关联交易 - 2024年度公司及子公司预计与关联方发生关联交易不超36,620万元[3] - 2024年向关联人租赁房屋预计1,020万元，已发生183.54万元，上年765.29万元[5] - 2024年向关联人销售产品预计35,600万元，已发生4,532.13万元，上年19,137.61万元[6] - 上一年度向关联人采购原材料实际1,035.79万元，预计1,500万元，差异 - 30.95%[7] - 上一年度向关联人租赁房屋实际765.29万元，预计945万元，差异 - 19.02%[7] - 上一年度向关联人销售产品实际22,137.61万元，预计35,600万元，差异 - 37.82%[7] 公司信息 - 福建省华莱士食品股份有限公司2009年8月成立，注册资本10,360万元[9] - 福建可斯贝莉烘焙科技有限公司2019年9月成立，注册资本1,278.0556万元[10] - 福建泰速贸易有限公司2011年4月成立，注册资本500万元[12] - 湖北华莱士食品有限公司2014年10月成立，注册资本15000万元[13] 财务数据 - 截至2023年12月31日，福建省华莱士食品股份有限公司总资产176,522.83万元、净资产65,192.00万元、主营业务收入881,942.53万元、净利润25,807.98万元[9] - 截至2023年12月31日，关联方总资产4159.59万元、净资产3357.81万元、主营业务收入11983.11万元、净利润 - 2039.9万元[12] - 截至2023年12月31日，福建泰速贸易有限公司总资产7001.34万元、净资产678.67万元、主营业务收入915.52万元、净利润201.34万元[13] - 截至2023年12月31日，湖北华莱士食品有限公司总资产15526.56万元、净资产15376.94万元、主营业务收入901.43万元、净利润175.16万元[13] 会议与决策 - 2024年4月22日，第三届董事会独立董事第二次会议3票同意审议通过《关于2024年度关联交易预计的议案》[17] - 预计2024年度关联交易基于日常经营所需，以市场公允价格为依据[17] - 预计关联交易事项经董事会等审议通过，尚需股东大会审议[18] - 关联交易遵循公平等原则，不损害中小股东利益，不影响公司独立性[18]

授信与担保 - 2024年公司及子公司拟向银行申请综合授信额度14.7亿元[1] - 向工商银行、民生银行、厦门银行、建设银行拟申请授信额度分别为4.5亿、8亿、1亿、1.2亿元[1][2] - 2024年公司预计为子公司提供担保总额度不超2.5亿元[3] - 公司实际控制人等为公司及子公司提供不超14.7亿元无偿连带责任担保[16] - 控股股东陈凯声夫妇为公司及子公司提供连带责任保证担保[22] 子公司情况 - 安徽布袋王环保科技注册资本8000万元，公司持股60%，资产负债率0.93%，净利润 -33.38万元[6][7][9] - 广东南王环保科技注册资本1亿元，公司持股100%，2024年3月31日负债总额3.33万元[10][11] - 福建南王新材料科技注册资本1000万元，公司持股57%，2024年3月营收259.81万元，净利润 -15.44万元[12][14] 财务数据 - 公司净资产2833.07，资产负债率0.04%，营业收入为0，利润总额 -9.24，净利润 -6.93[12] - 本次担保后公司及子公司担保总金额25000万元，占净资产比例16.42%；担保总余额3000万元，占比1.97%[15] - 年初至披露日，除本次担保外，关联人关联交易总金额3千万元[17] 会议审议 - 2024年4月22日董事会、监事会审议通过多项担保相关议案[19][20] - 2024年4月22日独立董事会议以3票同意通过接受关联方担保议案[21] - 保荐机构认为接受关联方担保符合规定，同意该关联交易事项[22]

业绩数据 - 2023年营业收入114,990.38万元，同比增9,630.21万元，增长率9.14%[3] - 2023年净利润7,197.88万元，同比减377.38万元，增长率 -4.98%[3] - 2023年经营活动现金流量净额21,657.10万元，同比增123.26%[6] 资产负债 - 2023年末总资产218,682.68万元，净资产152,088.11万元[3] - 2023年末货币资金39,961.15万元，较上年末增31,183.07万元，变动355.24%[9] - 2023年末在建工程17,604.34万元，较上年末增3,948.80万元，变动28.92%[10] 产品与毛利 - 2023年环保纸袋类产品收入增9,241.68万，增17.41%[12] - 2023年主营业务毛利率降0.49个百分点[12]

选聘流程 - 选聘会计师事务所应经审计委员会、董事会和股东大会审议[3] - 审计委员会、独立董事或1/3以上董事、监事会可提聘请议案[6] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标、邀请招标等[7] 评分与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[10] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 审计项目合伙人、签字注册会计师上市后连续执行审计业务期限不得超过2年[11] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] 改聘要求 - 出现特定情况公司应改聘会计师事务所[15] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成[16] 审计委员会职责 - 负责制定选聘会计师事务所流程及内控度[19] - 提议启动选聘工作，审议文件并监督过程[19] - 提出拟选聘事务所及费用建议，提交董事会与股东大会[19] - 监督及评估会计师事务所审计工作[19] - 每年向董事会提交履职评估报告[19] 审计委员会关注事项 - 关注资产负债表日后至年报出具前变更事务所等情形[20] - 关注拟聘任事务所近3年执业质量处罚及立案调查情况[20] - 关注拟聘任原审计团队转入其他事务所情况[20] - 关注聘任期内审计费用变动及成交价与基准价差异[20] - 关注事务所未按要求轮换审计人员情况[20]

战略委员会设置 - 公司设立董事会战略委员会，负责长期战略和重大投资决策研究建议[2] - 由3名董事组成，董事长任主任委员，任期与董事会一致[4][5] 会议规则 - 两名以上委员提议或主任委员认为必要可开会，提前三日通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[12] 资料保存与规则生效 - 公司保存会议资料至少十年，议案及表决结果书面报送董事会[14] - 议事规则经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[16][17]

往来资金 - 2023年期初往来资金余额7383.83万元[6] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）30999.83万元[6] - 2023年度往来资金利息22.25万元[6] - 2023年度偿还累计发生金额29654.30万元[6] - 2023年期末往来资金余额8751.61万元[6] 应收账款 - 湖北南王环保期初1948.01万元，累计发生2472.72万元，利息404.86万元，偿还4015.87万元[2] - 香河南王环保期初1330.17万元，累计发生54.80万元，期末1384.98万元[3] - NANWANG PACK (M) SDN BHD期初344.10万元，累计发生5.88万元，期末349.98万元[3] - 福建省华莱士期初2165.64万元，累计发生16953.38万元，偿还17459.46万元，期末1659.56万元[4] - 福州华莱士期初429.45万元，累计发生2494.83万元，偿还2923.98万元，期末0.30万元[5]

会议情况 - 2023年召开9次董事会、4次股东大会，独立董事均按要求参会[3][4] - 报告期内审计、薪酬与考核委员会分别召开3次、1次会议，独立董事出席[6] 工作安排 - 2023年独立董事发表多项独立意见，检查公司多方面情况[4][7] - 2023年无提议召开董事会等情况，计划2024年开展专门会议工作[6][10] 监督职责 - 独立董事监督公司信息披露、治理结构及经营管理[9]

业绩数据 - 2023年度合并口径营业收入为114,990.38万元[7] - 2023年12月31日应收账款账面价值为16,932.08万元[8] - 截止2023年12月31日，累计股本和注册资本均为19,509.79万股（元）[17] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认和应收账款坏账准备列为关键审计事项[7][8] 公司运营 - 公司于2023年6月12日在深圳证券交易所上市[17] - 公司本期纳入合并范围的子公司共8户，较上期增加2户[19] 财务政策 - 以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[28] - 采用人民币为记账本位币，境外子公司以经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币，编制报表时折算为人民币[30] 金融工具 - 公司根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，将金融资产分为三类[60][61] - 金融负债初始确认时分类为三类[72] 资产处理 - 存货发出时按月末一次加权平均法计价[102] - 固定资产按成本初始计量，不同类别折旧年限和残值率不同[127][129][130] 收入确认 - 公司收入主要来源于纸制品包装的研发、生产和销售，主要产品为环保纸袋及食品包装[177] - 国内销售在产品交付给国内客户并经客户签收时确认产品销售收入[179] - 出口销售在产品报关并完成出口报关手续后确认产品销售收入[180] 其他 - 以名义金额计量的政府补助为人民币1元[188]

独立董事情况 - 公司在任独立董事为罗妙成、刘琳琳、常晖[1] - 董事会每年评估独立董事独立性并出具专项意见[1] - 独立董事胜任职责，符合任职及独立性要求[1]

公司信息 - 公司为福建南王环保科技股份有限公司，证券代码301355，证券简称南王科技[1] 审计相关 - 大华会计师事务所审核公司2023年度非经常性资金占用及关联资金往来[2] - 2024年4月22日签发标准无保留意见审计报告[2] - 出具公司2023年度相关情况汇总表专项说明[3] 公告信息 - 公告日期为2024年4月23日[6]