招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为奕东 电子科技股份有限公司（以下简称"奕东电子"或"公司"）持续督导的保荐机 构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》的要 求，对奕东电子进行了 2024 年度持续督导培训，现将培训情况报告如下： 一、本次持续督导培训的基本情况 招商证券股份有限公司 关于奕东电子科技股份有限公司 （一）保荐机构：招商证券股份有限公司 2024 年度持续督导培训的报告 （六）培训人员：章毅、林宸 （七）培训对象：奕东电子控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理 人员、部分中层管理人员 二、本次持续督导培训的主要内容 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月 修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》、《上市 公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》 等的相关要求，对上市公司信息披露、募集资金的管理和使用、股份交易等规定 进行培训。 1 三、上市公 ...

关于回购股份进展的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 奕东电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年2月7日召开第二届董 事会第十二次会议及第二届监事会第十次会议，审议通过《关于回购股份方案的议 案》。公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股 （A股）股票，用于实施员工持股计划或者股权激励。公司用于回购的资金总额不低于 人民币5,000万元，且不超过人民币10,000万元，回购价格不超过人民币26.00元/股， 本次回购股份的实施期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起十二个月内。具体 内 容 详 见 公 司 分 别 于 2024 年 2 月 7 日 和 2024 年 2 月 26 日 在 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购股份方案的公告》（公告编号：2024- 005）、《回购报告书》（公告编号：2024-012）。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》等相关规定， 公司在回购期间应当在每个月的前3个交易日内公告截至上月末的回购进展情况。现 ...

内部控制制度 - 制定目的包括遵守法规、提高效益、保障资产安全和确保信息披露准确[2] - 考虑要素有内部环境、目标设定等八项[4] - 活动涵盖销售与收款、采购与付款等营运环节[6] 子公司与关联交易管理 - 对控股子公司管理控制要推动其建立内控体系并涵盖多方面控制活动[10] - 关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则[13] - 需明确划分股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限[13] - 要确定并更新关联方名单，发生关联交易需履行审批报告义务[13] - 审议需独立董事专门会议审议的关联交易事项，应提交相关材料[13] - 召开董事会和股东大会审议关联交易事项时，关联董事和相关人员需回避表决[13] - 关联交易审议时需了解标的和对方情况并确定价格，必要时聘请中介审计评估[14] - 与关联方交易应签订书面协议，董监高有义务关注关联方侵占公司利益问题[14] 对外担保与资金管理 - 对外担保应遵循合法、审慎等原则，控制担保风险，按规定行使审批权限[17] - 应调查被担保人情况，必要时聘请外部机构评估风险，独立董事发表意见[17][18] - 对非互保单位等提供担保原则上要求反担保，妥善管理担保合同[18] - 建立募集资金管理制度，专户存储，按规定使用和监督[21] - 变更募集资金用途或终止原项目需经审议和审批，选择新投资项目[23] 重大投资与信息披露 - 重大投资遵循合法、审慎等原则，按规定权限和程序审批[25] - 指定部门评估重大投资项目，对衍生产品投资和委托理财有相关规定[26] - 按规定做好信息披露，建立内部保密制度，出现信息泄漏及时处理[28] - 应规范投资者关系活动确保信息披露公平性[29] 审计与评价 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次[31] - 上市公司董事会应在审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[31] - 应在披露年度报告时披露内部控制自我评价报告及相关主体意见[31][35] - 内部审计部门应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[32] - 内部审计部门对内部控制运行情况检查并形成内部审计报告通报董事会[33] - 董事会或审计委员会应出具年度内部控制自我评价报告[34] - 如被指出内部控制存在重大缺陷，公司董事会、监事会应作专项说明[34] - 若内部控制存在重大问题，董事会应及时向深交所报告并披露相关情况[34]

奕东电子科技股份有限公司 内部控制缺陷认定标准 第一章 总则 第一条 为保证奕东电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制 制度的建立健全和有效执行，促进公司规范运作和健康发展，根据《企业内部控 制基本规范》及其配套指引的规定，结合公司经营规模、行业特征、风险水平等 因素，特制定本认定标准。 第二章 内部控制缺陷定义及分类 第二条 按照内部控制缺陷成因或来源，分为设计缺陷和运行缺陷。 （一）设计缺陷，是指缺少为实现控制目标所必需的控制，或现有控制设 计不适当，即使正常运行也难以实现预期的控制目标。 （二）运行缺陷，是指设计有效（合理且适当）的内部控制，但由于运行不 当（包括由不恰当的人执行、未按设计的方式运行、运行的时间或频率不当、没 有得到一贯有效运行等）导致无法有效实现控制目标而形成的内部控制缺陷。 第三条 按照影响公司内部控制目标实现的严重程度，内部控制缺陷分为重 大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。 （一）重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏 离控制目标。 （二）重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后 果低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。重要缺陷的严 ...

会议信息 - 奕东电子第二届董事会第二十次会议通知于2024年12月23日发出[2] - 会议于2024年12月26日以通讯方式召开[3] - 应参加董事5名，实际参加5名[4] 制度修订 - 公司决定修订《内部控制制度》等五项治理制度[5] - 各项制度修订表决均全票通过[7][9][10][11]

委托理财原则 - 坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”原则，用闲置自有资金买安全流动性好产品[4] 额度审议规则 - 单次或连续12个月委托理财额度占净资产10%以上且超千万元，需董事会审议披露[7] - 占净资产50%以上且超五千万元，还需提交股东大会审议[7] 管理与监督 - 财务管理中心负责投资各阶段管理，设台账月底汇总[10][11] - 审计中心负责审计监督，监事会、独立董事有权核查[15] 信息披露与处理 - 出现异常及时报告披露，发现问题可终止或不续期[13] - 提交决议后两交易日按规披露，定期报告披露风控及损益[14] 制度相关 - 违反规定追究责任，制度自通过日实施，董事会负责解释[14][16] - 制度适用于公司及子公司[3]

奕东电子科技股份有限公司 第二条 反舞弊与举报管理工作旨在规范公司董事、监事、高管及所有员工职业 行为，严格遵守法律法规、职业道德及公司规章制度，营造廉洁从业、勤勉尽职的 工作氛围，防止损害公司及控股子公司和股东利益的行为发生。 第三条 反舞弊与举报管理工作遵循以下原则： （一）严格按照国家法律法规、规章政策、公司规章制度处理问题； （二）严格按照实事求是的原则，做到事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰 当； （三）严格执行保密原则，维护相关当事人的合法权益不受侵害。 第四条 本制度适用于公司及其控股子公司全体员工。 第二章 管理机构及职责 反舞弊与举报制度 第一章 总则 第一条 为加强奕东电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制， 规范公司员工行为，降低公司经营风险，维护公司和股东合法权益，确保公司经营 目标的实现和公司可持续稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国反不正当竞争法》《关于禁止商业贿赂行为的暂行规定》《企业内部控制基本规范》 《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第五条 公司反舞弊工作组织机构体系包括公司董事会、高管层、审计中心、相 关职能部门和全 ...

预算内容与岗位 - 公司预算包括经营、资本和财务预算[2] - 预算工作不相容岗位包括编制与审批、审批与执行、执行与考核[4] 预算编制 - 公司年度预算方案应在预算年度开始前编制完毕[8] - 财务管理中心可选择或综合运用多种方法编制预算[8] 预算执行 - 预算批准下达后执行单位需层层分解指标[10] - 财务管理中心可细分年度预算为时间进度预算[10] - 各部门办理业务应严格执行预算标准[11] 预算预警与调整 - 财务管理中心应建立预算执行情况预警机制[12] - 预算因重大变化调整需报公司领导批准[14] - 各部门调整预算需书面报告并阐述情况[14] 预算分析与考核 - 公司应建立预算执行分析制度并定期开会解决问题[17] - 财务管理中心和执行单位多方法分析预算执行情况[17] - 公司应建立预算执行考核机制并定期组织考核[17] - 考核按上报、审查、批准程序进行[17] - 考核以预算方案或执行报告为依据[17] - 考核应坚持三公原则且结果完整记录[18] 预算奖惩与制度 - 公司应建立预算执行奖惩机制并落实措施[18] - 制度未尽事宜按规定执行[20] - 制度由财务管理中心负责解释[20] - 制度自董事会审议通过之日起实施[20]

证券代码：301123 证券简称：奕东电子 公告编号：2024-067 奕东电子科技股份有限公司 上述申请银行授信事宜不涉及公司为子公司提供担保或关联交易，根据《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》的相关规定，无需提交公司 股东大会审议。 特此公告。 奕东电子科技股份有限公司董事会 2024年12月16日 奕东电子科技股份有限公司(以下简称"公司")于2024年12月13日召开第二 届董事会第十九次会议，审议通过了《关于向银行申请授信的议案》，同意公司 及其子公司视生产经营需要向中国工商银行股份有限公司申请授信额度。具体情 况如下： | 授信对应法人主体 | 申请授信额度 （万元） | 期限 | 融资方式 | | --- | --- | --- | --- | | 奕东电子科技股份有限公司 | 25,200 | 12个月 | 综合授信 | | 东莞华珂电子科技有限公司 | 10,000 | | | | 江西奕东电子科技有限公司 | 10,000 | | | | 柳州欣韧精密电子科技有限公司 | 10,000 | | | | 奕东电子（常熟）有限公司 | 6,000 | | | | 合计 | 61 ...

会议信息 - 第二届监事会第十七次会议通知于2024年12月10日发出[2] - 会议于2024年12月13日在公司会议室召开[3] - 应出席监事3名，实际出席3名[4] 审议议案 - 审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，表决3同意0弃权0反对0回避[6][8] - 审议通过《关于使用募集资金相关债权向全资子公司增资的议案》，表决3同意0弃权0反对0回避[9][10]