上市相关承诺 - 海通证券为中仑新材上市保荐机构，承诺文件虚假致投资者损失依法赔偿[2] - 北京国枫律所作为法律顾问，承诺文件真实准确完整，有问题致损依法赔偿[5] - 容诚会计师事务所承诺制作文件虚假致投资者损失依法赔偿[14] - 厦门嘉学评估为资产评估机构，承诺文件虚假致投资者损失依法赔偿[17] - 北京国枫律所承诺函日期为2022年5月19日[10]

业绩数据 - 2024年相关数据为112[1] - 2020年相关数据为5[1] - 存在数据205[1] - 存在数据12[1] - 2024年相关数据为1[2] - 2024年相关数据为19[2]

会议时间 - 会议时间为2024年1月19日[2]

公司基本信息 - 中仑新材料股份有限公司成立于2018年11月19日，注册资本34,000.00万元[14] - 公司所属行业为“C2921塑料薄膜制造”，主营业务未发生重大变化[56][59][88] 发行上市相关 - 本次拟发行不低于6,001.00万股，占发行后总股本比例不低于15.00%，拟在深交所创业板上市[17][18] - 海通证券为保荐机构，指定薛阳、张仙俊为保荐代表人[9][10][162] 业绩数据 - 2021 - 2023年营业收入分别为199,359.19万元、229,683.11万元和235,227.39万元[43][68][113] - 2021 - 2023年净利润分别为29,827.10万元、28,532.64万元、20,620.36万元[45] - 2021 - 2023年研发投入分别为6,499.80万元、7,042.64万元、7,699.85万元[63] 产品数据 - MATT消光型薄膜雾度超40%，光泽度小于35%[49] - TSA秒撕型薄膜更易横向撕裂开口[49] - EHA锁鲜型薄膜氧气透过率降至2cc/（m².day.atm）[49] - PHA锂电膜拉伸强度≥220MPa，拉伸标称应变≥100%[49] 市场数据 - 2016 - 2020年全球BOPA薄膜需求量年复合增长率为8.91%，预计到2025年达57.90万吨[53] - 2016 - 2020年我国BOPA薄膜需求量年复合增长率达13.53%，预计到2025年达30.45万吨[54][55] - 公司聚酰胺双向拉伸塑料薄膜2021 - 2023年全球市场占有率达20%，国内达36%[55][151] 技术研发 - 拥有母粒防黏助剂分散等多项技术[39] - 截至报告期末，共取得专利授权199项，其中发明专利87项[151] 未来展望 - 终端应用领域对包装膜材新需求提升功能性薄膜需求，BOPA薄膜有望替代传统塑料薄膜[145] - 全球BOPA薄膜市场份额预计进一步向头部企业集中[147] 风险提示 - 原材料价格变动影响主营业务毛利率，前五名供应商采购金额占比高[103][104][105] - 主营业务毛利率呈小幅下滑[119] - 募投项目进展及收益可能不及预期[121]

业绩数据 - 2023、2022、2021年度合并口径营业收入分别为235,227.39万元、229,683.11万元、199,359.19万元[9] - 2023年净利润为2.06亿元，2022年为2.85亿元，2021年为2.98亿元[30] - 2023年基本每股收益为0.61元/股，2022年为0.84元/股，2021年为0.88元/股[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为3.72亿元，2022年为4.26亿元，2021年为5.55亿元[33] - 2023年度公司营业收入14.45亿元，较2022年度的11.84亿元增长21.93%[46] - 2023年度净利润1.14亿元，较2022年度的1036.07万元增长1000.13%[46] 资产数据 - 2023年末交易性金融资产为451,947,223.21元，较2022年下降约3.12%[1] - 2023年末应收账款为113,794,337.11元，较2022年增长约195.72%[1] - 2023年末在建工程为1,325,670,373.61元，较2022年增长约10.63%[1] - 2023年末生产性生物资产为4,903,073.87元，较2022年下降约97.91%[1] - 2023年末公司资产总计12.77亿元，较2022年末增长5.12%[42] - 2023年末流动资产合计2.13亿元，较2022年末增长41.14%[42] 负债数据 - 2023年末交易性金融负债为138,500,000.00元，较2022年增长约17.11%[27] - 2023年末应付账款为61,560,490.28元，较2022年下降约89.00%[27] - 2023年末负债合计为1,255,868,818.62元，较2022年增长约402.23%[27] - 2023年末流动负债合计803.89万元，较2022年末下降26.68%[43] - 2023年末非流动负债合计4.75亿元，较2022年末下降9.76%[43] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[5] - 收入确认因存在管理层操纵风险且为利润表重要项目，被识别为关键审计事项[9] - 存货跌价准备计提因存货账面价值重大、影响大且测试判断多，被识别为关键审计事项[12] 会计政策 - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类，初始确认以公允价值计量[80] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备[126] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，按履约进度或时点确认[188][189] 其他 - 2021 - 2023年专项储备从无到有，2023年末为2258606.59元[35][38][41] - 公司2018年11月19日成立，设立时初始注册资本3亿元，截至整体变更前注册资本和实收资本1.39亿元[53] - 2021年6月，公司以6.724578亿元净资产折合1.39亿股整体变更为股份有限公司，现有注册资本3.4亿元[53]

公司概况 - 公司成立于2018年11月19日，2021年7月1日整体变更，注册资本34000.00万元[7] - 公司是专注功能性薄膜材料研发与生产的创新型企业，从事功能性BOPA薄膜等产品研产销[8] - 公司构建“聚酰胺6 - 功能性BOPA薄膜”产业链一体化战略布局[8] - 公司是全球极少数同时成熟掌握分步拉伸等三种同步拉伸工艺的企业之一[8] - 公司荣获2021年第28批国家企业技术中心等多项荣誉奖项[8][9] 业绩数据 - 2023 - 2021年核心技术产品收入分别为231173.15万元、225977.42万元、197793.74万元[19] - 2023 - 2021年营业收入分别为235227.39万元、229683.11万元、199359.19万元[19] - 2023 - 2021年核心技术产品收入占营业收入比例分别为98.28%、98.39%、99.21%[19] - 2023 - 2021年研发投入分别为7699.85万元、7042.64万元、6499.80万元[21] - 2023 - 2021年研发投入占营业收入比例分别为3.27%、3.07%、3.26%[21] - 2023年末资产总额285573.59万元，2022年末为259529.51万元，2021年末为231417.51万元[22] - 2023年净利润20620.36万元，2022年为28532.64万元，2021年为29827.10万元[22] - 2023年资产负债率（母公司）为37.18%，2022年为43.33%，2021年为46.43%[22] - 报告期内主营业务毛利率分别为25.91%、22.49%和18.67%，呈小幅下滑[39] 产品与技术 - 截至报告期末，公司共取得专利授权199项[8] - 公司拥有高性能BOPA和BOPLA材料与助剂复配等多项技术，相关产品已批量生产[12][13] - 母粒防黏助剂分散等多项技术对应多项专利[15] - MATT消光型等薄膜有优于通用型BOPA薄膜的性能[76] - 公司锂电膜已进入璞泰来、福斯特等企业供应链体系[77] 市场与合作 - 公司产品覆盖国内市场，销往全球五大洲40多个国家和地区[10] - 公司与丸红株式会社等跨国集团及璞泰来等国内知名企业合作[10] - 公司产品进入中粮集团等国内外知名终端品牌厂商供应体系[10] - 子公司长塑实业聚酰胺双向拉伸塑料薄膜产品2021 - 2023年全球市场占有率达20%，国内市场占有率达36%[82] 未来展望 - 公司坚持“探索一代、预研一代、开发一代”理念，持续加大产品材料研发和工艺技术投入[73] - 公司积极开发与合作探索生物技术、可降解技术在薄膜产业的应用[78] 发行相关 - 发行股数不低于6001.00万股，占发行后总股本比例不低于15.00%[55] - 发行后总股本不低于40001.00万股[55] - 公司选取的上市标准为最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于5000万元[114] - 2022年和2023年公司归属于母公司股东的净利润合计47060.50万元[114] 风险提示 - 宏观经济波动会影响公司，主要产品市场竞争激烈，可能失去市场份额[49][51] - 募投项目新增产能若无法有效消化，会加剧市场竞争[52] - 数家主流BOPA薄膜厂商扩产，可能导致供需失衡，加剧市场竞争[52] - 若发行时有效报价投资者数量或网下投资者申购数量不足规定要求，发行应中止[54] - 若发行上市审核程序中止超交易所规定时限，或发行注册程序中止超三个月未恢复，可能发行失败[54]

公司概况 - 公司由中仑新材料有限公司于2021年7月1日整体变更成立，中仑新材料有限公司成立于2018年11月19日[6] - 公司申请首次公开发行不低于发行后股份总数的15%，且不低于6,001万股人民币普通股（A股）并在创业板上市[6] - 报告期为2019年度、2020年度及2021年度[6] 业绩数据 - 公司2020年、2021年净利润分别为19,520.75万元、28,004.05万元，最近两年净利润均为正且累计不低于5,000万元[19] - 2019 - 2021年公司销售收入分别为38244.30万元、3.03万元、0万元[141] - 2019年公司前五大客户销售金额合计13076.90万元，占收入比34.19%[143] - 2020年公司唯一客户为金旸新材料，销售金额3.03万元，占收入比100%[143] 股权与股本 - 截至法律意见书出具日，公司股份总数为34,000万股，注册资本及实收资本均为34,000万元[19] - 本次发行不少于6,001万股股份，全部发行完毕后股本总额将达40,001万元[19] - 公司拟公开发行不低于6,001万股，公开发行股份占发行后公司股份总数的15%以上，全部发行完毕后公开发行股份占比10%以上[19] 合规情况 - 公司及中仑有限最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告[15] - 截至2022年5月14日，公司不存在涉及主要资产等的重大权属纠纷等对持续经营有重大不利影响的事项[17] - 截至2022年5月14日，最近三年内公司及其控股股东、实际控制人不存在相关刑事犯罪和重大违法行为[18] - 截至2022年5月14日，公司董事、监事和高级管理人员不存在最近三年内受中国证监会行政处罚等情形[18] - 截至本法律意见书出具日，公司涉及的对赌条款等均已终止[26] 关联交易与同业竞争 - 报告期三年（2019 - 2021年）关联交易因公司正常生产经营及业务发展需要产生，遵循公平等原则，无利益转移[33] - 发行人控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事与发行人相同或相似业务，不存在重大不利影响的同业竞争[36] 重大合同 - 截至2021年12月31日，发行人及其控股子公司正在履行和将要履行的重大合同包括重大销售、采购、融资合同[39] - 发行人与布鲁克纳机械有限公司签署的设备采购合同适用瑞士法律，无合同履行纠纷[39] - 发行人其他重大合同符合中国法律规定，不存在重大风险[39] 收购情况 - 2019年12月，中仑有限收购长塑实业90%股权，未履行经营者集中申报程序，2022年6月23日被处以30万元罚款，7月7日缴纳罚款，反垄断调查事项终结[77][79] - 2019年11月21日公司收购长塑实业90%股权，转让对价74700万元或等值美元外汇，2019年底前付51%，2020年底前付49%；2020年1月16日公司收购长塑实业剩余10%股权，对价8300万元或等值美元外汇，价款支付期一年[91] - 长塑实业被收购时前一会计年度资产总额、营业收入、利润总额占中仑有限相应项目比重分别为448.07%、76.75%、1349.04%[91] 研发情况 - 2019年公司研发费用占营业收入比例为0.37%，低于可比上市公司平均值3.26%[92] 其他公司情况 - 长天塑化2007年在新加坡证券交易所上市，2017年摘牌退市；绿悦控股2014年在“台湾地区证券交易所”上市，2019年终止上市及停止公开发行[90][91] - 2018年11月、2019年11月公司分别通过股权受让获得中仑塑业、长塑实业控制权[90] 资金往来与关联交易 - 2019年末发行人应收关联方厦门长凯货款1.46亿未收回，当年对其销售收入6094.61万元[135] - 2019年发行人向关联方厦门长凯拆出资金32860万元，当期收回并计提利息235.48万元[135] - 2019 - 2021年发行人向金旸新材料关联销售聚酰胺6金额分别为1574.03万元、1179.25万元、464.74万元[195] - 2020 - 2021年发行人向金旸新材料出售废料金额分别为600.38万元、284.63万元，2021年10月起未继续销售[195] 实际控制人与股权结构 - 发行人实际控制人杨清金直接持股4.95%，合计控制公司79.95%的表决权[160] - 杨杰与杨清金为一致行动人，直接持有公司0.05%股权，合计享有公司权益比例为24.79%[160] - 报告期内杨清金控制发行人股份比例变动，2019.1为100%，2019.9为100%，2019.11为80%，2019.12为80%，2021.2为79.95%[162]

公司概况 - 公司成立于2018年11月19日，2021年7月1日整体变更，注册资本34,000.00万元[7] - 公司是专注功能性薄膜材料研发与生产的创新型企业，构建“聚酰胺6 - 功能性BOPA薄膜”产业链一体化战略布局[8] - 公司所属行业为“C2921塑料薄膜制造”，主要产品属国家战略性新兴产业[83][91] 业绩数据 - 2023年1 - 6月营业收入108,531.94万元，2022年度为229,683.11万元[21] - 2023年1 - 6月净利润11,678.53万元，2022年度为28,532.64万元[21] - 2023年1 - 6月核心技术产品收入106,504.70万元，占营业收入98.13%[19] - 报告期内主营业务毛利率呈小幅下滑趋势[40] 技术研发 - 截至报告期末，公司共取得专利授权189项[8] - 公司掌握多项核心技术，部分已批量生产，功能性膜材特种涂层技术处于中试阶段[11][12] - 公司坚持产品开发理念，持续加大研发投入，积极探索生物技术等应用[73][78] 市场情况 - 公司产品覆盖国内，销往全球40多个国家和地区，子公司产品有较高市场占有率[10][82] - 2016 - 2020年全球和我国BOPA薄膜需求量增长，预计到2025年继续增长[80][81] 风险提示 - 公司面临原材料成本、供应商集中、汇兑损益等风险[23][26][31] - 募投项目、业务扩张、产品质量、技术创新等方面存在风险[41][44][45][47] 上市相关 - 发行股数不低于6001.00万股，占发行后总股本比例不低于15.00%[56] - 保荐机构认为公司符合创业板上市条件，同意推荐并承担保荐责任[122]

RSM 容诚 审计报告 中仑新材料股份有限公司 容诚审字|2023|361Z0437 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入 此两用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具 您可使用手机"扫一扫"或进入 注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mnf.gov.cn）"进行查处 2019-08-22 - 1 - 1 3-2-1-1 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 7 | | 3 | 合并利润表 | 8 | | 4 | 合并现金流量表 | 9 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 10 | | 6 | 母公司资产负债表 | 11 | | 7 | 母公司利润表 | 12 | | 8 | 母公司现金流量表 | 13 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 14 | | 10 | 财务报表附注 | 15-136 | 3-2-1-2 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册 会计 ...

公司基本信息 - 中仑新材料股份有限公司注册资本为34,000.00万元[14] - 公司系由中仑有限于2018年11月19日整体变更设立，持续经营已满三年[73] - 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名；监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名[74] 发行相关 - 本次拟发行股票不低于6,001.00万股，发行股数占发行后总股本比例不低于15.00%[17] - 证券发行类型为股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市[16] - 发行股票种类为人民币普通股（A股），每股面值1.00元/股[17] - 发行方式拟采用网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，或采用证券监管部门认可的其他发行方式[18] - 承销方式为余额包销，拟上市地点为深圳证券交易所[18] - 海通证券指定薛阳、张仙俊担任本次发行的保荐代表人，章江河为项目协办人[9][10][11] 业绩数据 - 报告期各期公司营业收入分别为160,198.57万元、199,359.19万元、229,683.11万元和108,531.94万元[42] - 报告期内主营业务收入占营业收入比例保持在95%以上[42] - 报告期内归属于公司股东的净利润分别为20,929.05万元、29,827.10万元、28,532.64万元和11,678.53万元[44] - 报告期内扣除非经常性损益后归属母公司的净利润分别为19,520.75万元、28,004.05万元、26,763.82万元和11,345.89万元[44] 产品数据 - MATT消光型薄膜相较于通用型BOPA薄膜，雾度更高超过40%，光泽度更低小于35%[48] - EHA锁鲜型薄膜氧气透过率降至2cc/（m².day.atm），远低于通用型BOPA薄膜30cc/（m².day.atm）[48] - PHA锂电膜拉伸强度≥220MPa，拉伸标称应变≥100%[48] 市场数据 - 2016 - 2020年全球BOPA薄膜需求量从27.13万吨增长至38.16万吨，年复合增长率为8.91%，预计到2025年需求量为57.90万吨，年复合增长率为8.37%[52] - 2016 - 2020年我国BOPA薄膜需求量从10.45万吨增长至17.36万吨，年复合增长率达到13.53%，预计到2025年需求量有望达到30.45万吨[53][54] - 公司子公司长塑实业聚酰胺双向拉伸塑料薄膜产品2020 - 2022年全球市场占有率达20%，国内市场占有率达36%[54] 技术研发 - 母粒防黏助剂分散等多项技术取得成果，如实现防黏母料在BOPA和BOPLA薄膜中良好分散等[39] - 公司凭借双向拉伸工艺在BOPLA薄膜研发中取得突破，能促进材料生物降解并控制降解速度[50][51] - 公司最近三年累计研发投入金额为18,766.88万元[62] 未来展望 - 全球BOPA薄膜市场份额预计进一步向头部企业集中，公司有望凭借优势巩固竞争地位[146] - 募投项目建成达产，预计每年新增固定资产折旧和无形资产摊销金额约11,926.95万元[121] 其他 - 公司锂电膜进入璞泰来、福斯特等知名企业供应链体系[49] - 公司于2021年6月成功实现生物降解BOPLA薄膜产业化生产[51] - 公司产品主要应用于食品饮料、日化、医药及软包锂电池等领域[128]