互动易平台信息发布及回复内部审核制度 深圳市博硕科技股份有限公司 互动易平台信息发布及回复内部审核制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市博硕科技股份有限公司（以下简称"公司"） 互动易平台信息发布和提问回复的管理行为，建立公司与投资者良好 沟通机制，提升公司治理水平，根据《上市公司信息披露管理办法》 《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所 创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等法律法规、规 范性文件及《深圳市博硕科技股份有限公司章程》（以下简称"公司 章程"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所指"互动易平台"是指深圳证券交易所为上市 公司与投资者之间搭建的自愿性、交互式信息发布和进行投资者关系 管理的综合性网络平台，是上市公司法定信息披露的有益补充。具体 网址为：https://irm.cninfo.com.cn/。 第二章 总体要求 第三条 互动易平台管理是公司投资者关系管理的重要组成部分， 公司通过互动易平台发布信息或回复投资者提问，应当坚持诚信原则， 尊重并平等对待所有投资者，主动加强与投资者的沟 ...

审计人员与流程 - 审计部专职审计人员应不少于两人[6] - 实施专项审计需提前3日送达审计通知书[13] - 被审计方2日内交书面意见，3日内可申诉[13] 审计报告与计划 - 审计部至少每年提交内控评价报告[15] - 审计委员会督导半年检查重大事项并报告[15][16] - 审计部半年审计募集资金情况并发表意见[19] - 业绩快报披露前审计，提前两月交次年计划[20][23] 报告审议与披露 - 年度内控评价报告经审计委员会同意后交董事会审议[25] - 年度报告披露时同步披露内控评价和审计报告[25] - 非标准审计报告董事会需专项说明[27] 审计范围与处罚 - 及时审计重要投资等事项，开展专项审计[15][17][18][21] - 按原则处理违规，违规人员和部门将受处罚[29][30] 制度相关 - 制度依法规和章程执行，冲突时以有效规定为准[32] - 董事会负责修订解释，审议通过后生效[33][34]

募集资金情况 - 公司2021年2月23日首次公开发行2000万股A股，发行价75.18元/股，募集150360万元，净额139003.6万元到账[2] - 截至2025年6月30日，募集资金累计投入100429.4万元，本报告期投入3291.55万元[5][20] - 截至2025年6月30日，应结余募集资金47511.2万元，实际结余9151.2万元，差异38360万元[5] - 截至2025年6月30日，公司3个募集资金专户合计余额91512004.51元[9][11] 收益与支出 - 截至2025年6月30日，累计存款利息收入3117.56万元，本期收入27.15万元[5] - 截至2025年6月30日，闲置资金现金管理累计收益5820.02万元，本期收益537.12万元[5] - 截至2025年6月30日，累计银行手续费支出0.58万元，本期支出0.04万元[5] 项目投资进度 - 电子产品精密功能件生产建设项目承诺投资55500万元，累计投入23609.89万元，进度42.54%[20] - 研发中心建设项目承诺投资7500万元，累计投入3052.53万元，进度40.70%[20] - 补充流动资金项目（承诺投资）承诺投资12000万元，累计投入12000万元，进度100%[20] - 电子产品精密功能性器件研发与生产建设项目承诺投资4900万元，累计投入4766.98万元，进度97.29%，本报告期效益4912.15万元[20] - 补充流动资金项目（超募资金）承诺投资19000万元，调整后57000万元，累计投入57000万元，进度100%[20] 资金使用相关 - 截至2025年6月30日，超募资金累计投入61766.98万元，本期未使用[12][21] - 2021年4月8日，公司以526.03万元募集资金置换预先投入自筹资金[21] - 2025年4月17日，公司同意用不超50000万元闲置募集资金和不超100000万元自有资金现金管理[22] - 截至2024年6月30日，闲置募集资金买银行结构性存款未到期余额38360万元[22] - 公司利用闲置募集资金买中行深圳龙兴支行33360万元、广发银行深圳高新支行5000万元结构性存款理财产品[5] 合规情况 - 本报告期公司募集资金使用及披露无违规情形[16]

关联资金往来数据 - 2025年半年度其他关联资金往来期初余额6970.68万元[2] - 2025年半年度其他关联资金往来累计发生6966.08万元[2] - 2025年半年度其他关联资金往来期末余额13936.76万元[2] 子公司往来资金数据 - 潍坊市博硕2025年期初及期末余额均为7.20万元[2] - 成都市博硕2025年期末余额11068.73万元[2] - 郑州市博硕2025年半年度累计及期末余额0.01万元[2] - 博硕精密（香港）2025年期初及期末余额2860.82万元[2]

财务状况 - 2025年6月30日公司资产总计27.68亿元，较期初下降7.9%[4][5] - 2025年6月30日公司负债合计4.74亿元，较期初下降27.2%[5][6] - 2025年6月30日公司所有者权益合计22.94亿元，较期初下降2.6%[6] 资金情况 - 货币资金期末余额9.51亿元，较期初增长28.8%[4] - 交易性金融资产期末余额4.84亿元，较期初下降38.2%[4] 应收应付情况 - 应收账款期末余额4.65亿元，较期初下降31.6%[4] - 应付票据期末余额6117.68万元，较期初下降53.1%[5] - 应付账款期末余额2.68亿元，较期初下降24.5%[5] 业绩情况 - 2025年半年度营业总收入为590,681,662.36元，同比增长约9.03%[12] - 2025年半年度营业总成本为497,265,881.87元，同比增长约7.26%[13] - 2025年半年度净利润为96,349,715.58元，同比增长约3.86%[13] - 2025年半年度基本每股收益为0.58元，同比增长约1.75%[14] 现金流情况 - 2025年上半年经营活动产生的现金流量净额为80,188,816.12元，2024年为167,589,945.61元[20] - 2025年上半年投资活动产生的现金流量净额为294,358,834.02元，2024年为 - 388,546,577.24元[20] 股本情况 - 公司注册资本169,504,546元，股份总数169,504,546股[35] - 有限售条件流通股份18,370,240股，无限售条件流通股份151,134,306股[35] 坏账准备情况 - 本期按组合计提坏账准备期初余额为35,825,777.64元，本期变动 - 11,208,689.62元，期末余额为24,617,088.02元[173] 其他应收款情况 - 其他应收款期末账面余额为17,314,235.33元，期初为11,624,097.68元，期末坏账准备为5,763,202.63元，计提比例33.29%[192] 预付款项情况 - 预付款项期末余额为17,712,397.91元，其中1年以内占96.76%，1至2年占3.24%[199]

制度制定 - 2025年8月25日第三届董事会第二次会议通过制定两项制度议案[2] - 制度依据相关法律法规制定，内容详见巨潮资讯网[2] - 制度制定属董事会职权，无需提交股东会审议[2] 备查文件 - 包含第三届董事会审计委员会第二次会议决议[3] - 包含第三届董事会第二次会议决议[3]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为5.9068亿元人民币，同比增长9.03%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为9752.03万元人民币，同比增长0.61%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为9166.00万元人民币，同比增长3.17%[19] - 基本每股收益为0.58元/股，同比增长1.75%[19] - 公司2025年上半年营业收入为59,068.17万元，同比增长9.03%[28] - 公司2025年上半年归属于上市公司股东的净利润为9,752.03万元，同比增长0.61%[28] - 营业收入为5.91亿元，同比增长9.03%[38] - 营业总收入从5.42亿元增至5.91亿元，增长9.1%[144] - 营业收入同比增长9.03%至5.91亿元[145] - 净利润同比增长3.86%至9635万元[145] - 归属于母公司股东净利润同比增长0.61%至9752万元[145] - 基本每股收益0.58元同比增长1.75%[146] 成本和费用（同比环比） - 公司2025年上半年研发投入为4,886.07万元，同比增长2.66%[31] - 研发投入为4886.07万元，同比增长2.66%[38] - 营业成本同比增长8.15%至3.8亿元[145] - 研发费用同比增长2.66%至4886万元[145] - 财务费用受益于利息收入增长财务费用为-1090万元[145] - 支付给职工以及为职工支付的现金增长13.7%，从1.299亿元增至1.476亿元[151] - 支付的各项税费增长73.0%，从1928万元增至3335万元[151] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为8018.88万元人民币，同比下降52.15%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为8018.88万元，同比下降52.15%[38] - 经营活动现金流入同比下降15.77%至6.91亿元[150] - 销售商品提供劳务现金收入同比下降18.18%至6.54亿元[150] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降52.2%，从1.675亿元降至8019万元[151] - 母公司经营活动现金流量净额下降64.3%，从3.139亿元降至1.120亿元[152] 投资活动现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额为2.94亿元，同比增长175.76%[38] - 投资活动产生的现金流量净额大幅改善，从-3.885亿元转为2.944亿元的正向流入[151] - 收回投资收到的现金增长98.7%，从5.000亿元增至9.934亿元[151][153] - 投资支付的现金减少18.6%，从8.058亿元降至6.560亿元[151] - 报告期投资额为6.56亿元，同比下降25.92%[46] 资产和负债变化 - 货币资金为9.51亿元，占总资产比例34.34%，较上年末增加9.79个百分点[42] - 应收账款为4.65亿元，占总资产比例16.80%，较上年末减少5.81个百分点[42] - 在建工程为3.10亿元，占总资产比例11.21%，较上年末增加2.08个百分点[42] - 期末货币资金为950,804,312.41元，较期初737,864,488.77元增长28.9%[137] - 交易性金融资产为483,928,298.09元，较期初782,475,772.05元下降38.2%[137] - 应收账款为464,977,003.17元，较期初679,652,625.39元下降31.6%[137] - 存货为142,607,222.93元，较期初102,561,209.52元增长39.1%[137] - 流动资产合计为2,151,791,392.70元，较期初2,400,150,146.88元下降10.3%[137] - 公司总资产从30.06亿元下降至27.68亿元，降幅7.9%[138] - 流动资产从21.61亿元减少至19.01亿元，降幅12.0%[140][141] - 货币资金从6.41亿元增至8.98亿元，增长40.1%[140] - 交易性金融资产从7.22亿元降至4.24亿元，降幅41.3%[140] - 应收账款从5.93亿元降至3.11亿元，降幅47.6%[141] - 应付账款从3.58亿元降至2.67亿元，降幅25.4%[138] - 流动负债从5.19亿元降至3.38亿元，降幅34.9%[142] - 在建工程从2.75亿元增至3.10亿元，增长13.0%[138] 募集资金使用 - 募集资金净额为13.90亿元，报告期末使用比例72.25%[50] - 截至2025年6月30日，公司募集资金累计投入人民币100,429.40万元[51] - 募集资金余额为人民币47,511.20万元，其中专户余额9,151.20万元，理财产品投资余额38,360.00万元[51] - 电子产品精密功能件生产建设项目投资进度42.54%，累计投入23,609.89万元[54] - 研发中心建设项目投资进度40.70%，累计投入3,052.53万元[54] - 补充流动资金项目已100%完成投资，累计投入12,000.00万元[54] - 超募资金投向累计投入61,766.98万元，其中功能性器件研发与生产建设项目投资进度97.29%[54] - 超募资金补充流动资金项目已100%完成投资，累计投入57,000.00万元[54] - 2025年上半年募集资金投入3,291.55万元[51] - 理财产品投资收益及利息净额累计8,937.00万元[51] - 公司使用闲置募集资金购买银行结构性存款未到期余额38,360.00万元[56] 委托理财 - 委托理财总额为72,000万元，其中募集资金委托理财47,000万元，自有资金委托理财25,000万元[59] - 未到期委托理财余额为48,260万元，其中募集资金部分38,360万元，自有资金部分9,900万元[59] - 委托理财逾期未收回金额为0万元，已计提减值金额为0万元[59] 股东权益和分配 - 公司2024年度现金分红金额为10,041.93万元，每10股派发现金股利6.00元[72][73] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少17.8%，从1.222亿元降至1.004亿元[151] - 对所有者分配利润419,307.20百万元[156] - 向所有者分配利润100,419,307.20元[162] - 对所有者（或股东）的分配利润为人民币1.21亿元[164] 股份回购和激励 - 股份回购总金额为5,998.31万元，累计回购股份2,108,760股，占总股本1.2443%[74] - 股份回购价格区间为24.65元/股至31.50元/股[74] - 回购股份资金总额区间为3,000万元至6,000万元，回购价格上限不超过47.26元/股[74] - 员工持股计划实际认购资金总额为2660万元，对应股票数量190万股，参与员工40人[75] - 证券专用回购账户剩余股票数量为208,760股[75] - 注销股票期权涉及28名激励对象，数量为800,800股[80] - 回购注销限制性股票涉及27名激励对象，数量为364,000股，回购价格调整为14.475元/股[82] - 股票期权行权价格由31.746元/份调整为31.146元/份[79] - 限制性股票回购价格由15.075元/股调整为14.475元/股[81] - 公司完成股份回购2,108,760股，耗资59,983,116.11元[121] - 股票期权行权价格区间为24.65-31.50元/股[121] - 回购股份资金总额区间为3,000-6,000万元[121] - 限制性股票回购注销364,000股[119] 研发和知识产权 - 公司累计获得国内专利384项，其中发明专利199项，软件著作权23项[31] - 公司已有7项专利通过PCT在国际市场公布[31] 业务和产品应用 - 公司所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业，产品应用于消费电子及新能源/汽车等领域[26] - 公司产品终端应用领域不断拓宽，产品精密性及附加值持续提高[33] - 公司产品主要应用于消费类及新能源/汽车类领域，客户集中度较高[70] 公司治理和布局 - 公司形成以深圳总部为中心，辐射东莞、苏州、成都、郑州、香港和越南的全球化布局体系[33] - 公司通过数字化平台缩短采购周期，降低库存，优化物流[34] - 公司已通过ISO9001、IATF16949、ISO13485等多项国际质量体系认证[34] - 公司实施2025年员工持股计划，标的股票已于2025年7月21日完成过户[35] - 王士超、周永林等7名董事/监事于2025年6月11日因任期届满离任[77] - 黄浩、赖晓凡等3名独立董事于2025年6月11日被选举任职[77] - 公司发布《2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》响应国家双碳目标[88] 租赁和关联交易 - 公司与关联方广东省锐驰新能源科技有限公司发生销售商品关联交易金额116.89万元，占同类交易金额比例0.87%[98] - 公司获批关联交易额度为1,550万元，实际交易未超过获批额度[98] - 公司租赁深圳市龙岗区多处房产，总面积达45,170平方米[107] - 深圳磐锋租赁苏州市漕湖街道春兴路46号平谦国际科学产业园面积5,001.26平方米[19] - 深圳磐锋租赁东莞市黄江镇星光路58号永洪产业园面积16,100.00平方米[15] - 成都博硕租赁成都市郫都区德源街道数码一路12号厂房面积12,219.03平方米[24] - 越南博硕租赁越南北宁市仙游县芝芳市大同-环山工业区分区H3-2面积6,612.00平方米[27] - 深圳磐锋租赁深圳市光明区光明街道白花居委会观光路南侧金鹏源辐照工业园3厂房面积8,052.61平方米[13] 股本和股东结构 - 公司总股本因股票期权行权增加49,249股至169,504,546股[116][118][120] - 有限售条件股份增加2,520股至18,370,240股（占比10.84%）[116] - 无限售条件股份增加46,729股至151,134,306股（占比89.16%）[116] - 徐思通持有高管锁定股17,955,000股[123] - 股权激励限售股合计持有356,020股[124] - 杨传奇与周丹各增持1,260股限售股至59,220股[124] - 报告期末普通股股东总数为14,551户[126] - 江苏摩锐投资有限公司持股比例为37.91%，持股数量为64,260,000股[126] - 宿迁市鸿德轩投资合伙企业持股比例为16.33%，持股数量为27,686,190股，报告期内减持5,030,200股[126] - 徐思通持股比例为14.12%，持股数量为23,940,000股，其中有限售股17,955,000股，无限售股5,985,000股[126] - 公司回购专用账户持股比例为1.24%，持股数量为2,108,760股[127] 非经常性损益 - 非经常性损益项目合计金额为586.03万元人民币，主要为金融资产公允价值变动及处置损益[24] - 交易性金融资产公允价值变动损益为567.88万元[44] 风险因素 - 公司面临市场竞争加剧、产品技术更新、宏观经济波动等风险[65][66][67] 会计政策和公允价值 - 公司重要会计政策中单项计提坏账或减值准备的重要性标准为超过资产总额的0.5%[174] - 单项金额超过资产总额0.5%的核销应收款项融资被视为重要事项[175] - 单项工程投资总额超过资产总额5%的在建工程项目被视为重要事项[175] - 单项金额超过资产总额5%的投资活动现金流量被视为重要事项[175] - 资产总额/收入总额/利润总额超过集团对应总额15%的境外经营实体被视为重要事项[175] - 资产总额/收入总额/利润总额超过集团对应总额15%的子公司及非全资子公司被视为重要事项[175] - 非同一控制下企业合并中合并成本小于可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[177] - 外币货币性项目资产负债表日采用即期汇率折算产生的汇兑差额计入当期损益[181] - 金融资产初始确认时分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类[183] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[186] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资终止确认时累计利得或损失转入留存收益[188] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量的合同权利终止或转移满足会计准则规定[194][195] - 金融负债在现时义务解除时终止确认[196] - 金融资产转移需评估风险报酬转移程度以决定终止确认或继续确认[197] - 金融资产整体转移终止确认时损益计算涉及账面价值与对价及累计公允价值变动的差额[198] - 金融资产部分转移终止确认时按相对公允价值分摊账面价值[198] - 公允价值确定优先使用活跃市场未经调整报价（第一层次输入值）[199] - 第二层次公允价值输入值包括类似资产报价和可观察利率等间接参数[199] - 第三层次公允价值输入值涉及不可观察数据如波动率和企业现金流预测[199] - 金融工具减值以预期信用损失为基础适用于摊余成本计量金融资产等[200] - 减值处理范围包括合同资产、租赁应收款和特定财务担保合同[200]

会议情况 - 公司第三届董事会第二次会议于2025年8月25日召开，7位董事均出席[1] 议案表决 - 《关于<公司2025年半年度报告>及摘要的议案》全票通过[2] - 《关于<公司2025年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》全票通过[3] - 《关于制定<内部审计管理制度>的议案》全票通过[3] - 《关于制定<互动易平台信息发布及回复内部审核制度>的议案》全票通过[4]

股东结构 - 截至2025年8月8日公司股东人数为14,243户 [1]

业务合作 - 公司已与影石创新建立合作关系 [1] - 当前合作产生的收入规模较小 [1] - 合作尚未对公司经营业绩产生重大影响 [1] 信息披露 - 具体业务情况需关注公司发布的定期报告 [1]