募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股，发行价27.5元/股，募资总额55000万元，净额48128.45万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额50544.34万元[3] - 各银行募集资金账户余额：中行32846.78万元、建行10343.15万元、徽商银行7354.41万元[6] 资金使用与置换 - 截至2025年2月10日，自筹资金预先投入募投项目及支付部分发行费用共7859.04万元将置换[10] - 其中置换募投项目自筹资金7581.23万元，发行费用自筹资金277.81万元[10] 资金管理与项目投资 - 公司拟用不超2.5亿闲置募集资金和不超1亿闲置自有资金现金管理[14] - 功率半导体模块散热基板项目承诺投资32846.78万元[22] - 研发中心建设项目承诺投资7354.41万元[22] - 补充流动资金承诺投资10000万元，调整后7927.26万元[22] 募投项目情况 - 2024年度投入及累计投入募集资金均为0元[22] - 募投项目拟用募集资金50201.19万元，实际净额48128.45万元[23] - 2025年2月17日通过调整募投项目拟投入资金议案[23] - 2024年度未变更募集资金投资项目资金使用情况[23]

黄山谷捷股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，黄山谷捷股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按照《公司 法》《公司章程》以及公司《监事会议事规则》等有关规定，切实履行股东大会赋 予的职责，恪尽职守，积极开展工作，依法独立行使职权，促进公司的规范运作， 维护公司及股东的合法权益。监事会对公司的财务状况、股东大会决议等执行情况、 董事会的重大决策程序及公司经营管理活动的合法合规性、董事及高级管理人员履 职情况等方面进行了监督和检查，以保障公司持续、稳健发展。现将监事会 2024 年主要工作情况报告如下： 一、监事会会议召开情况 2024 年度，公司监事会以现场或结合通讯表决方式，共召开了 2 次会议。监事 会历次会议的召集、召开与表决程序均符合《公司法》、《公司章程》等法律法规和 规范性文件的规定，全体监事均亲自出席了各次会议，并对提交监事会的全部议案 进行了认真审议。具体情况如下： 相关法律法规的规定，认真履行职责，并积极列席董事会会议和股东大会，对股东 大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，董 事、经理和高级管理人员履行职责情况进行了监督和检查。监事会 ...

股东大会安排 - 2025年5月15日召开2024年度股东大会[1] - 现场会议14:30开始，网络投票9:15 - 15:00[1] - 股权登记日为2025年5月9日[3] 会议审议 - 审议《2024年度董事会工作报告》等7项议案[4] 登记信息 - 登记时间为2025年5月13日9:00 - 11:30、13:00 - 17:00[6] - 登记地点为安徽省黄山市徽州区城北工业园文峰西路16号公司证券事务部[6] 其他 - 现场会议半天，参会人员费用自理[8] - 股东可通过深交所系统投票，代码351581，简称谷捷投票[9][21]

会议信息 - 黄山谷捷股份第一届监事会第十次会议于2025年4月18日召开，3位监事全部出席[1] 议案表决 - 《关于<公司2024年度监事会工作报告>的议案》等多项议案表决赞成3票、反对0票、弃权0票，部分需提交2024年度股东大会审议[2][3][4][5][8] - 《关于公司<2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>》等议案表决赞成3票、反对0票、弃权0票[6][7][9]

会议信息 - 第一届董事会第十四次会议于2025年4月18日召开，9位董事全部出席[1] - 公司将于5月15日在黄山市徽州区召开2024年度股东大会，采用现场与网络投票结合方式[21] 议案表决 - 《2024年度总经理工作报告》等多项议案表决赞成9票，反对0票，弃权0票[2][4][5][6][9][10][12][13] - 《关于公司2025年度董事长薪酬方案的议案》赞成8票，关联董事回避表决[16] - 2025年度高级管理人员薪酬方案董事会薪酬与考核委员会审议赞成7票[17] - 续聘中审众环会计师事务所为2025年度审计机构，审计委员会赞成9票，待股东大会审议[18] - 董事会审议通过《2025年第一季度报告》，审计委员会赞成9票[19][20] 业绩与分配 - 2024年度公司无控股股东及关联方违规占用资金情况[8] - 以8000万股总股本为基数，每10股派现7元，共派现5600万元（含税）[13] 审议安排 - 《关于公司2024年度董事会工作报告》等议案需提交2024年度股东大会审议[4][5][7][13][14][16]

业绩数据 - 2024年度归属上市公司股东净利润111918264.26元[3][5] - 2024年营业收入724632950.17元，2023年为758986418.14元，2022年为536651425.54元[5] 分红情况 - 2024年度每10股派现金红利7元，共派现5600万元[1][4] - 2024年现金分红总额56000000元，2023年为0，2022年为15000000元[5] - 2024年度拟现金分红占本年度净利润比例50.04%[6] - 2022 - 2024年度累计现金分红占最近三年平均净利润比例57.77%[6] - 最近三个会计年度累计现金分红金额7100万元[5][6] 研发投入 - 2024年研发投入21147767.26元，2023年为18400337.36元，2022年为12344100.79元[5] - 最近三个会计年度累计研发投入总额51892205.41元，占累计营业收入比例2.57%[6] 利润情况 - 2024年末母公司报表可供分配利润282483713.22元，合并报表累计可供分配利润294312378.43元[3]

国元证券股份有限公司 关于黄山谷捷股份有限公司 募集资金 2024 年度存放与实际使用情况的核查意见 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"或"保荐机构"）作为黄山 谷捷股份有限公司（以下简称"黄山谷捷"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保 荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，对黄山谷捷募集资金 2024 年度存放与实际使用情况进行 了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意黄山谷捷股份有限公司首次公开发 行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1558 号）同意注册，公司首次公开发 行人民币普通股（A 股）2,000 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为人 民币 27.50 元/股，募集资金总额为 55,000 万元，扣除不含增值税发行费用 ...

内部控制相关 - 公司需建立健全和有效实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见[4] - 2024年12月31日公司在重大方面保持了有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

业绩总结 - 2024年营业总收入724,632,950.17元，较2023年下降[25] - 2024年营业总成本603,248,007.94元，较2023年上升[25] - 2024年净利润116,831,206.78元，较2023年下降[25] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为1.87元/股，2023年为2.62元/股[25] 资产负债 - 2024年末资产总计1233350909.29元，较2023年末增长118.81%[20] - 2024年末流动资产合计1017473066.25元，较2023年末增长170.90%[20] - 2024年末非流动资产合计215877843.04元，较2023年末增长14.80%[20] - 2024年末负债合计208438538.77元，较2023年末增长55.64%[22] - 2024年末股东权益合计1024912370.52元，较2023年末增长138.49%[22] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计682,547,236.80元，较2023年下降[28] - 2024年经营活动现金流出小计631,267,722.64元，较2023年下降[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额51,279,514.16元，较2023年下降[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 27,654,780.72元，较2023年亏损增加[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额500,573,977.22元，较2023年大幅上升[28] 股本与收益分配 - 2023年初股本为6000万元，2024年末股本增至8000万元[34][30] - 2023年综合收益总额为1.093106亿元，2024年为1.1191826426亿元[34][30] - 2023年利润分配中对股东分配73.5万元，2024年为294万元[34][30] 其他 - 公司于2025年1月3日在深交所创业板上市，首次公开发行A股2000万股[56] - 公司会计年度为每年1月1日至12月31日[61] - 公司以12个月作为一个营业周期[62] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[63] - 重要的在建工程单项工程投资总额需超过资产总额的0.3%[64] - 重要的账龄超过1年的其他应付款单项金额需超过资产总额的0.3%[64] - 同一控制下企业合并中，合并方取得的资产和负债按合并日被合并方账面价值计量[66] - 非同一控制下企业合并，购买方合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[69] - 非同一控制下企业合并，购买日后12个月内或有对价调整相应调整合并商誉[69] - 非同一控制下多次交易分步实现合并，若不属于“一揽子交易”，个别报表以原投资账面价值与新增投资成本之和作为初始投资成本[71] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[73] - 从取得子公司实际控制权之日起纳入合并范围，丧失时停止纳入[74] - 集团内重大往来余额、交易及未实现利润编制合并报表时抵销[75] - 子公司股东权益及净损益中不属于公司部分分别列示为少数股东权益及损益[75] - 公司现金及现金等价物含库存现金、可随时支付存款及特定投资[78] - 外币交易初始确认按月初汇率折算为记账本位币金额[79] - 资产负债表日，外币货币性项目用即期汇率折算，汇兑差额处理分情况[80] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债[82] - 金融资产分为以摊余成本、公允价值计量且变动计入其他综合收益或当期损益三类[83] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本后续计量[83] - 将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益以消除或显著减少会计错配[85] - 金融负债初始确认分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[86] - 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，自身信用风险变动引起的公允价值变动处理方式[87] - 除特定金融负债外，其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债[88] - 满足三个条件之一的金融资产予以终止确认[88] - 金融资产整体或部分转移满足终止确认条件时的会计处理[88][89] - 金融负债现时义务解除等情况终止确认，终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[89][90] - 金融资产和金融负债满足条件以净额在资产负债表列示，否则分别列示[90] - 金融工具存在或不存在活跃市场时公允价值确定方法[91] - 公司以预期信用损失为基础对金融资产计提减值准备，按一般或简化方法计量[95] - 公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，其余基于共同风险特征分组评估[97] - 期末计算金融资产预计信用损失，大于当前减值准备账面金额确认为减值损失，小于则确认为减值利得[98] - 应收票据按整个存续期预期信用损失金额计量损失准备，分银行承兑汇票和商业承兑汇票组合[99] - 不含重大融资成分的应收款项按整个存续期预期信用损失金额计量损失准备，含重大融资成分的始终按存续期预期信用损失金额计量[99] - 应收账款除单项评估外，按账龄组合评估信用风险[101] - 应收款项融资采用整个存续期预期信用损失金额计量减值损失，除单项评估外按账龄组合评估[101] - 其他应收款依据信用风险是否显著增加，采用未来12个月或整个存续期预期信用损失金额计量减值损失，除单项评估外按账龄组合评估[102] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时提取存货跌价准备，跌价因素消失可在原计提金额内转回[106] - 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为初始投资成本[109] - 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按合并成本作为初始投资成本[111] - 房屋及建筑物折旧年限10 - 20年，残值率5%，年折旧率4.75 - 9.50%[122] - 机器设备折旧年限4 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 23.75%[122] - 运输工具折旧年限4 - 5年，残值率5%，年折旧率19.00 - 23.75%[122] - 电子设备折旧年限3 - 5年，残值率5%，年折旧率19.00 - 31.67%[123] - 符合资本化条件的资产购建或生产非正常中断且连续超过3个月，暂停借款费用资本化[129] - 成本法核算长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整成本[114] - 权益法核算长期股权投资初始投资成本与应享份额差额处理方式[115] - 收购少数股权新增投资与应享净资产份额差额调整资本公积或留存收益[118] - 处置长期股权投资不同情形下会计处理方式[120] - 在建工程成本按实际支出确定，达到预定可使用状态结转为固定资产[125] - 软件预计使用寿命为3 - 10年[132] - 长期待摊费用主要包括租入厂房装修费，按直线法在预计受益期间摊销[135] - 固定资产等非流动非金融资产于资产负债表日判断是否存在减值迹象，商誉等每年进行减值测试[136] - 可收回金额为资产公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量现值较高者[137] - 合同负债指已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务，同一合同下合同资产和合同负债以净额列示[140] - 短期薪酬包括工资等，在职工提供服务期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[142] - 离职后福利包括基本养老保险等，设定提存计划缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益[142] - 辞退福利在不能单方面撤回时和确认重组成本孰早日确认负债并计入当期损益，预期12个月不能完全支付按其他长期职工薪酬处理[142] - 以权益结算的股份支付按授予日权益工具公允价值计量，等待期内计入相关成本或费用[145] - 以现金结算的股份支付按承担负债公允价值计量，等待期内计入成本或费用并增加负债[148] - 取消授予的权益工具按加速行权处理，将剩余等待期金额计入当期损益并确认资本公积[149] - 集团与客户合同满足条件时，在客户取得商品控制权时确认收入[151] - 境内销售根据客户签收记录确认收入，境外销售不同模式有不同收入确认时点[154] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，按不同规则处理[155] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内分期计入损益[156] - 与收益相关政府补助按用途分别处理，用于补偿已发生成本费用的直接计入损益[156] - 当期所得税以税法规定计算的预期应交纳或返还金额计量[158] - 某些暂时性差异采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及负债[159] - 部分应纳税和可抵扣暂时性差异有不予确认的例外情况[159] - 短期租赁指租赁期不超过12个月的租赁，公司采取简化处理，不确认使用权资产和租赁负债[167] - 《企业会计准则解释第17号》于2023年11月9日发布，自2024年1月1日起实施，执行该规定对公司报告期内财务报表无重大影响[168] - 《企业会计准则解释第18号》于2024年12月31日发布，自发布之日起实施，执行该规定对公司报告期内财务报表无重大影响[170] - 增值税按应税收入的13%计算销项税，按扣除当期允许抵扣进项税额后的差额计缴[175] - 城市维护建设税按实际缴纳流转税的5%计缴[175] - 教育费附加按实际缴纳流转税的3%计缴[175] - 地方教育附加按实际缴纳流转税的2%计缴[175] - 黄山谷捷股份有限公司企业所得税税率为15%[177] - 黄山广捷表面处理科技有限公司企业所得税税率为15%[177] - 公司及子公司黄山广捷适用企业所得税税率为15%[178] - 子公司黄山广捷按现有费率的90%征收地方水利建设基金[178] - 公司作为先进制造业企业，2023年1月1日至2027年12月31日可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[179]

关于黄山谷捷股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字（2025）0100447号 本审核报告仅供黄山谷捷股份有限公司 2024 年度年报披露之目的使用，不得用作任何 其他目的。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 刘钧 关于黄山谷捷股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字（2025）0100447 号 黄山谷捷股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了黄山谷捷股份有限公司（以下简称"黄山谷捷公司"）2024 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称"汇总表"） 进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整 的审核证据是黄山谷捷公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的 ...