业绩总结 - 2023年公司电池盒箱体销量同比上涨35.41%，产品平均单价同比上涨9.25%[33] - 2024年1 - 3月公司电池盒箱体产品平均单价同比上涨27.15%，收入同比下降13.47%[34] - 2024年4月公司电池盒箱体月产量超8.2万套，较一季度月均产量5.4万套提升超50%[34] - 2024年量产的新项目及新定点平均价格3125.83元/套，高于2023年均价1869.50元/套[36] - 2021 - 2023年公司主营业务毛利从10494.20万元扩大至37088.54万元，2023年电池盒箱体毛利率为24.52%[37] - 2024年1 - 3月公司电池盒箱体业务毛利率为23.35%，较2023年1 - 3月小幅下降[41] - 预计2024年1 - 6月公司实现营业收入约87000万元至89000万元，同比变动约 - 8.99%至 - [42] - 2024年1 - 6月主营业务收入约8.5亿至8.7亿元，同比变动约3.35%至5.79%[43] - 2024年1 - 6月预计归母净利润约1.02亿至1.1亿元，同比变动约1.52%至9.48%[43] - 2024年1 - 6月预计扣非归母净利润约1.01亿至1.09亿元，同比变动约1.75%至9.80%[43] 用户数据 - 2023年主要新能源汽车品牌前十企业销量合计580.96万辆，同比增长47.0%，市场份额超75%[26] - 2023年比亚迪销量270.61万辆，同比增长50.3%，市场占有率35.0%[26] - 2023年吉利汽车销量46.94万辆，同比增长54.0%，市场占有率6.1%[26] - 2024年一季度比亚迪、吉利汽车新能源汽车累计销量分别同比增长13%和143%[29] - 2023年我国前十大新能源汽车品牌在新能源零售市场占有率达75%以上，公司主要客户比亚迪、吉利汽车市场占有率合计超40%[32] 未来展望 - 预测2024年中国新能源汽车销量达1150万辆左右[23][47] - 预测到2030年中国新能源汽车销量达2000万辆，2021 - 2030年年均复合增长率达21.29%，电池盒箱体市场容量达400亿元[49] - 比亚迪2024年预计销量超362.93万辆，增速20%以上，2025年预计超500万辆，增速40%以上[60] - 吉利汽车2024年预计超81万辆，增速66%以上，2025年预计超145万辆，增速75%以上[60] - 2025年公司主要客户预计销售目标超600万辆，新增近300万辆新能源汽车需求[60] - 公司现有产能规模84万套/年，2025年产能规划180万套/年[60] 新产品和新技术研发 - 2021年公司CTP技术电池盒箱体产品销售占比超越CTM技术相关产品，并开始批量供应第三代CTB产品[94] - 截至2023年末，公司CTP及下一代CTB产品渗透率达86.36%[94] - 公司研发费用由2021年度的2431.05万元增长至2023年度的5905.57万元[97] - 截至2023年末，公司拥有14项基于电池盒箱体“设计 - 开发 - 生产 - 测试”完整技术体系形成的核心技术[97] - 截至2023年末，公司在研CTP产品及CTB产品分别达20项和11项[98] 市场扩张和并购 - 2021年10月公司收购久固模具60%股权[128] - 截至2024年3月31日，公司已取得中航锂电等新客户多个定点项目，预计2024年三季度起批量供应[70] - 截至问询回复报告出具日，公司已就20项产品向蜂巢能源等新客户送样或评估测试[73] - 2024年5月公司通过宁德时代合格供应商审核，预计2024年内开始批量供货[73] - 2024年公司已与中创新航等签订长期供货协议，预计三季度起批量供货[73] 其他新策略 - 预计未来公司向南涪铝业采购交易规模将逐步下降，交易不会对公司独立性产生重大不利影响[188][189] - 2022年公司与合泽实业合作规模扩大，与恒亚实业交易规模下降；2023年公司不再向合泽实业销售边角料，减少与恒亚实业交易规模[197]

业绩总结 - 2021 - 2023年公司营业收入分别为61,827.29万元、142,136.35万元、178,205.42万元，2023年同比增长25.38%[18][21] - 2021 - 2023年公司归属母公司所有者净利润分别为2,682.04万元、16,542.68万元、18,913.75万元，2023年同比增长14.33%[18][21] - 2023年公司电池盒箱体销量76.33万套，收入14.27亿元，占主营业务收入比重92.81%[103] 用户数据 - 2021 - 2023年公司对比亚迪销售收入分别为43,539.34万元、112,101.13万元、143,375.29万元，占比分别为70.42%、78.87%、80.46%[32] - 2021 - 2023年公司向吉利汽车销售金额分别为3691.77万元、11233.22万元、16778.59万元[117] - 2023年公司向下游主要终端厂商销售数量76.32万套，销售收入14.27亿元，占营业收入80.05%[54] 未来展望 - 东吴证券预计比亚迪2025年目标销量超500万辆，较2023年增长超60%[87] - 吉利汽车预计2025年新能源汽车销量超145万辆，较2023年增长超190%[124] - 公司“南川区年产新能源汽车零部件800,000套项目”预计2024年三季度起逐步建成投产[97] 新产品和新技术研发 - 2023年公司取得新产品开发项目的合同/订单金额为5837.49万元，增速100.88%；产品开发收入为6394.93万元，增速288.29%[42] - 公司产品覆盖CTM、CTP以及CTB多个集成技术，关键技术指标领先行业[58] - 2023年CTM产品收入19464.33万元，占比13.64%；CTP产品收入85736.18万元，占比60.09%；CTB产品收入37489.07万元，占比26.27%[43] 市场扩张和并购 - 2024年5月公司通过宁德时代合格供应商审核，预计2024年内实现电池盒箱体产品量产供应[66] - 2024年公司与中创新航、赣锋锂业、徐工新能源签订长期供货协议，预计2024年内实现电池盒箱体相关产品批量供应及交付[66] - 2023年以来公司与新客户就20个项目进行送样测试或产品评估测试[68] 其他新策略 - 公司制定《存货管理控制程序》等寄售模式内控制度[174] - 边角余料销售价格按长江有色金属网和广东佛山南储A00铝月均价平均值的94% - 96.5%确定，铝屑按65% - 71%确定[191] - 因产能有限，公司减少对欣旺达等客户销售，新开拓金康能源[116]

中信证券股份有限公司 关于重庆新铝时代科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 二〇二三年九月 重庆新铝时代科技股份有限公司 发行保荐书 声 明 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐人"或"保荐机构"） 接受重庆新铝时代科技股份有限公司（以下简称"新铝时代"、"发行人"或"公 司"）的委托，担任新铝时代首次公开发行股票并在创业板上市（以下简称"本 次证券发行"或"本次发行"）的保荐机构，为本次发行出具发行保荐书。 保荐机构及指定的保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《首次公开发行股票 注册管理办法》（以下简称"《首发管理办法》"）《证券发行上市保荐业务管理办 法》等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规 范和道德准则出具发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 若因保荐机构为发行人首次公开发行制作、出具的文 ...

立信会计师事务所（特殊普通合伙）关 于重庆新铝时代科技股份有限公司首次 公开发行股票并在创业板上市申请文件 的审核问询函之回复 信会师函字[2023]第 ZB242 号 关于重庆新铝时代科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 申请文件的审核问询函之回复 信会师函字[2023]第 ZB242 号 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 1 月 21 日出具的《关于重庆新铝时代科技股份有限公 司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2023〕 010060 号）（以下简称"问询函"）的要求，立信会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"我们"、"我所"）对重庆新铝时代科技股份有限公司（以 下简称"发行人"、"公司"或"新铝时代"）问询函所列问题进行了审慎核 查，现将核查情况回复如下，请予以审核。 如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与招股说明书（申报稿） 中的相同。本说明中如若明细项目金额加计之和与合计数存在尾差，系四舍五 入所致。 第 1 页 2-1 | 问题 | 1.关于创业板定位 | 3 | | --- | --- | --- | | 问题 | 3.关于客户与收入 ...

采购与销售数据 - 2020 - 2023年1 - 6月公司向南涪铝业采购原材料等合计金额分别为404.75万元、165.5万元、4293.22万元、5150.49万元，占比均为100%[11] - 2023年1 - 6月公司向合泽实业、恒亚实业采购铝棒规模分别为8502.34万元、5091.27万元，合计13593.61万元[21] - 2023年1 - 6月公司向合泽实业、恒亚实业销售边角料规模分别为2198.18万元、1626.35万元，合计3824.53万元[22][23] - 2023年1 - 6月公司电池盒箱体收入76,161.98万元，较2022年同期增长115.43%[138] - 2023年1 - 6月电池盒箱体销量418,954套，较2022年同期增长96.65%[138] 价格数据 - 2023年1 - 6月公司电池盒箱体单价1817.91元/套，同比增长6.23%[88] - 2023年1 - 6月第三代CTB产品单价3418.00元，销售占比11.74%；第二代CTP产品单价1633.47元，销售占比73.97%；第一代CTM产品单价2272.36元，销售占比14.29%[108] - 2023年1 - 6月铝金属采购价格为18962.49元/吨[104] - 2023年7 - 9月电池盒箱体新项目及新定点平均单价为2953.27元/套，较1 - 6月的2708.43元/套提升[121] - 2023年1 - 9月电池盒箱体产品单价1,850.05元/套，较2023年1 - 6月上涨1.78%[138] 市场与行业数据 - 公司主要客户比亚迪、吉利汽车市场份额从2019年约17%升至2023年一季度40%以上[82] - 2021年和2022年电池盒行业内规模化企业及新进入者产能规划分别为207万套和484万套[86] - 2021 - 2024年我国主要电池盒行业生产企业产能规划分别为207万套、514万套、825万套、1170万套[130] - 2023年1 - 9月我国新能源汽车销量合计627.8万辆，同比增长37.5%[126] - 2023年我国新能源汽车销量预计超850万辆[126] 未来展望 - 预计未来公司向南涪铝业采购的交易规模将逐步下降[15] - 长期来看新能源汽车及配套零部件行业竞争加剧，价格和毛利率有下降可能[132] - 短期内公司电池盒箱体产品单价下降风险较小[132] - 公司将扩大产品线和生产规模，布局新产品提升盈利能力[133] 新产品与新技术研发 - 截至2023年9月末，公司有14项核心技术，在研CTP产品23项、CTB产品7项[92] - 2022年下半年以来新增项目定点合计59项，2023年及以后量产项目51项[92] 财务与管理 - 2017年润峰铝通过两次增资实施股权激励，确认股份支付金额为3386.96万元[44] - 2021年8月公司正式聘任李勇为财务总监，其有近20年财务工作经验[71] - 公司设有财务主管分管财务工作，子公司设财务小组和人员[68] - 公司董事会审计委员会下设内审部监督财务核算合规[71] - 公司对不相容职务严格分离，健全完善财务相关制度[71] 废料相关 - 2023年1 - 6月废料期初余额695.23万元，期末余额645.40万元，平均余额670.31万元，销售成本9681.69万元，周转天数12.46天[168] - 2023年1 - 6月、2022年、2021年、2020年边角余料实际售价折扣率分别为95.83%、96.19%、95.69%、95.11%，预计售价折扣率为95.00%[190] - 2023年1 - 6月、2022年、2021年、2020年铝屑实际售价折扣率分别为64.50%、67.56%、65.96%、65.69%，预计售价折扣率为65.00%[190] - 挤压环节成材率公司为75.39% - 80.20%，废料率为19.80% - 24.61%[176] - 2023年1 - 6月、2022年、2021年、2020年深加工实际废料率分别为22.44%、22.47%、24.10%、28.95%[177]

业绩总结 - 2020 - 2022年公司电池盒箱体毛利率分别为15.09%、20.83%、30.28%，2023年1 - 6月为26.16%[9] - 2021 - 2023年1 - 6月公司电池盒箱体销售均价同比分别为11.48%、12.89%、6.23%，单位成本同比分别为3.95%、 - 0.59%、12.51%[9] - 2022年公司电池盒箱体产量71.50万套，同比增147.32%；销量61.58万套，同比增129.98%[28] - 2020 - 2021年扣非后归母净利润为236.00万元及 - 194.59万元[64] 新产品和新技术研发 - 发行人电池盒箱体技术路线从CTM逐渐向CTP及CTB过渡升级，新一代产品占比逐步提高[16] - 2021 - 2022年新产品推出使单位售价上涨，规模效应使单位成本变动小，2023年1 - 6月单位成本涨幅高于售价致毛利率下降[10] - 2023年1 - 6月新产品销售收入占比51.06%，单价64.48元/千克；老产品占比48.94%，单价48.55元/千克[33] 市场情况 - 2021年及2022年我国新能源汽车销量分别为355万辆及689万辆，电池盒行业供需缺口分别为179万套及252万套[12] - 2022年主要客户销量小计216.84万辆，增速208.06%，公司电池盒箱体产能83.83万套，增速131.26%，产量71.50万套，增速147.32%[13] - 截至2023年6月末，公司主要客户比亚迪、吉利汽车在我国前十大新能源汽车厂商占比超50%[41] 财务人员变动 - 高勇因个人职业发展于2020年7月辞去发行人财务总监[58] - 史久全因通勤不便和个人发展于2020年12月辞去发行人财务总监[58] - 2020年7 - 9月、2020年12月 - 2021年3月财务总监空缺，由财务主管负责财务工作[60] - 2021年3月李勇入职负责财务工作，8月正式担任财务总监[60] 辅导机构变动 - 2020年5月聘任国泰君安证券为辅导机构并备案[63] - 2021年4月起国泰君安证券未持续现场工作[64] - 2021年7月中信证券开始现场尽职调查[64] - 2022年5月与国泰君安证券终止辅导协议[64] - 2022年9月与中信证券签辅导协议并公示备案[65] - 2022年12月辅导验收完成，上市申请获受理[65]

北京市中伦律师事务所 关于重庆新铝时代科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 补充法律意见书（六） 二〇二三年十月 | 第一部分 | 关于《审核问询函》回复事项的更新 5 | | --- | --- | | 一、 | 《审核问询函》"2.关于行业、技术与专利" 5 | | 二、 | 《审核问询函》"12.关于合规经营" 9 | | 三、 | 《审核问询函》"13.关于历史沿革及股权变动" 14 | | 四、 | 《审核问询函》"14.关于关联方及关联交易" 19 | | 五、 | 《审核问询函》"16.关于对赌协议" 27 | | 六、 | 《审核问询函》"18.关于房屋租赁、产能利用率及募投项目" 29 | | 七、 | 《审核问询函》"19.关于子公司" 34 | | 第二部分 | 关于《第二轮审核问询函》回复事项的更新 37 | 补充法律意见书（六） 北京市朝阳区金和东路 20 号院正大中心 3 号南塔 22-31 层 邮编：100020 22-31/F, South Tower of CP Center, 20 Jin He East Avenue, Chaoyang District, ...

重庆新铝时代科技股份有限公司 中信证券股份有限公司 《关于重庆新铝时代科技股份有限公司 申请首次公开发行股票并在创业板上市的 审核中心意见落实函》 之 回复报告 保荐人（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 1-1 | 问询函所列问题 | 黑体（不加粗） | | --- | --- | | 对问题的回答 | 宋体（不加粗） | | 对招股说明书的引用 | 楷体（不加粗） | | 对招股说明书的修改 | 楷体（加粗） | 二、本回复报告中的字体代表以下含义： 1-2 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 8 月 25 日出具的《关于重庆新铝时代科技股份有限公司申请 首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函》（以下简称"《审核 中心意见落实函》"）已收悉，重庆新铝时代科技股份有限公司（以下简称"新 铝时代"、"公司"或"发行人"）与中信证券股份有限公司（以下简称"保荐 机构"或"保荐人"）、北京市中伦律师事务所（以下简称"发行人律师"）及 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关各方对 《审核中心意见落实函》相关问题逐项进行了落实，现对《审核中 ...

业绩总结 - 报告期内公司毛利率由15.09%提升至30.28%[4] - 2023年1 - 6月公司电池盒箱体毛利率为26.16%，较上期变动 - 4.12%[8] - 2022年公司电池盒箱体销售收入为105,375.81万元，变动率为159.62%[17] - 2023年1 - 6月公司电池盒箱体销售均价1817.91元/套，同比上涨6.23%[31] - 2023年1 - 6月公司电池盒箱体单位成本1342.32元/套，同比上涨12.51%[31] 用户数据 - 截至2023年6月末，主要客户比亚迪、吉利汽车在我国前十大新能源汽车厂商占比超50%[12] 未来展望 - 本次募投项目拟新增80万套新能源汽车电池盒箱体产能[4] 销售规模 - 2020年公司电池盒箱体销售规模为13.34万套，2021年为26.78万套，2022年为61.58万套[10] 薪酬水平 - 2022年公司生产人员薪酬平均数9.20万元/人[24] 毛利率对比 - 2023年1 - 6月公司与敏实集团电池盒箱体业务毛利率变动趋势一致且差异收窄[33][34] - 2022年公司电池盒箱体毛利率高于敏实集团等同行业可比公司具备合理性[36]

业绩总结 - 报告期各期公司营业收入分别为35104.89万元、33162.55万元、61827.29万元、53132.15万元[9] - 报告期各期公司扣非归母后净利润分别为236.00万元、 - 194.59万元、3013.40万元、5333.53万元[9] - 2023年1 - 6月公司营业收入达95591.20万元，同比增长79.91%；归属于母公司所有者净利润达10047.68万元，同比增长91.56%[116] - 预计2023年1 - 9月公司营业收入13.5亿 - 14.2亿元，同比增长47.28% - 54.92%[126] - 预计2023年1 - 9月公司归母净利润1.27亿 - 1.51亿元，同比增长25.33% - 49.01%[126] - 预计2023年1 - 9月公司扣非归母净利润1.26亿 - 1.5亿元，同比增长23.41% - 46.92%[126] 用户数据 - 2022年公司电池盒箱体销量61.58万辆，市场占有率8.94%，排名第3[25] - 2023年1 - 6月公司电池盒箱体销量41.90万套，市场占有率约11.18%[26] - 2023年1 - 6月公司对比亚迪销量同比增长93.97%，对吉利汽车销量同比增长135.25%[110] 未来展望 - 预计2025年及2030年中国新能源汽车销量将分别达1300万辆及2000万辆，2021 - 2030年均复合增长率达21.29%[15] - 预计2025年及2030年全球新能源汽车销量将分别达2542万辆及5212万辆，2021 - 2030年均复合增长率达26.02%[15] - 预计2030年中国电池盒箱体产品市场容量达400亿元，全球超1000亿元[23][24] 新产品和新技术研发 - 2023年1 - 6月公司与比亚迪、吉利汽车进行超85项新产品开发送样测试[73] - 2023年1 - 6月公司与新客户送样测试产品达14项，涉及蜂巢能源等[74] 市场扩张和并购 - 公司已进入宁德时代供应商管理系统，取得供应商代码[61] - 2023年1 - 6月公司向比亚迪以外客户电池盒箱体销量4.10万套，收入9607.88万元，销售规模呈上升趋势[63] - 公司与比亚迪以外客户就14个项目进行送样或评估测试，覆盖多款车型[63] 其他新策略 - 公司实行优先保障现有主要客户订单策略，产能释放后将优化客户结构[64] - 公司募投“南川区年产新能源汽车零部件800,000套”项目投建后将提升产能和供应能力[70]