首次公开募股及私募情况 - 2022年5月13日公司完成首次公开募股，发行920万个单位，每个单位10美元，总收益9200万美元，发行成本约870万美元[165] - 首次公开募股同时完成私募，出售304万个认股权证，每个1美元，收益304万美元[168] - 首次公开募股和私募结束后，9292万美元存入信托账户[169] 业务合并相关安排 - 2023年11月6日特别股东大会后，公司可将完成业务合并的日期最多再延长6次，每次1个月，至2024年5月13日，每次需存入信托账户最多41.4万美元[170] - 公司拟与ConnectM进行业务合并，合并协议的外部日期从2023年11月13日延长至2024年5月13日[171] 信托账户资金变动 - 2023年11月6日特别股东大会上，持有196.1875万股A类普通股的股东行使赎回权，约2096.1169万美元从信托账户取出，剩余约7733.3961万美元[170] - 截至2023年9月30日，信托账户现金9894.5768万美元[173][176] 公司资金状况 - 截至2023年9月30日，公司现金31.2481万美元，营运资金赤字468.8291万美元[173][176] - 截至2023年9月30日，公司收到57.9万美元营运资金贷款，2023年第三季度收到ConnectM 37.5万美元贷款，2023年11月13日收到ConnectM 7万美元可转换票据[175] 公司收入与亏损情况 - 公司预计至少在完成业务合并后才会产生营业收入，目前有信托账户证券的股息和利息等非营业收入[174] - 2023年第三季度净亏损354.39万美元，2022年同期为18.07万美元；2023年前九个月净亏损929.47万美元，2022年同期为66.88万美元[182][183] 股息和利息收入情况 - 2023年第三季度股息和利息收入为126.69万美元，2022年同期为41.92万美元；2023年前九个月为340.12万美元，2022年同期为50.42万美元，增长因利率上升和信托账户平均本金余额增加[182][183] 所得税费用情况 - 2023年第三季度所得税费用为25.48万美元，2022年同期为13.97万美元；2023年前九个月为68.69万美元，2022年同期为16.99万美元，增长因信托账户股息和利息收入增加及临时税收差异[182][183] 一般及行政成本情况 - 2023年第三季度一般及行政成本为34.60万美元，2022年同期为51.56万美元；2023年前九个月为169.89万美元，2022年同期为105.85万美元，第三季度减少因法律费用降低，前九个月增加因公司为业务合并做准备[182][183] 递延承销佣金情况 - 承销商行使超额配售权后，公司需支付368万美元递延承销佣金，仅在完成初始业务合并时从信托账户支付[185] 行政支持协议费用情况 - 公司与保荐人签订行政支持协议，每月支付1万美元，2023年第三季度和前九个月分别产生费用3万美元和9万美元[186] 看跌期权负债公允价值情况 - 与Meteora的远期购买协议产生的看跌期权负债公允价值在2023年9月30日和2022年12月31日分别估计为1308万美元和277万美元，2023年第三季度和前九个月分别确认公允价值变动损失421万美元和1031万美元[192] A类普通股分类情况 - 首次公开募股出售的920万股A类普通股含赎回特征，赎回条款不在公司控制范围内，此类股票分类在永久权益之外[197] 保荐人持股情况 - 2021年10月，保荐人支付2.5万美元获得287.5万股B类普通股；2022年5月10日，保荐人无偿交出57.5万股，剩余230万股；承销商行使超额配售权后，30万股的没收条款失效[202][203] 保荐人营运资金贷款情况 - 2023年第三季度和前九个月，保荐人分别向公司提供0美元和42.2万美元营运资金贷款，截至2023年9月30日，公司从保荐人处借入的营运资金贷款为57.9万美元[207] 财务报告内部控制情况 - 截至2023年9月30日，公司披露控制与程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[211] - 财务报告内部控制存在6项重大缺陷，包括SEC文件信息准确性和完整性控制等[212] - 管理层致力于投入大量精力和资源来补救和改善财务报告内部控制[213] - 无法保证补救措施最终能达到预期效果[214] - 除重大缺陷补救活动外，最近完成的财季内财务报告内部控制无重大变化[215] 公司额外程序实施情况 - 公司实施额外程序，确保所有法律协议在执行前由多方审核[216] - 公司实施额外审核程序，确保财务数据和应计负债的完整性和准确性[216] - 公司借助外部财务报告和估值顾问的专业知识，更好地评估复杂金融工具会计准则[216] - 公司正在加强对运营所需现金可用性的监督[216] 公司持续经营能力情况 - 管理层认为上述因素对公司持续经营能力产生重大怀疑，财务报表未包含相关调整[178]