目 录 一、涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明…………………………………………………第 1—2 页 二、2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务情况汇总表 ……………………………………………………第 3 页 关于重庆国际复合材料股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 天健审〔2025〕8-114 号 重庆国际复合材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称国际复材 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 核了后附的国际复材公司管理层编制的《2024 年度涉及财务公司关联交易的存 款、贷款等金融业务情况汇总表》（以下简称金融业务情况汇总表）。 四、工作概述 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供国际复材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为国际复材公司年度报告的必备文 ...

业绩数据 - 2024年度公司实现营业收入736,180.70万元[7] - 营业总收入本期为73.62亿元，上年同期为71.56亿元，同比增长2.87%[1] - 营业总成本本期为76.51亿元，上年同期为67.21亿元，同比增长13.83%[1] - 营业利润本期亏损3.77亿元，上年同期盈利6.24亿元[1] - 净利润本期亏损3.74亿元，上年同期盈利5.92亿元[1] 资产负债 - 公司期末流动资产合计76.23亿元，上年年末为98.69亿元[19] - 公司期末流动负债合计86.23亿元，上年年末为85.09亿元[19] - 公司期末负债合计124.15亿元，上年年末为134.70亿元[19] - 公司期末所有者权益合计89.37亿元，上年年末为95.60亿元[19] - 公司期末资产总计213.52亿元，上年年末为230.30亿元[19] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期67.14亿元，上年同期62.84亿元，同比增长约6.84%[28] - 经营活动现金流出小计本期50.13亿元，上年同期57.34亿元，同比下降约12.57%[28] - 经营活动产生的现金流量净额本期17.01亿元，上年同期5.49亿元，同比增长约209.91%[28] - 投资活动现金流入小计本期3.26亿元，上年同期4.92亿元，同比下降约33.74%[28] - 筹资活动现金流入小计本期78.68亿元，上年同期141.59亿元，同比下降约44.43%[28] 审计相关 - 审计报告认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[4] - 审计将收入确认和固定资产账面价值确定为关键审计事项[7][8] - 审计针对收入确认和固定资产实施多项审计程序[7][9] 其他财务指标 - 基本每股收益本期为 -0.09元，上年同期为0.18元[1] - 稀释每股收益本期为 -0.09元，上年同期为0.18元[1] 税收优惠 - 2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，公司2024年享受[166] - 2021 - 2030年设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%税率征收企业所得税，公司2024年适用[167] 在建工程 - 在建工程期末账面价值合计343,572,502.41元，期初账面价值合计1,043,510,352.71元[198][199] - 长寿微粉智能制造产业园项目预算588,046,000.00元，工程累计投入占预算比例91.35%，进度100.00%[200] - F13线新建项目预算1,273,853,000.00元，工程累计投入占预算比例68.83%，进度100.00%[200] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分三类，金融负债初始确认分四类[59] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和负债进行减值处理并确认损失准备[74] 固定资产 - 公司期末固定资产为122.31亿元，上年年末为110.15亿元[19] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 40年，残值率5%，年折旧率2.38 - 4.75%[101] - 机器设备折旧年限5 - 14年，残值率5%，年折旧率6.79 - 19.00%[101]

募集资金情况 - 公司首次公开发行70,000万股A股，募资总额186,200.00万元，净额169,656.57万元[2] - 截至2025年2月28日，募集资金账户余额4,111.32万元[7] 募投项目投入 - F10B项目拟投30,000.00万元已投完，15万吨ECT项目拟投110,000.00万元已投106,666.16万元[10] - 补流拟投29,656.57万元已投完，利息净额节余777.48万元[10] 资金处理决策 - 2025年3月26日通过结项并补充4,111.32万元流动资金议案[15] - 募投项目结项及补充资金利于提高资金使用效率[17]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入736,180.70万元，上年度715,632.83万元[12] - 2024年度营业收入扣除项目合计10,850.79万元，上年度12,542.86万元[12] - 2024年扣除项目占比1.47%，上年度1.75%[12] - 2024年与主营业务无关收入10,850.79万元，上年度12,542.86万元[12] - 2024年度营业收入扣除后金额725,329.91万元，上年度703,089.97万元[13]

开源证券股份有限公司（以下简称"开源证券"或"保荐机构"）作为重庆国际 复合材料股份有限公司（以下简称"国际复材"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等规定，对国际复材全资子 公司 CPIC Brasil Fibras de Vidro Ltda.（以下简称"巴西公司"）拟使用不超过 5,000 万雷亚尔（按照 2024 年末汇率折合人民币约 5,817.50 万元）的自有资金进行委托理 财事项进行了核查，具体情况如下： 一、本次委托理财概况 1、投资目的 为提高资金使用效率，合理利用短期闲置自有资金，在不影响公司正常经营的 情况下，公司结合实际经营情况，计划使用闲置自有资金进行理财及现金管理，增 加公司收益，为公司及股东谋取较好的投资回报。本次现金管理不会影响公司主营 业务的发展，公司资金使用安排合理。 2、投资金额 巴西公司拟使用不超过 5,000 万雷亚尔（按照 2024 年末汇率折合人民 ...

财务数据 - 云天化财务注册资本10亿元[1] - 2024年末资产总额53.54亿元，负债41.70亿元，权益11.84亿元[2] - 2024年营收1.29亿元，净利润0.50亿元[2] 业务协议 - 协议三年公司及子公司日均存款最高不超20亿，授信不超30亿[6] 业务使用情况 - 2025年1 - 3月25日已使用贷款8.64亿，日均存款2.72亿[13] 业务政策 - 存款利率不低于央行基准利率，贷款利率不高于商行利率[9] - 提供结算服务不收费[10] 股权情况 - 公司直接或间接持有财务公司10%股权[11]

会议审议 - 2024年多次监事会会议审议通过多项议案，含三季报议案[2][3] 监督评价 - 监事会认为董事、经理层未损害公司利益[4] - 2024年财务内控健全，审计报告无保留意见[5] - 关联交易遵循原则，未损害公司和非关联股东利益[6] 内控情况 - 董事会内控评价报告属实，子公司有内控缺陷待整改[7]

关联交易金额 - 预计2025年度与云天化集团及其控制企业日常关联交易金额不超136,718.21万元，2024年实际发生81,437.65万元[3] - 预计2025年度与其他关联企业日常关联交易金额不超38,420.00万元，2024年实际发生3,981.67万元[4] - 2025年关联交易预计总金额38420万元，截止公告披露日已发生3981.67万元，上年度发生25677.71万元[8] 具体关联交易项目 - 2025年向云南云天化股份等采购原材料预计金额1,003.00万元，上年度发生289.98万元[5] - 2025年接受云南云天化信息科技等劳务或服务预计金额4,495.00万元，上年度发生1,706.85万元[5] - 2025年向云南云天化红磷化工等销售产品预计金额707.21万元，上年度发生520.20万元[6] - 2025年向云南云天化信息科技等提供劳务预计金额13.00万元，上年度发生13.04万元[6] - 2025年向云南天安化工等出租资产预计金额500.00万元，上年度发生81.26万元[6] - 2025年在云南云天化集团财务公司日均存款预计30,000.00万元，上年度为24,782.99万元[6] - 2025年在云南云天化集团财务公司贷款余额预计100,000.00万元，上年度为54,043.33万元[7] 上年度关联交易情况 - 上一年度向关联方采购原材料或商品实际发生289.98万元，预计300万元，实际发生额占同类业务比例0.12%，与预计金额差异 - 3.34%[9] - 上一年度接受关联方劳务或服务实际发生1706.85万元，预计5652万元，实际发生额占同类业务比例2.20%，与预计金额差异 - 69.80%[9] - 上一年度向关联方销售产品或商品实际发生520.20万元，预计1020万元，实际发生额占同类业务比例0.07%，与预计金额差异 - 49.00%[10] - 上一年度向关联方提供劳务或服务实际发生13.04万元，预计10万元，实际发生额占同类业务比例0.14%，与预计金额差异30.40%[10] - 上一年度向关联方出租资产实际发生81.26万元，实际发生额占同类业务比例2.46%[10] 部分公司财务数据 - 截至2024年9月30日，云天化集团资产总额10542806.13万元，负债总额6144507.54万元，净资产4398298.59万元[15] - 2024年1 - 9月，云天化集团实现营业收入5683706.74万元，净利润547894.12万元[15] - 截至2024年12月31日，云南云天化股份合并口径总资产5148906.56万元，负债总额2687239.26万元，净资产2461667.30万元[17] - 2024年度，云南云天化股份实现营业总收入6158220.18万元，净利润608293.13万元[17] 子公司相关情况 - 重庆云天化天聚新材料注册资本为人民币30000万元[17] - 截至2024年12月31日，重庆云天化天聚新材料有限公司总资产105,848.43万元，负债27,911.74万元，净资产77,936.69万元，2024年营业总收入129,884.70万元，净利润18,071.46万元[18] - 截至2024年12月31日，昆明天泰电子商务有限公司总资产6,437.05万元，负债3,497.61万元，净资产2,939.44万元，2024年营业总收入3,012.15万元，净利润1,647.85万元[19] 关联交易决策情况 - 2025年3月26日公司董事会和监事会审议通过预计2025年度及确认2024年度日常关联交易议案[2] - 关联董事及关联监事回避表决，决策程序符合规定[49] - 全体独立董事同意将关联交易议案提交董事会审议，认为交易符合业务实际，遵循公平原则，未损害公司和股东权益[47]

资金往来情况 - 云南云天化石化等多家公司披露 2024 年往来资金期初、发生、偿还及期末余额[12] - 2024 年公司非经营性资金占用等往来期初 66533.19 万元，期末 67245.77 万元[12] 审计相关 - 审计公司对 2024 年资金占用汇总表发表专项意见[4] - 审计认为汇总表如实反映 2024 年资金往来情况[9] 管理层要求 - 公司管理层需编制汇总表并保证内容真实准确完整[6]

重庆国际复合材料股份有限公司 2025 年公告 证券代码：301526 证券简称：国际复材 公告编号：2025-023 重庆国际复合材料股份有限公司 关于公司及全资、控股子公司2025年度 使用自有资金购买理财产品的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资种类：保本或低风险理财产品，包括但不限于银行、证券公司、信 托公司等金融机构发行的安全性高、流动性好的各类低风险理财产品。 2、投资金额：重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称"公司"）的全 资子公司 CPIC Brasil Fibras de Vidro Ltda.（以下简称"巴西公司"）拟使用不超 过 5,000 万雷亚尔（按照 2024 年末汇率折合人民币约 5,817.50 万元）的自有资 金进行委托理财。 3、特别风险提示：巴西公司将购买安全性高、流动性好的理财产品，但仍 可能出现因受到市场波动影响，导致理财产品的实际收益不及预期。敬请广大 投资者注意投资风险。 公司于 2025 年 3 月 26 日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第 五次会议，审议通过 ...