续经营能力情况 - 管理层认为上述因素对公司持续经营能力产生重大怀疑，财务报表未包含相关调整[178]

首次公开募股及私募情况 - 2022年5月13日公司完成首次公开募股，发行920万个单位，每个单位10美元，总收益9200万美元，发行成本约870万美元[140] - 首次公开募股同时完成私募，出售304万个认股权证，每个1美元，收益304万美元[143] - 首次公开募股和私募结束后，9292万美元净收益存入信托账户[144] 公司资金状况 - 截至2023年6月30日，公司现金214,623美元，营运资金赤字377.4322万美元，信托账户现金9675.8886万美元[147][151] - 截至2023年6月30日，公司收到57.9万美元营运资金贷款[150] 业务合并相关情况 - 2023年5月9日和8月11日，公司两次延长业务合并期限至2023年11月13日[145] - 2022年12月31日，公司与ConnectM签订合并协议[146] 财务数据关键指标变化（季度） - 2023年第二季度公司净亏损516.5243万美元，2022年同期净亏损46.1079万美元[155] - 2023年第二季度股息和利息收入113.5385万美元，2022年同期为8.5018万美元[155] - 2023年第二季度所得税费用21.759万美元，2022年同期为3.0216万美元[155] 财务数据关键指标变化（上半年） - 2023年上半年净亏损575.078万美元，2022年同期净亏损48.81万美元[156] - 2023年上半年信托账户股息和利息收入213.4285万美元，2022年同期为8.5018万美元[156] - 2023年上半年所得税费用43.21万美元，2022年同期为3.0216万美元[156] - 2023年上半年一般及行政成本135.2965万美元，2022年同期为54.2902万美元[156] 业务合并费用情况 - 承销商行使超额配售权后，公司完成首次业务合并需向其支付368万美元递延承销佣金[159] 行政支持费用情况 - 2023年3月和6月，公司根据行政支持协议分别产生费用3万美元和6万美元[160] 远期购买协议看跌期权负债公允价值变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，远期购买协议看跌期权负债公允价值分别为887万美元和277万美元[167] 股票相关情况 - 首次公开募股出售的920万股A类普通股均含赎回特征[171] - 2021年10月，发起人支付2.5万美元获得287.5万股B类普通股[176] 发起人营运资金贷款情况 - 2023年3月和6月，发起人分别向公司提供17.9万美元和42.2万美元营运资金贷款[180]

公司概况 - 公司是一家成立于2021年9月23日的空白支票公司，旨在通过与单一运营实体或一个或多个相关或不相关的运营实体进行业务组合，进行收购、合并、进行资本股票交易、购买全部或实质性全部资产、进行合同安排或进行任何其他类似的业务组合[1] 融资情况 - 公司于2022年5月13日完成了首次公开募股，募集了9200万美元的总收入，扣除了约870万美元的发行费用，其中包括约900万美元的承销费用、约370万美元的延期承销费用、约600万美元代表性股票的公平价值以及其他约100万美元的发行费用[2] 财务状况 - 公司于2023年3月31日在信托账户中持有了95008704美元的现金，打算将信托账户中的资金用于完成首次业务组合，如果需要，将使用公司的股本或债务作为完成首次业务组合的对价[3] - 公司在2023年3月31日的现金为6852美元，工作资本赤字为2365146美元，不包括所得税和特许税的负债，这些税款将使用信托账户中赚取的股息和利息收入支付[4] 合同与协议 - 公司与赞助商签订了行政支持协议，每月支付总额为10,000美元，用于办公空间、秘书和行政服务[5] 会计处理 - 公司根据ASC 718会计准则对股票奖励进行会计处理，以公允价值计量，公允价值在授予日确定，等于股票的基础价值[6] - 公司发行了权证和权利，根据ASC 480和ASC 815的指导，将金融工具分类为权益类或负债类金融工具[7] 股票情况 - 公司的公开认股权证、私人认股权证和权利可能会被行使或转换为普通股，但在计算稀释每股亏损时被排除，因为这种包括可能会对期间的基本亏损每股造成反稀释[8] - 公司的所有9,200,000股A类普通股都包含赎回特性，根据SEC和其工作人员关于可赎回权益工具的指导，这些股票被分类为永久性权益之外[9] - 公司在首次公开募股后立即确认了可赎回A类普通股的从初始账面价值到赎回金额的增值，这种增值近似于公允价值[10] 其他信息 - 公司在评估JOBS法案提供的其他减少报告要求的好处[11] - 公司创始人股份在初始公开募股时转让给董事会提名人[12] - 公司在三个月截至2023年3月31日的期间内，赞助商向公司提供了243,000美元的营运资金贷款[13] - 公司是一家较小的报告公司，根据交易法规12b-2的定义，不需要提供此项目下要求的信息[14]

首次公开募股及私募情况 - 2022年5月13日完成首次公开募股，发行920万个单位，单价10美元，总收益9200万美元，发行成本约870万美元[486] - 首次公开募股同时完成私募，出售304万个认股权证，单价1美元，收益304万美元[488] 信托账户情况 - 首次公开募股和私募完成后，9292万美元存入信托账户[489] - 截至2022年12月31日，信托账户现金为94209804美元，公司计划用其完成初始业务合并[497] 公司清算相关情况 - 若无法在规定时间内完成业务合并，将进行清算和解散，赎回A类普通股[490] 公司现金及营运资金情况 - 2022年12月31日，公司现金为5938美元，营运资金赤字为1605220美元[494] - 截至2022年12月31日，公司从营运资金贷款中获得157000美元[496] 公司亏损情况 - 2022年全年净亏损3763638美元，主要与一般及行政成本、所得税费用和远期购买协议负债公允价值变动损失有关[504] 承销商佣金情况 - 承销商递延承销佣金总计368万美元，仅在公司完成初始业务合并时支付[506] 行政支持协议费用情况 - 公司与保荐人签订行政支持协议，每月支付10000美元，2022年已产生费用75000美元[507] 发行成本情况 - 2022年全年发行成本总计869.891万美元，包括92万美元承销佣金、368万美元递延承销商佣金等，其中813.9659万美元分配给可能赎回的A类普通股，15.2515万美元分配给公开认股权证，40.6736万美元分配给认股权[511] 远期购买协议负债公允价值变动损失情况 - 2022年12月31日与Meteora的远期购买协议产生的看跌期权负债公允价值估计为277万美元，导致公司在该年度综合运营报表中确认277万美元的公允价值变动损失[514] 加权平均股数情况 - 2021年9月23日（成立）至2022年5月13日期间的加权平均股数因30万股B类普通股在首次公开募股前可能被没收而减少[515] 可赎回普通股分类情况 - 首次公开募股出售的920万股A类普通股均包含赎回特征，赎回条款不在公司控制范围内，需将可赎回普通股分类在永久权益之外[519] 发起人股份情况 - 2021年10月，发起人支付2.5万美元获得287.5万股B类普通股，2022年5月10日放弃57.5万股，最终持有230万股，其中30万股在承销商全额行使超额配售权后不再有没收条款[527] - 2021年10月28日，发起人向三名董事会提名人各转让2.5万股创始人股份[528] - 首次公开募股时，发起人向十名锚定投资者出售60万股创始人股份，公司代收4860美元计入应付发起人款项[529] 发起人贷款情况 - 发起人同意向公司提供最高40万美元贷款用于首次公开募股费用，2022年12月31日和2021年12月31日贷款余额分别为0和8万美元，首次公开募股时的35.41万美元贷款于2022年5月16日偿还[530] - 2022年，发起人向公司提供15.7万美元营运资金贷款，该贷款在业务合并完成时偿还，最高150万美元可按每股1美元转换为私人认股权证，2022年和2021年12月31日借款余额分别为15.7万和0美元[532] 会计标准采用情况 - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06标准，对合并财务报表无重大影响[521]

首次公开募股及私募配售情况 - 2022年5月13日公司完成首次公开募股，发行920万股，每股10美元，总收益9200万美元，发行成本约870万美元[126] - 首次公开募股同时完成私募配售，出售304万份认股权证，每份1美元，收益304万美元[129] - 首次公开募股和私募配售完成后，9292万美元存入信托账户[130] 公司资金状况 - 截至2022年9月30日，公司现金28804美元，营运资金赤字615347美元[132] - 截至2022年9月30日，公司收到5万美元营运资金贷款[133] 公司亏损情况 - 2022年第三季度净亏损180718美元，主要由515626美元的一般及行政费用和139736美元的当期税费构成，被419178美元的股息和利息收入及55466美元的其他收入抵消[140] - 2022年前九个月净亏损668818美元，主要由1058528美元的一般及行政费用和169952美元的当期税费构成，被504196美元的股息和利息收入及55466美元的其他收入抵消[140] 承销相关费用 - 承销商有权获得92万美元的承销折扣，若完成首次业务合并，还将获得368万美元的递延承销佣金[144] 行政支持协议费用 - 公司与保荐人签订行政支持协议，每月支付1万美元，为期12个月，2022年第三季度和前九个月分别产生费用3万美元和4.5万美元[145] 业务合并及清算情况 - 若无法在首次公开募股结束后12个月（最多18个月）内完成首次业务合并，公司将进行清算和解散[131] 会计处理方法 - 公司采用ASC 718对股票奖励进行会计处理，按公允价值计量[148] - 公司依据ASC 480和ASC 815对认股权证工具进行分类[150] 会计准则采用情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，公司于2022年1月1日采用该标准，对财务报表无重大影响[151][153] 公司标准及豁免情况 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私人公司生效日期采用新会计准则[154] - 若公司选择依赖JOBS法案豁免条款，部分报告要求可获豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再为“新兴成长公司”时止[155] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[156]

首次公开募股及私募配售情况 - 2022年5月13日公司完成首次公开募股，发售920万个单位，单价10美元，总收益9200万美元，发行成本约870万美元[114] - 首次公开募股同时完成私募配售，出售304万个私募认股权证，单价1美元，收益304万美元[117] - 首次公开募股和私募配售完成后，9292万美元净收益存入信托账户[118] 公司资金及流动性情况 - 截至2022年6月30日，公司现金217842美元，营运资金赤字205187美元（不包括所得税和特许权税负债）[120] - 首次公开募股前公司通过出售创始人股份获25000美元，从发起人处获354100美元贷款满足流动性需求，该贷款于2022年5月16日偿还[121] 公司亏损情况 - 2022年第二季度和上半年公司净亏损分别为461079美元和488100美元，主要由一般及行政费用和约30000美元当期税费构成[128] 承销相关费用 - 承销商有权获得承销折扣920000美元，递延承销佣金3680000美元（仅在公司完成首次业务合并时支付）[130] 行政支持协议 - 公司与发起人签订行政支持协议，每月支付10000美元，最多支付12个月[131] 业务合并相关情况 - 若无法在首次公开募股结束后12个月（最多18个月）内完成首次业务合并，公司将进行清算和解散[119] - 公司整个运营活动目前主要为筹备首次公开募股和寻找潜在业务合并目标，最早在完成首次业务合并后才会产生运营收入[127] 会计准则相关情况 - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06标准，该标准对公司未经审计的简明财务报表无重大影响[138] - ASU 2020 - 06标准于2023年12月15日后开始的财年及其中期生效，允许提前采用[138] - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则[139] - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与非新兴成长公司不可比[139] JOBS法案相关情况 - 公司正在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[140] - 若公司作为“新兴成长公司”选择依赖JOBS法案豁免，可能无需提供财务报告内部控制审计师鉴证报告等[140][141][142] - JOBS法案的豁免将在公司首次公开募股完成后五年内或不再是“新兴成长公司”时（以较早者为准）适用[142] 较小报告公司相关情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[143]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Monterey Capital Acquisition Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) | Delaware | 001-41389 | 87-2898342 | | --- | --- | ...