业绩总结 - 2024年度控股股东及关联方无违规占用资金情况[2] - 容诚核对未发现汇总表与审计资料重大不一致[3] 数据相关 - 湖北金禄2024年应收账款期末余额180.77万元[10] - 湖北金禄2024年其他应收款期末余额12.96万元[10] - 凯美诺2024年应收账款期末余额6276.20万元[10] - 2024年度关联资金往来期末余额6469.93万元[10]

募集资金情况 - 2022年8月22日公开发行3779万股A股，发行价每股30.38元，募集资金114806.02万元，净额101605.28万元[12] - 截至2024年12月31日，公司及湖北金禄募集资金余额合计84761017元[18][19] - 募集资金总额为280201212元，净额为101605.28万元[29] - 报告期内变更用途的募集资金总额为58513.00万元，比例为57.59%[29] - 超募资金为23092.28万元[31] 项目投入与收益 - 截至期初累计项目投入53007.66万元，本期投入26525.87万元，期末累计投入79533.53万元[15][16] - 年产400万m²高端印制电路板建设项目（二期）本年度投入16065.87万元，累计投入45873.02万元，进度78.40%，效益2345.19万元[29][36] - 偿还金融负债及补充流动资金项目累计投入20028.51万元，进度100.14%[29] - PCB扩建项目本年度投入10460.00万元，累计投入13632.00万元，进度59.03%[29][31] 资金使用与管理 - 使用暂时闲置募集资金17000万元购买银行理财产品及保本收益凭证[16] - 公司及湖北金禄可继续使用不超过50000万元暂时闲置募集资金进行现金管理[31] - 继续使用不超过40000万元闲置募集资金进行现金管理，期限自2024年10月13日起12个月[32] - 截至2024年12月31日，现金管理未到期募集资金17000.00万元，2024年度收益1074.63万元[32] 项目调整 - 取消项目二期刚挠结合电路板生产线建设[37] - 将刚性电路板建设产能由60万平米调增至132万平米[37] - 2023年12月18日及2024年1月4日通过调整募投项目建设内容及建设期的议案[37]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内控有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均达100%[5] 缺陷定量标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[7] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[8][9] 审议情况 - 2025年3月28日三会审议通过内控评价报告议案[13][14][16] 各方意见 - 审计、董事会、监事会、保荐机构认可内控评价报告[13][14][16][17]

关联资金往来 - 2024年初其他关联资金往来余额8937.31万元[8] - 2024年度累计发生金额（不含利息）20487.22万元[8] - 2024年度偿还累计发生金额22954.60万元[8] - 2024年末其他关联资金往来余额6469.93万元[8] 子公司应收款项 - 湖北金禄2024年应收账款累计发生额424.42万元，偿还额243.65万元，年末余额180.77万元[8] - 湖北金禄2024年其他应收款累计发生额43.89万元，偿还额30.93万元，年末余额12.96万元[8] - 凯美诺2024年初应收账款余额8937.31万元，年度累计发生额20018.91万元，偿还额22680.02万元，年末余额6276.20万元[8]

业务占比 - 公司出口业务占主营业务比重超三成，用美元结算[1] 外汇套期保值业务 - 交易保证金和权利金上限不超2000万美元或等值外币[3] - 预计任一交易日最高合约价值不超2000万美元或等值外币[3] - 业务期限自股东会审议通过起12个月内有效[3] - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[3] - 交易品种包括美元、欧元、日元等[2] - 交易工具包括远期结售汇、外汇掉期等[2] 风险与管控 - 业务存在汇率波动、履约、内部操作风险[4] - 制定专项管理制度控制风险[5] - 审计部按季度审计交易情况[6]

股东回报规划 - 制定2025 - 2027年未来三年股东回报规划[1] - 超10%现金分配利润部分可用股票股利分配[3] 利润分配规则 - 每年度至少进行一次利润分配，可中期分配或现金分红[5] - 2025 - 2027年每年现金分配不少于当年可分配利润20%[5] - 最近三年累计现金分红不低于年均净利润30%[5] 分红比例 - 成熟期无重大支出，现金分红最低80%[5] - 成熟期有重大支出，现金分红最低40%[5] - 成长期有重大支出，现金分红最低20%[5] 调整条件 - 调整规划需满足章程条件并履行决策程序[10]

监事会情况 - 2024年监事会召开6次会议，讨论19个议案[1] - 监事会成员列席6次董事会、出席4次股东会会议[2] - 2024年监事会主席及监事税前薪酬公布[4] 评价结果 - 监事会对董事会成员年度绩效与履职评价均为称职[10] - 对高级管理人员评价非常称职3名、称职5名[10] 利润分配 - 2024年实施2023年度和2024年前三季度分红方案[14] 财务相关 - 报告期无关联方占资、无关联交易[9] - 除为子公司担保外无其他对外担保[9] - 公司财务制度健全、状况良好[6]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3779万股，发行价30.38元，募集资金114806.02万元，净额为101605.28万元[2] - 2024年度投入募集资金总额为26525.87万元，已累计投入79533.53万元[26] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为58513.00万元，比例为57.59%[26] - 超募资金为23092.28万元，用于PCB扩建项目，截至报告期末已投资13632.00万元，预计2028年5月全部建成并投产，投资进度为59.03%[1] - 截至2024年12月31日，公司及湖北金禄用于现金管理的未到期募集资金金额合计为17000.00万元，2024年度收益为1074.63万元[2] - 募集资金总计101605.28万元，已投入26525.87万元，未投入79533.53万元，投入进度为78.28%[1] 项目投资情况 - 年产400万㎡高密度互连和刚挠结合 -- 新能源汽车配套高端印制电路板建设项目（二期），本年度投入16065.87万元，累计投入45873.02万元，投资进度78.40%[26] - 偿还金融负债及补充流动资金项目，募集资金承诺投资总额20000.00万元，累计投入20028.51万元，投资进度100.14%[26] - 承诺投资项目小计募集资金承诺投资总额78513.00万元，本年度投入16065.87万元，累计投入65901.53万元，投资进度83.94%[26] - 年产400万㎡高密度互连和刚挠结合 - 新能源汽车配套高端印制电路板建设项目（二期）拟投入募集资金总额58513.00万元，本年度实际投入16065.87万元，截至期末实际累计投入45873.02万元，投资进度78.40%[30] - 该项目截至期末实现效益2345.19万元[30] 项目调整情况 - 因2022年以来消费电子产品市场低迷，刚挠结合板需求下滑、竞争加剧，公司拟取消项目二期刚挠结合电路板生产线建设[30] - 公司拟将刚性电路板建设产能由60万平米调增至132万平米[30] - 公司将视市场需求及客户开发情况，在湖北金禄项目三期中以自有及自筹资金建设刚挠结合电路板产能[30] 审议与合规情况 - 2025年3月28日董事会审议通过2024年度募集资金存放与使用情况专项报告[14] - 2025年3月28日召开第二届监事会第十八次会议，审议通过《关于2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》[15] - 2025年3月28日召开第二届董事会第五次独立董事专门会议，审议通过《关于2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》[17] - 容诚会计师事务所认为公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》公允反映实际情况[18] - 保荐机构认为公司募集资金存放及管理符合相关规定，使用合法合规[19][20] - 公司已及时披露募投项目调整事项，相关公告于2023年12月19日和2024年1月5日在巨潮资讯网发布[30] 其他情况 - 2022年10月25日公司同意全资子公司湖北金禄用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金15076.82万元，2022年12月31日完成置换[1] - 2023年8月29日公司同意使用不超过50000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限自2023年10月13日起12个月内可循环滚动使用[2] - 2024年8月14日公司同意继续使用不超过40000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限自2024年10月13日起12个月内可循环滚动使用[2] - 尚未使用的募集资金将继续用于公司主营业务的发展[2] - 募集资金使用及披露中无问题或其他情况[2] - 未达到计划进度或预计收益的情况不适用[31] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[31]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 意见时间 - 董事会出具意见时间为2025年3月28日[2]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，签过证券服务业务审计报告的781人[1] - 容诚审计项目组19人，7人有注册会计师资格，12人为助理人员[6] 审计选聘与费用 - 2024年9月启动选聘，容诚中标成为2024年度审计机构[2] - 2024年聘任容诚审计费用75万元（不含税）[2][3] 审计意见与沟通 - 容诚出具标准无保留意见审计报告[4] - 2025年1月17日就年审前事项沟通，3月28日就审计结果沟通[11][12][13]