财务数据 - 2024年6月30日资产总计2,232,568,480.09元，2023年12月31日为2,003,922,873.26元[9] - 2024年6月30日负债总计1,051,673,097.83元，2023年12月31日为1,012,942,474.58元[9] - 2024年6月30日所有者权益总计1,540,135,869.78元，2023年12月31日为1,314,219,018.43元[11] - 2024年1 - 6月营业收入1,295,400,296.03元，2023年为2,034,639,000.77元[13] - 2024年1 - 6月营业成本1,106,440,965.64元，2023年为1,691,166,217.12元[13] - 2024年1 - 6月营业利润16,209,107.76元，2023年为34,838,156.49元[13] - 2024年1 - 6月利润总额99,189,028.84元，2023年为165,080,561.49元[13] - 2024年1 - 6月净利润91,537,440.12元，2023年为150,805,263.00元[13] - 2024年基本每股收益0.3282元/股，2023年为0.5407元/股[13] - 2024年稀释每股收益0.3282元/股，2023年为0.5407元/股[13] 股权变动 - 公司初始注册资本8000万元，栾东海等股东持股[17] - 2010 - 2020年多次增加注册资本及股权划转、转让[18][19][20][21][22][24][25][26] - 截至2024年6月30日，股本为27,890.00万元[27] 财务政策 - 金融资产和负债初始确认分类[39][40] - 应收账款和其他应收款预期信用损失率[52] - 存货相关政策（分类、计价、盘存等）[54][55][59][60] - 长期股权投资核算方法[65] - 固定资产、无形资产折旧和摊销政策[72][83] 具体资产负债情况 - 2024年6月30日货币资金266,031,312.61元，较2023年增加[135] - 2024年6月30日应收票据账面价值372,734,740.46元[138] - 2024年6月30日应收账款账面价值501,585,490.07元[145] - 2024年6月30日应收款项融资222,158,670.64元[151] - 2024年6月30日预付款项9,234,301.30元[154] - 2024年6月30日其他应收款750,871.10元[156] - 2024年6月30日存货账面价值845,201,332.76元[167] - 2024年6月30日固定资产账面价值938,489,869.07元[170] - 2024年6月30日在建工程账面价值28,065,287.84元[175] - 智能制造数字化工厂项目预算5000万美元，2024年6月30日余额802.647027万美元，投入占比38.34%[178] - 8000吨超纯净高性能高温合金建设项目预算10.5亿美元，2024年6月30日余额1961.33814万美元，投入占比20.59%[178] - 2024年6月30日使用权资产账面价值86.479936万美元[180] - 2024年6月30日无形资产账面价值5094.172067万美元[182] - 2024年6月30日递延所得税资产887.750812万美元[184] - 2024年6月30日其他非流动资产中预付工程及设备款账面价值2452.492073万美元[186] - 2024年6月30日受限资产账面余额10.81亿元，账面价值8.42亿元[188] 负债情况 - 2024年6月30日短期借款5.09亿元[190] - 2024年6月30日应付票据3.46亿元[191] - 2024年6月30日应付账款3.58亿元[192] - 2024年6月30日合同负债2250.63万元[194] - 2024年6月30日应付职工薪酬1766.26万元[195] - 2024年6月30日应交税费665.24万元[198] - 2024年6月30日其他应付款171.21万元[199] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税13%、9%、6%，城市维护建设税5%，企业所得税15%[132][133] - 公司作为高新技术企业减免有效期三年，适用15%企业所得税税率；2023 - 2027年可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税额[134]

股权结构 - 截至2023年12月31日，中金公司及其下属公司通过中航重机间接持有发行人64,833股股份，占发行人总股本的0.0232%[14] - 截至2023年12月31日，中金公司相关账户在二级市场合计持有中航重机1,909,049股股份，约占中航重机总股本的0.1297%[14] - 截至2023年12月31日，中央汇金直接持有中金公司约40.11%的股权[16] - 截至2023年12月31日，中央汇金的下属子公司各持有中金公司约0.02%的股权[16] 上市相关 - 本次证券发行类型为首次公开发行股票并在创业板上市[11] - 保荐机构为中国国际金融股份有限公司，同意保荐公司证券发行上市[9][27][42] - 2022年公司召开董事会和股东大会，审议通过多项与本次证券发行有关的议案[43][44] - 公司选择上市标准为预计市值不低于15亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于4亿元[84] 财务数据 - 报告期各期，公司主营业务毛利率分别为18.55%、17.00%及16.69%，呈下降趋势但基本稳定[63] - 报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为15376.19万元、27581.89万元及35952.17万元，周转率分别为6.86、5.99及6.40[64][65] - 报告期各期末，公司存货余额分别为49819.49万元、69914.40万元及87465.82万元，逐年上升；周转率分别为1.62、1.78及2.15，低于同行平均[66] - 报告期各期末，公司银行借款金额分别为24950.00万元、49489.50万元及65380.07万元，资产负债率分别为51.03%、57.47%及61.94%，偿债能力略低于可比公司[67] - 报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为80736.11万元、81491.05万元及85828.78万元，占总资产比例分别为44.43%、34.76%及28.45%；各期折旧金额分别为3729.31万元、5181.62万元及5877.28万元[68] - 报告期各期，公司前五名客户销售收入分别占同期营业收入的51.70%、51.27%及52.71%，客户较为集中[70] - 报告期各期，公司享受税收优惠金额分别为10.41万元、722.73万元及1086.28万元，占利润总额比例分别为0.14%、6.19%及6.60%[71] - 报告期各期，公司计入当期损益的政府补助分别为2050.02万元、3736.40万元及2657.23万元[71] 业务情况 - 报告期各期，公司军品业务收入、毛利逐年上升，军品资质若无法续期将面临重大风险[74][75] - 公司变形高温合金在航空航天领域市场占有率约为11%-13%[88] - 公司超高强合金在航空航天领域市场占有率约为2%-3%[88] - 公司高品质特种不锈钢代表性产品双相不锈钢市场占有率约为1.32%[88] 技术研发 - 公司已获发明专利46项、实用新型专利20项[77] - 公司使用约70%同牌号返回料冶炼GH4169牌号高温合金，较传统方式降低成本约30%[92] - 公司技术可高效回收利用镍、钴、铌等金属资源[92] - 公司生产周期可控制在2个月内，大幅压缩生产周期，提高交付速度[92] - 公司具备开发生产400余个特种合金牌号规格产品的技术和能力，其中高温合金牌号超过80个[96] - 公司生产的GH6159、GH4141、GH4738等高温合金牌号已实现进口替代[96] 产品与市场 - 公司GH4169、GH907大规格锻棒件等已在国内某主力型号航空发动机上批产供货[97] - 公司超高强合金产品于2022年开始正式进入批产供货阶段[97] - 公司率先研制并交付核电用TP316H和TP316L锻棒件等产品[97] - 公司成为多家军工集团下属单位核心材料供应商[98] - 公司与多家国内知名企业及单位建立长期供货关系[98] 募集资金 - 公司本次募集资金用于年产8000吨超纯净高性能高温合金建设项目[86] 风险提示 - 公司存在未为部分员工缴纳社保和公积金等不合规情形[76] - 公司产品面临被新型材料替代的风险[82] - 公司募投项目实施存在无法顺利进行或产能未及时消化的风险[86] 其他 - 公司拥有国际先进水平的60MN快锻机组等设备[95] - 公司拥有高温合金及其他特种合金生产制备方向专业技术人才110余人[99] - 公司配备80余台达到国际先进水平的检测设备[101] - 公司取得ISO9001、GJB 9001C等质量管理体系证书及国际认证[101] - 公司建成专门的质量检测实验室并通过ISO/IEC 17025国家实验室认可[101]

业绩数据 - 2021 - 2023年高温合金产品收入分别为18564.34万元、38814.67万元、44169.61万元[7] - 2021 - 2023年军品收入分别为24631.59万元、46058.02万元、51346.33万元[7] - 2021 - 2023年资产总额分别为181714.90万元、234471.54万元、301686.53万元[12] - 2021 - 2023年资产负债率（母公司）分别为51.03%、57.47%、61.94%[12] - 2021 - 2023年营业收入分别为91244.60万元、128554.86万元、203463.90万元[12] - 2021 - 2023年净利润分别为6918.13万元、10706.50万元、15080.53万元[12] - 报告期各期主营业务毛利率分别为16.69%、17.00%、18.55%[16] - 报告期各期末应收账款账面余额分别为35952.17万元、27581.89万元、15376.19万元[17][18] - 报告期各期末存货余额分别为87465.82万元、69914.40万元、49819.49万元[19] - 报告期各期末银行借款金额分别为65380.07万元、49489.50万元、24950.00万元[20] - 报告期各期前五名客户销售收入占同期营业收入比例分别为52.71%、51.27%、51.70%[23] - 报告期各期享受税收优惠金额分别为10.41万元、722.73万元、1086.28万元，占利润总额比例分别为0.14%、6.19%、6.60%[24] - 2021 - 2023年度研发投入分别为3792.56万元、5179.26万元、9239.65万元，累计18211.47万元[63] 市场与产品 - 公司主要从事特种合金产品研发、生产和销售，产品为自由锻件，应用于多领域[7] - 变形高温合金、超高强合金、双相不锈钢在航空航天等领域有一定市场占有率[41] 技术研发 - 公司已自主研发并掌握11项特种合金领域核心技术[10] - 国内首创“第二种高温合金工艺路线”[9] - 部分产品技术水平达国内领先、国际先进[9] - 已获发明专利46项、实用新型专利20项[30] 上市相关 - 公司选择预计市值不低于15亿元，近一年净利润为正且营收不低于4亿元的上市标准[37][73] - 发行股数92966667股，占发行后总股本约25%，发行后总股本371866667股[42] - 保荐费200万元，承销费为募集资金总额7.50%且不少于6000万元等[43] - 高级管理人员与核心员工参与战略配售不超发行数量10%，金额不超10810万元[43] - 2024年9月20日刊登初步询价公告等多个发行时间节点[43] - 本次发行采用多种方式结合[42] - 保荐机构为中金公司，保荐代表人白东旭、高嵩[79] - 保荐机构认为公司具备在深交所创业板上市条件并同意推荐[80] 其他 - 公司注册资本27890万元[6] - 再生资源使用方面，某产品原料应用返回料比例达70%[70] - 公司产品属十四五规划重点支持产业方向，部分产品获国家支持[68] - 公司是全国战略性稀贵金属回收利用试点单位[70]

会议召开情况 - 公司自股份公司设立以来召开13次股东大会[1] - 公司自股份公司设立以来召开17次董事会[2] - 公司自股份公司设立以来召开15次监事会[4] 组织架构 - 董事会由11名董事组成，其中独立董事4名[2] - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[3] 制度规范 - 公司制定《独立董事工作制度》规范任职等[5] - 公司制定《董事会秘书工作制度》规范任职等[6] 人员设置 - 公司设董事会秘书1名，由董事会聘任和解聘[6] 监事任期 - 监事任期每届为3年[3]

公司治理 - 2020年12月15日召开一届一次董事会，通过四个专门委员会工作细则[1] - 董事会下设审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会[1] 委员会构成 - 审计委员会召集人袁蓉丽，成员金锦萍、栾吉哲[1] - 战略委员会召集人栾东海，成员孙继兵等[1] - 提名委员会召集人赵爱民，成员金锦萍、李爱民[1] - 薪酬与考核委员会召集人姚俊臣，成员袁蓉丽、张阳阳[1] 委员会职责 - 审计委员会负责审计相关事宜[1] - 战略委员会研究长期战略和重大投资决策并提建议[1] - 提名委员会选拔董事和高管[1] - 薪酬与考核委员会研究薪酬政策与方案[1]

1 中航上大高温合金材料股份有限公司 关于子公司、参股公司简要情况的说明 截至本说明签署日，发行人无控股子公司、参股公司。 发行人曾有一家全资子公司河北百纳，已于 2019 年 10 月 23 日注销。河北 百纳注销前基本情况如下： | 企业名称 | 河北百纳废旧金属回收有限公司 | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 年 月 日 2007 9 19 | | | | 注销日期 | 2019 年 10 月 23 | 日 | | | 注册资本 | 1,000 万元 | | | | 实收资本 | 1,000 万元 | | | | 注册地址 | 清河县新世纪大街西段北侧 | | | | 主要生产经营地 | 清河县新世纪大街西段北侧 | | | | 经营范围 | 一般经营项目：废旧金属回收及销售（法律法规、国务院决定禁 止的项目除外；法律法规、国务院决定限制的项目取得许可后方 | | | | | 可经营） | | | | 主营业务及其与发行人 主营业务的关系 | 废旧金属回收及销售，与发行人主营业务为上下游关系 | | | | 股东及持股比例 | 发行人持股 100.00% | ...

股票发行 - 公司拟发行不超过92,966,667股A股，占发行后股份总数25%[1][2] - 战略投资者配售股票不超发行及上市股票数量20%[4] - 发行采用定向配售、网下询价配售与网上定价发行结合方式[2] - 发行定价由公司和主承销商协商确定或其他认可方式[2] - 承销方式为主承销商余额包销[4] 资金募集与使用 - 募集资金用于年产8000吨超纯净高性能高温合金项目及补充流动资金，分别为105,249.00和19,751.00[4] 财务相关 - 同意确认2019 - 2021年度财务报表及相关报告[8] - 确认2019 - 2021年度关联交易价格公允[14] 制度与管理 - 同意修订《公司章程》及制定上市后《公司章程(草案)》[14] - 修订多项现行内部治理制度[14][15] - 制定多项上市后适用治理制度[15][16][17][18] - 制定《员工持股管理办法》[18] 融资情况 - 2021年度融资总额28806.47万元，新增融资额度不超18000万元[18] 人事安排 - 董事会秘书徐志博兼任副总经理[20] - 杜晓林担任公司证券事务代表[20] 会议相关 - 中航上大第二届董事会第三次会议于2024年5月11日召开[59] - 同意延长公司申请上市股东大会决议及授权有效期24个月[59][61] - 同意召开2024年第一次临时股东大会审议延长有效期议案[62]

持股情况 - 截至2023年12月31日，中金公司合计持有中航重机1,909,049股股份，约占0.1297%[2] - 中航重机直接持有发行人50,000,000股股份[2] - 中金公司及其下属公司通过中航重机间接持有发行人64,833股股份，占0.0232%[2] 信息披露 - 公司已及时向中介机构提供真实、准确、完整资料，履行信息披露义务[3]

年份相关 - 涉及年份2024、2020[1] 数字相关 - 数字925、5、205、12[1] 日期相关 - 2024年6月17日[2]

业绩相关 - 公司有15450万元人民币[43] 内部控制 - 立信会计师对中航上大2023年12月31日财务报告内部控制有效性执行鉴证[4] - 中航上大于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[11] - 公司对截止2023年12月31日的内部控制有效性进行自我评估[14] - 董事会授权审计部负责内部控制评价具体组织实施工作[17] - 内部控制评价依据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》[20] - 评价范围重点关注销售与收款、采购与付款等领域[21] - 采用个别访谈、穿行测试等方法收集证据[23] - 遵循内部环境、风险评估等五项基本要素要求[24] - 按《公司法》要求设立股东大会、董事会、监事会和管理层[25] - 设置行政部、人力资源部等多个机构，职责分工明确[26] - 审计部负责内部审计监督，可向董事会、监事会报告内控重大缺陷[26] - 制定《人力资源管理制度汇编》管控人力资源业务活动[26] - 将风险管理融入管理和业务，设审计部专项监管[28] - 制定《财务管理制度汇编》，出纳与会计职责分离，网银支付[30] - 制定《对外投资管理制度》提升投资和资源配置效率[30] - 财务部根据《企业会计准则—基本准则》制定《财务报告信息披露制度》[31] - 制定《采购管理制度》明确流程，严格供应商管理[31] - 制定《销售管理制度》规范业务，防控销售风险[32] - 成立技术管理部和技术中心，制定多项研发管理制度[32] - 建立内部信息传递和沟通渠道，明确重点风险信息紧急报送要求[35] - 实施数字化工厂项目建设，搭建数据中台，完善业务信息管理系统[36] - 今年制定《网络与信息系统应急预案》保障业务运营[36] - 对内部控制实施多层次监督机制，制定《内部审计制度》[37] - 将以上市申报为契机梳理和建设内部控制体系[38] - 内部控制评价报告基准日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[40] - 自基准日至报告发出日，未发现内部控制重大和重要缺陷[40] - 董事会认为内部控制体系在重大方面有效[41] - 将补充完善内部控制体系，开展内控评价和审计工作[41] 业务范围 - 公司主要从事高温及高性能合金等特种合金产品研发、生产和销售[17]