财务数据关键指标变化（同比） - 营业收入为3.714亿元人民币，同比增长24.53%[25] - 归属于上市公司股东的净利润为6793.17万元人民币，同比增长57.79%[25] - 扣除非经常性损益后的净利润为6776.51万元人民币，同比增长60.14%[25] - 经营活动产生的现金流量净额为4822.84万元人民币，同比增长44.64%[25] - 基本每股收益为0.84元人民币/股，同比增长18.31%[25] - 加权平均净资产收益率为6.13%，同比下降0.26个百分点[25] - 公司2022年上半年营业收入371,411,809.25元，同比增长24.53%[53] - 归属于上市公司股东的净利润67,931,662.17元，同比增长57.79%[53] - 2022年上半年营业收入3.71亿元，同比增长24.53%[62] - 经营活动现金流量净额4823万元，同比增长44.64%[62] - 筹资活动现金流量净额6.64亿元，同比增长289倍，主要因2022年上市发行导致[62] - 2022年上半年营业成本2.39亿元，同比增长19.11%[62] - 财务费用因人民币贬值影响汇兑损失减少，同比下降121.67%至-143万元[62] - 公司2022年半年度营业总收入为3.714亿元，同比增长24.5%[187] - 净利润为6794.5万元，同比增长59.8%[188] - 研发费用从1005.7万元增至1825.9万元，同比增长81.6%[188] - 营业收入同比增长33.7%至3.84亿元（2021年同期：2.87亿元）[191] - 净利润同比增长56.3%至6793万元（2021年同期：4347万元）[192] - 经营活动现金流量净额同比增长44.7%至4823万元（2021年同期：3334万元）[195] - 研发费用同比增长113.6%至1420万元（2021年同期：665万元）[192] - 所得税费用同比增长45.5%至974万元（2021年同期：670万元）[192] - 筹资活动现金流入同比激增492.1%至7.66亿元（2021年同期：1.29亿元）[196] - 期末现金及现金等价物余额同比增长1412.3%至7.51亿元（2021年同期：4968万元）[196] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-864.4万元增至1022.8万元[199] - 期末现金及现金等价物余额大幅增加至7.36亿元，较期初的5296.6万元增长1290%[199] - 筹资活动现金流入达7.66亿元，其中吸收投资收到6.84亿元[199] - 收到的税费返还增长27%至1771万元[199] - 购买商品、接受劳务支付的现金增长11%至3.2亿元[199] - 支付给职工以及为职工支付的现金增长5.8%至1438.7万元[199] - 汇率变动对现金的影响为297.6万元，上年同期为-49.1万元[199] 财务数据关键指标变化（环比/期末） - 总资产为18.007亿元人民币，较上年度末增长69.25%[25] - 归属于上市公司股东的净资产为14.744亿元人民币，较上年度末增长98.40%[25] - 货币资金大幅增加至755,374,195.66元，较期初70,492,486.92元增长约971%[179] - 应收账款增至212,659,365.12元，较期初191,904,291.43元增长约10.8%[179] - 存货增至330,187,536.04元，较期初308,697,521.38元增长约7.0%[179] - 短期借款为172,650,611.93元，较期初175,984,432.50元下降约1.9%[181] - 资本公积大幅增至937,991,977.83元，较期初296,097,876.33元增长约217%[181] - 未分配利润增至395,603,890.97元，较期初327,672,228.80元增长约20.7%[181] - 在建工程增至29,092,962.30元，较期初17,549,649.03元增长约65.8%[180] - 资产总计增至1,800,700,168.43元，较期初1,063,907,432.52元增长约69.3%[179][180] - 股本增至80,800,000.00元，较期初60,600,000.00元增长约33.3%[181] - 一年内到期的非流动负债增至30,037,500.00元，较期初10,043,750.00元增长约199%[181] - 货币资金从年初5712.2万元增至6月底7.4007亿元，增长1195.4%[183] - 流动资产总额从7.351亿元增至14.631亿元，增长99.1%[184] - 应收账款保持稳定，从2.0536亿元微增至2.0602亿元[183] - 存货从2.4680亿元增至2.8090亿元，增长13.8%[184] - 短期借款从1.7598亿元略降至1.7265亿元[184] - 资本公积从2.9610亿元大幅增至9.3799亿元，增长216.7%[185] - 取得借款收到的现金减少31%至8175.1万元[199] - 偿还债务支付的现金减少10%至8900万元[199] - 投资活动产生的现金流量净额为-31.7万元，较上年同期-116.8万元有所改善[199] 各条业务线表现 - 天然香料销售收入190,652,568.18元，同比增长35.42%[53] - 合成香料销售收入61,300,767.93元，同比下降1.87%[53] - 凉味剂销售收入115,237,414.06元，同比增长32.25%[53] - 天然香料营业收入1.91亿元，毛利率41.05%，同比增长35.42%[64] - 凉味剂营业收入1.15亿元，毛利率37.70%，同比增长32.25%[64] - 公司主要产品包括天然香料（丁香酚香兰素、阿魏酸香兰素等）、合成香料和凉味剂（WS-23、WS-3）[37][38] - 公司产品覆盖三大系列逾160种，其中天然香料超90种[52][58] - 公司WS-23凉味剂产品2019年全球市场占有率约80%，年销售量约280吨[59] 各地区表现 - 公司境外销售占比较高，出口产品主要采用CIF、CFR等贸易方式[43] - 美国子公司资产规模489万元，报告期收益853万元，占净资产比例1.88%[67] - 南通亚香子公司净利润为负2,389,697.80元，营业利润为负3,461,034.23元[80] - 美国亚香子公司净利润为8,526,787.88元，营业利润为11,955,470.25元[80] - 江西亚香子公司净利润为1,260,496.13元，营业利润为601,714.88元[80] - 武穴坤悦子公司净利润为1,063,333.87元，营业利润为1,606,492.34元[80] 管理层讨论和指引 - 公司2022年上半年不进行现金分红、不送红股、不以公积金转增股本[5] - 公司面临香兰素产品压降计划引致业绩下降的风险[4] - 公司原材料价格波动被列为经营主要风险因素之一[4] - 香兰素产品2022年产量压降至150吨以内[90] - 香兰素产品2023年产量压降至120吨以内[90] - 香兰素产品2024年及之后产量压降至100吨以内[90] - 香兰素产品销售收入占比将压降至10%以内[90] - 募投项目6500吨/年香精香料产能将调整给其他产品[90] - 公司首次公开发行股票募集资金总额为7.26796亿元人民币[75] - 扣除发行费用后实际募集资金净额为6.620941015亿元人民币[75] - 截至2022年6月30日募集资金累计使用金额为0元[75] - 募集资金专项账户结余6.8409684114亿元人民币（含利息）[75] - 承诺投资项目总额5.2亿元人民币[77] - 6,500吨/年香精香料项目承诺投资额3.8亿元人民币[76] - 偿还银行贷款项目承诺投资额4,000万元人民币[77] - 补充流动资金项目承诺投资额1亿元人民币[77] - 超募资金金额1.420941亿元人民币[77] - 所有承诺投资项目本期投入金额均为0元，投资进度均为0%[77] 客户与市场 - 公司主要客户包括全球前十大香精香料公司IFF、奇华顿、芬美意及糖果巨头玛氏箭牌、零食企业亿滋国际[14] - 公司主要终端客户包括国际香料香精、奇华顿、芬美意等香精香料企业[42] - 公司客户涵盖全球前十大香精香料企业，包括奇华顿、芬美意、IFF等[55] - 公司凉味剂WS-23产品对玛氏箭牌存在依赖，客户集中风险较高[86] - 前五名客户销售额占营业收入比例较大，存在客户集中风险[86] - 全球香料香精市场规模从2015年241亿美元增长至2019年281亿美元，复合年均增长率为5.1%[45] - 中国规模以上香料香精企业销售收入从2011年469.72亿元增长至2017年660.02亿元，年复合增速为5.83%[46] - 全球前十大香料香精公司销售额占比约75%，其中前四家合计市场份额超50%[49] - 2017年中国规模以上香料香精企业351家，年销售额660.02亿元[50] - 2014年中国天然香料出口额17.78亿美元，同比增长约26%[51] 生产与研发 - 公司采用自产与委外加工相结合的生产模式，根据销售计划制定季度、月度生产计划[41] - 公司实施安全库存制度，根据订单情况、生产计划等因素对原材料建立适当安全库存[40] - 公司产品研发主要依靠自身技术力量，同时委托外部研发机构进行技术开发[44] - 公司产品认证涵盖KOSHER犹太认证、HALAL清真认证及美国TTB、FDA、FEMA等标准[14] - 公司天然香料产品符合美国标准定义，主要作用为食品增香而非提供营养[14] - 公司凉味剂产品属于WS系列，包含近1200种具有凉味活性的化合物[14] 风险因素 - 公司凉味剂WS-23产品对玛氏箭牌存在依赖，客户集中风险较高[86] - 香兰素产品被列为高污染高环境风险产品，面临环保政策压降风险[89] - 主要原材料包括丁香油、天然薄荷脑等，价格受天气和原油波动影响[85] - 生产过程中涉及易燃易爆危险化学品和危险工艺，存在安全生产风险[87] - 2019年末昆山工厂因环保政策拆除全部生产设备[83] 环境、健康与安全（EHS） - 南通亚香COD排放浓度200mg/l（标准限值500mg/l）[101] - 南通亚香氨氮排放浓度25mg/l（标准限值45mg/l）[101] - 南通亚香SO2排放浓度55.89mg/m³（标准限值550mg/m³）[101] - 江西亚香二氧化硫年排放量0.025吨[101] - 江西亚香COD排放浓度6.54mg/L，氨氮排放浓度0.81mg/L，均未超标[102] - 江西亚香COD年排放总量核定为2.14吨，氨氮年排放总量核定为0.21吨[102] - 武穴坤悦挥发性有机物排放量1.584吨，年排放总量核定为2.983吨[102] - 南通亚香污水处理能力250立方米/天，设1500立方米事故应急池[103] - 江西亚香污水处理能力200立方米/天，设690立方米事故应急池[104] - 武穴坤悦污水处理能力200立方米/天，设685立方米事故应急池[105] - 南通亚香危废仓库面积240平方米，配备活性炭吸附装置[103] - 江西亚香危废仓库面积130平方米，实行双人双锁管理[105] - 武穴坤悦危废仓库面积90平方米，实行双人双锁管理[106] - 公司所有子公司突发环境事件应急预案均在当地环保局备案[107] - 公司及其子公司排污日常监测和现场检查无行政处罚记录[108] - 南通亚香食品科技制定自行监测方案覆盖废气废水土壤地下水噪声指标[108] - 江西亚香香料委托第三方检测公司进行废水无组织废气有组织废气噪声监测[108] - 报告期内公司未因环境问题受到行政处罚[109] - 公司安全生产投入按比例提取专款专用[110] - 报告期接受安全环保消防政府部门监督检查数次无重大不符合项[110] - 报告期未发生较大生产安全事故[110] 公司治理与股权结构 - 公司全资子公司包括美国亚香、南通亚香、江西亚香、金溪亚香、苏州亚香[14] - 公司控股子公司为武穴坤悦生物科技有限公司[14] - 公司参股江苏高邮农村商业银行股份有限公司[14] - 控股股东及实际控制人周军学股份限售承诺自上市日起36个月内不转让[113] - 公司上市后6个月内股价连续20交易日收盘价低于发行价则锁定期自动延长6个月[113] - 锁定期满后若仍任职每年转让股份不超过持有数的25%[114] - 公司股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理直接或间接持有的股份[115] - 公司上市后6个月内若股票连续20个交易日收盘价低于发行价则锁定期自动延长6个月[115] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价（除权除息调整后）[116] - 减持股份需提前3个交易日通过公司发布公告[116] - 控股股东及实际控制人汤火根、汤建刚、周军芳等家庭成员适用36个月锁定期[115] - 股东鼎龙博晖、涌耀投资等机构承诺上市后12个月内不转让股份[116] - 若2022年6月22日（非交易日顺延）收盘价低于发行价则锁定期延长6个月[115] - 所有减持行为需遵守证监会及深交所减持相关规定[116] - 公司股票上市后12个月内，股东及董事、监事、高级管理人员不转让或委托他人管理所持股份[117][118] - 公司上市后6个月内如股价连续20个交易日收盘价低于发行价，相关持股锁定期自动延长6个月[118] - 任职期间董事、监事及高级管理人员每年转让股份不超过持有总数的25%[119] - 离职后6个月内不转让所持公司股份[119] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[119] - 减持股份需提前3个交易日通过公司发布公告[119] - 公司上市后三年内若连续20个交易日收盘价低于最近一期审计每股净资产将启动稳定股价措施[120] - 公司控股股东及实际控制人周军学承诺在上述条件下增持公司股票[121] - 公司全体董事承诺对回购股份决议投赞成票并履行稳定股价义务[122] - 公司高级管理人员承诺履行稳定股价预案中的相关义务[124] - 未履行稳定股价承诺时需在指定报刊公开说明原因并道歉[121][122][123][124] - 公司可扣留相关人员薪酬及现金分红直至完成稳定股价措施[122][123][124] - 稳定股价预案适用期限为公司上市后三年内（2022年06月22日起）[120] - 审计基准日后发生权益分派等情形需做除权除息处理[120][121] - 承诺不因职务变更或离职等原因而放弃履行[120] - 相关承诺依据证监会及深交所减持股份相关规定制定[120] - 公司及控股股东承诺若存在欺诈发行将在证监会确认后5个工作日内启动股份购回程序[125] - 实际控制人周军学承诺不越权干预公司经营及不侵占公司利益[126] - 公司董事及高级管理人员承诺不以不公平条件输送利益或损害公司利益[126] - 管理层承诺约束职务消费行为及与履职无关的投资消费活动[126] - 公司承诺严格执行创业板上市后《公司章程》规定的利润分配政策[127] - 控股股东承诺督促公司执行利润分配政策[127] - 公司及相关方对招股说明书虚假记载承担赔偿责任的承诺[127] - 公司控股股东及实际控制人周军学承诺避免同业竞争，不在境内外直接或间接从事与公司构成竞争的业务活动[129][130] - 承诺人及其关联方将尽量减少与公司及其控股子公司之间的关联交易[130][131] - 确有必要进行的关联交易将按市场化原则和公允价格执行，遵循成本加合理利润的定价标准[131] - 违反避免同业竞争承诺将对公司造成的损失进行全面、及时和足额的赔偿[130] - 避免同业竞争承诺的有效期涵盖任职期间及离职或完全出售股份后6个月内[130] - 关联交易决策将严格履行法律法规及公司章程规定的授权批准程序和信息披露义务[131] - 承诺确保关联交易公平合理，不发生损害所有股东利益的情况[131] - 承诺人及其关联方承诺不以任何理由和方式非法占用公司资金或资产[131] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金[134] - 公司报告期无违规对外