首次公开募股及私募情况 - 2022年5月13日完成首次公开募股,发行920万个单位,单价10美元,总收益9200万美元,发行成本约870万美元[486] - 首次公开募股同时完成私募,出售304万个认股权证,单价1美元,收益304万美元[488] 信托账户情况 - 首次公开募股和私募完成后,9292万美元存入信托账户[489] - 截至2022年12月31日,信托账户现金为94209804美元,公司计划用其完成初始业务合并[497] 公司清算相关情况 - 若无法在规定时间内完成业务合并,将进行清算和解散,赎回A类普通股[490] 公司现金及营运资金情况 - 2022年12月31日,公司现金为5938美元,营运资金赤字为1605220美元[494] - 截至2022年12月31日,公司从营运资金贷款中获得157000美元[496] 公司亏损情况 - 2022年全年净亏损3763638美元,主要与一般及行政成本、所得税费用和远期购买协议负债公允价值变动损失有关[504] 承销商佣金情况 - 承销商递延承销佣金总计368万美元,仅在公司完成初始业务合并时支付[506] 行政支持协议费用情况 - 公司与保荐人签订行政支持协议,每月支付10000美元,2022年已产生费用75000美元[507] 发行成本情况 - 2022年全年发行成本总计869.891万美元,包括92万美元承销佣金、368万美元递延承销商佣金等,其中813.9659万美元分配给可能赎回的A类普通股,15.2515万美元分配给公开认股权证,40.6736万美元分配给认股权[511] 远期购买协议负债公允价值变动损失情况 - 2022年12月31日与Meteora的远期购买协议产生的看跌期权负债公允价值估计为277万美元,导致公司在该年度综合运营报表中确认277万美元的公允价值变动损失[514] 加权平均股数情况 - 2021年9月23日(成立)至2022年5月13日期间的加权平均股数因30万股B类普通股在首次公开募股前可能被没收而减少[515] 可赎回普通股分类情况 - 首次公开募股出售的920万股A类普通股均包含赎回特征,赎回条款不在公司控制范围内,需将可赎回普通股分类在永久权益之外[519] 发起人股份情况 - 2021年10月,发起人支付2.5万美元获得287.5万股B类普通股,2022年5月10日放弃57.5万股,最终持有230万股,其中30万股在承销商全额行使超额配售权后不再有没收条款[527] - 2021年10月28日,发起人向三名董事会提名人各转让2.5万股创始人股份[528] - 首次公开募股时,发起人向十名锚定投资者出售60万股创始人股份,公司代收4860美元计入应付发起人款项[529] 发起人贷款情况 - 发起人同意向公司提供最高40万美元贷款用于首次公开募股费用,2022年12月31日和2021年12月31日贷款余额分别为0和8万美元,首次公开募股时的35.41万美元贷款于2022年5月16日偿还[530] - 2022年,发起人向公司提供15.7万美元营运资金贷款,该贷款在业务合并完成时偿还,最高150万美元可按每股1美元转换为私人认股权证,2022年和2021年12月31日借款余额分别为15.7万和0美元[532] 会计标准采用情况 - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06标准,对合并财务报表无重大影响[521]
Monterey Capital Acquisition (MCAC) - 2022 Q4 - Annual Report