业绩总结 - 2023年度公司合并报表主营业务收入为52,596.10万元，占营业收入比重96.95%[8] - 2023年营业总收入542,485,791.20元，较2022年增长12.34%[26] - 2023年营业总成本446,003,486.99元，较2022年增长13.34%[26] - 2023年营业利润99,998,368.84元，较2022年增长4.00%[26] - 2023年净利润87,190,173.25元，较2022年下降8.36%[26] - 2023年基本每股收益0.73元/股，较2022年下降7.59%[26] - 2023年稀释每股收益0.73元/股，较2022年下降7.59%[26] 资产负债情况 - 2023年末流动资产合计721,722,053.70元，较2022年末增长0.76%[25] - 2023年末流动负债合计268,620,869.42元，较2022年末增长70.86%[25] - 2023年末非流动资产合计731,976,456.79元，较2022年末增长41.47%[25] - 2023年末非流动负债合计64,142,529.41元，较2022年末增长314.21%[25] - 2023年末资产总计1,461,740,003.79元，较2022年末增长18.00%[33] - 2023年末负债合计338,107,408.31元，较2022年末增长93.83%[33] - 2023年末所有者权益合计1,123,632,595.48元，较2022年末增长5.56%[33] 现金流量情况 - 2023年经营活动现金流入小计483,534,994.16元，较2022年增长1.05%[28] - 2023年经营活动现金流出小计413,661,870.94元，较2022年下降9.85%[28] - 2023年经营活动产生的现金流量净额69,873,123.22元，较2022年增长256.18%[28] - 2023年投资活动现金流入小计281,548,654.71元，较2022年下降67.74%[28] - 2023年投资活动现金流出小计415,740,946.11元，较2022年下降50.35%[28] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -134,192,291.40元，较2022年下降477.00%[28] - 2023年筹资活动现金流入小计127,399,520.86元，较2022年增长107.50%[28] - 2023年筹资活动现金流出小计77,513,103.25元，较2022年增长21.23%[28] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额49,886,417.61元，较2022年增长2078.34%[28] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 主营业务收入确认因存在管理层操纵风险，被识别为关键审计事项[8] - 存货可变现净值因需管理层重大判断和估计，被作为关键审计事项[11] 会计政策与税收 - 公司以持续经营为基础编制财务报表合理[47] - 公司记账本位币为人民币[52] - 公司将金融资产和金融负债进行分类并按相应方法计量[76][80] - 公司存货发出采用加权平均法计价，按成本与可变现净值孰低计量[119][121] - 固定资产折旧按不同类别有不同年限和残值率[135] - 无形资产和长期待摊费用有相应使用寿命和摊销年限[144][154] - 公司销售商品等业务有不同收入确认方式[166][167][168] - 与资产和收益相关的政府补助有不同会计处理[171][173] - 公司适用不同增值税、企业所得税等税率，部分子公司享受税收优惠[195][196][200] - 公司于2023 - 2025年享受15%企业所得税优惠税率[198] - 制造业企业研发费用有税前加计扣除和摊销政策[199]

会议信息 - 第二届监事会第十二次会议于2024年4月19日召开，3名监事全到[1] 议案审议 - 审议通过《2023年年度报告》等多项议案，部分需提交股东大会审议[2][3][4][5][7][8][13] - 审议通过《2023年度内部控制评价报告》和现金管理议案[4][10]

福建恒而达新材料股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 （四）具有良好的执业质量记录、职道德和信誉，具备承担相应审计风险的 能力； （五）具备为上市公司提供审计服务的经验，具有完成审计任务和确保审计 质量的注册会计师及相关专业团队，按时保质完成审计工作任务； （六）符合有关法律、法规、规章、规范性文件和《公司章程》规定的其他 条件。 第一条 为规范福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）选聘（含 续聘、改聘）会计师事务所的行为，提高审计工作和财务信息的质量，切实维护 股东利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 等有关法律、行政法规、规章、规范性文件和《福建恒而达新材料股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司选聘会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计 报告的行为，应当遵照本制度履行选聘程序。聘任会计师事务所从事除财务会计 报告审计之外的其他法定审计业务， ...

公司章程修改 - 2024年4月19日董事会审议通过修改《公司章程》议案[1] - 修改后章程尚需股东大会审议通过生效[2] - 修订后章程全文同日披露于巨潮资讯网[3] 经营范围变更 - 公司经营范围新增金属工具制造、数控机床制造等业务[1] 利润分配规定 - 特定情形（审计报告非无保留意见等）可不进行利润分配[2] - 资产负债率高于70%可不进行利润分配[2] - 经营性现金流量净额为负可不进行利润分配[2] 授权事项 - 提请股东大会授权董事会或其授权人士办理章程备案等手续[3] - 董事会或其授权人士有权对修改后章程必要修改[3]

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-005 | 序号 | 募集资金投资项目 | 开户银行名称 | 银行账号 | 账户状态 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 3 | 锯切工具生产项目 | 兴业银行股份有限公司 莆田荔城支行 | 145030100100419385 | 本次注销 | | 4 | | 智能数控装备生产项目中国工商银行股份有限 公司莆田荔城支行 | 1405010229022082017 | 前次已注销 | | 5 | 补充流动资金 | 中国工商银行股份有限 公司莆田荔城支行 | 1405010229022082141 | 前次已注销 | 福建恒而达新材料股份有限公司 关于注销部分募集资金专项账户的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意福建恒而达新材料股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕163号）核准，福建恒而达新材 料股份有限公司（以下简称公司）首次公开发行股票1,667万股，发行价格为29 ...

投资者关系活动信息 - 活动类别为现场参观及“投资者保护在身边，保障权益防风险 3 • 15 投资者保护教育宣传专项活动”[1] - 参与人员有洪权、张一帆等多位投资者，深圳证券交易所刘然、杨乔君，福建省证券期货业协会陈，公司接待人员为副总经理、董事会秘书方俊锋先生[1] - 活动时间为2024年03月14日14:30 - 17:00，地点在福建省莆田市荔城区公司厂区[1] 公司发展战略与业务布局 - 发展战略是推进产品系列化及配套装备一体化，打造智能数控装备及其核心工（功）部件产业链，围绕金属切削工具、智能数控装备及高精度滚动功能部件三个板块布局业务[2] - 业务架构是基于四大要素共源共享，形成“横向拓宽”与“纵向延伸”的纵横交错架构[5] 公司产品情况 - 重型模切工具连续多年市场占有率稳居全球首位，双金属带锯条产销量位列国内第一梯队，智能数控装备与高精度滚动功能部件处于市场开拓期[3] - 1995年成立之初开展重型模切工具自主研发并实现进口替代，后开发双金属带锯条，开启产品系列化进程，产品终端应用从轻工行业拓展到重工行业[5] 公司未来规划与态度 - 结合自身情况，把握政策导向和行业趋势，对标标杆企业，推进业务发展，增强综合竞争力[4] - 目前无直接涉及人形机器人领域的产品和应用，但关注行业趋势，探索合作机会[4] 公司盈利与分红 - 2023年度详细经营情况留意2024年4月20日巨潮资讯网披露的《2023年年度报告》[3] - 过往分红出于平衡公司长远发展及增强投资者回报，后续保持利润分配政策连续性和稳定性，兼顾投资者回报和公司发展后审慎做预案[6]

投资者关系活动信息 - 活动编号为2024 - 003，类别未明确，参与人员有朱艺晴、博时基金柴琪婉，时间为10:00 - 11:30，地点在福建省莆田市荔城区公司厂区，接待人员为公司副总经理、董事会秘书方俊锋先生 [1] - 活动内容包括参观公司主要生产车间、了解主要产品工艺流程，介绍公司业务经营情况及发展战略，接待中无未公开重大信息泄露，要求来访人员签署调研《承诺书》，互动交流问答记录详见附件 [1] 智能数控装备业务 - 公司基于金属材料与热处理研究积累，形成三大核心自主知识产权与技术优势，2017年起在发展金属切削工具业务同时向产业链下游延伸，开发出智能数控装备，产品品类从CNC全自动圆锯机拓展到柔性材料智能裁切机、CNC加工中心等，后续将持续推进产品系列化进程 [2] 滚动功能部件业务选择 - 公司选择先发展直线导轨副，原因一是滚珠丝杠副个性化需求高，直线导轨副是“标准化”产品，可快速实现规模化生产；二是滚珠丝杠副对生产设备要求高，多数核心关键设备需进口，定制化生产影响设备效率，投入产出比低，产品分摊制造成本增加；三是公司作为新进入者，市场影响力和客户资源有限，待直线导轨副有一定市场占有率和品牌知名度后，滚珠丝杠副产品可借助其营销网络快速渗透 [3] 直线导轨副业务业绩与规划 - 2022年初公司启动滚动功能部件项目，优先发展直线导轨副产品产业化，截止2023年上半年，累计完成项目设备投资10,183.94万元，形成直线导轨年产能74.5万米，滑块年产能134万块 [4][5] - 2024年，公司将根据下游反馈优化产品工艺，扩大营销网络建设，对接下游客户资源，向重要客户送样测试，参加行业展会提高产品知名度 [5]

核查意见 华泰联合证券有限责任公司关于 福建恒而达新材料股份有限公司首次公开发行前部分限售 股份上市流通事项的核查意见 二、本次限售股份申请上市流通的基本情况 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐人"）作 为福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称"恒而达"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》）等有关规定，对恒而达限售股份持有 人持有的限售股份将上市流通情况进行了认真、审慎的核查，并发表本核查意见， 具体情况如下： 一、公司首次公开发行股票并上市及之后的股本变化情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕163 号《关于同意福建恒而达 新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，恒而达向社会公开发 行人民币普通股（A 股）1,667 万股，发行后股本总额为 6,667 万股，公司股票于 2021 年 2 月 8 日在深圳证券交易所上市。 公司于 2022 年 4 月 20 日召开的 2021 年年度股东大 ...

福建恒而达新材料股份有限公司 关于控股股东、实际控制人自愿承诺不减持公司股 份的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）近日收到公司控股股东、 实际控制人林正华先生、陈丽钦女士出具的《关于自愿承诺不减持公司股份的告 知函》，现将具体情况公告如下： 基于对公司未来发展的信心和对公司内在价值的高度认可，同时为增强广大 投资者信心，切实维护投资者权益和资本市场的稳定，公司控股股东、实际控制 人林正华先生、陈丽钦女士自愿承诺：自首次公开发行前已发行股份上市流通之 日起6个月内，即2024年02月08日至2024年08月07日期间不以任何形式减持本人 直接持有的公司股份79,560,000股，及通过厦门市壶山兰水投资合伙企业（有限 合伙）、莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙）间接持有的公司股份合计 2,286,000股，包括上述承诺期间因资本公积转增、派送股票红利、配股、增发等 事项产生的新增股份。 | 序号 | | 持有人 | 持股数量 （股） | 不减持股份数 量（股） | 不减持股份占公司所 有股份比例 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-003 福建恒而达新材料股份有限公司 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2．本次解除限售的股份上市流通日期为2024年02月08日（星期四）。 一、首次公开发行前已发行股份及上市后股本变动情况 （一）首次公开发行股份情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕163号《关于同意福建恒而达 新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准、深圳证券交易所深证 上〔2021〕170号《关于福建恒而达新材料股份有限公司人民币普通股股票在创 业板上市的通知》同意，恒而达首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,667万 股，并于2021年02月08日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。公司首次公开发行 股票后，总股本由5,000万股变更为6,667万股。 （二）公司上市后股本变动情况 公司于2022年04月20日召开的2021年年度股东大会审议通过了《关于公司 2021年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，同意以资本公积金向全 体股东每10股转 ...