募集资金情况 - 公司首次公开发行1667万股A股，每股发行价29.45元，募集资金总额4.909315亿元，净额4.3953586413亿元[12] - 截至2023年12月31日，累计投入募集资金3.999462亿元，2023年投入6993.10万元[14][36] - 截至2023年12月31日，累计利息收入202.32万元，投资收益1589.89万元，手续费支出0.79万元[14] - 截至2023年12月31日，未使用募集资金余额5750.39万元，活期1250.39万元，理财4500万元[14][15][26][27] 项目进展 - 锯切工具生产项目截至期末投资进度105.09%，本年度效益1689.88万元，资金使用完毕，部分生产线试产调试[36][37] - 智能数控装备生产项目截至期末投资进度101.00%，本年度效益 - 10.10万元，已建设完毕，处于市场开拓期[36][37] - 模切工具生产智能化升级改扩建生产项目截至期末投资进度20.26%，因场地部分改造升级中，完工预计顺延至2024年12月31日[20][36][37] - 研发中心升级项目截至期末投资进度71.72%，主体完工装修中，部分研发课题结项[36][37] 资金管理与调整 - 2021年公司使用4201.68万元募集资金置换预先投入募投项目自筹资金[21][37] - 2023年公司可用不超1亿元暂时闲置募集资金和1亿元自有资金现金管理[23] - 2023年公司调整部分募集资金投资项目实施方式和进度，锯切工具项目调整实施内容和总额[37][38]

福建恒而达新材料股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）根据《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司 规范运作》等规定并结合公司独立董事出具的《独立董事独立性自查情况表》， 就公司在任独立董事傅元略先生、陈工先生、陈菡女士的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： 董 事 会 2024 年 04 月 19 日 经公司独立董事自查及董事会核查独立董事在公司的履职情况，董事会认为 公司全体独立董事均具备胜任独立董事岗位的资格。公司现任独立董事及其配 偶、父母、子女、主要社会关系未在公司或公司附属企业任职，未在公司主要股 东及其附属企业任职，与公司以及主要股东之间不存在重大业务往来关系或财 务、法律、咨询、保荐等服务关系。 综上，独立董事不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等规定 中关于独立董事的任职资格及独立性的要求。 福建恒而达新材料股份有限公司 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行1667万股，每股发行价29.45元，募集资金总额4.909315亿元，净额4.3953586413亿元[2] - 截至2023年12月31日，累计投入募集资金3.999462亿元，2023年投入6993.10万元[2] - 截至2023年12月31日，累计利息收入202.32万元，累计投资收益1589.89万元，累计手续费支出0.79万元[2] - 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额5750.39万元，其中活期存款1250.39万元，理财产品4500万元[2][3][4][11] - 2023年度募集资金总额为43,953.59万元，报告期投入6,993.10万元，累计投入39,994.62万元[20] 项目投资情况 - 锯切工具生产项目承诺投资20,000.00万元，截至期末累计投入21,018.31万元，投资进度105.09%，本报告期实现效益1,689.88万元[20] - 智能数控装备生产项目承诺投资7,500.00万元，截至期末累计投入7,575.22万元，投资进度101.00%，本报告期效益 -10.10万元[20] - 模切工具生产智能化升级改扩建生产项目承诺投资5,300.00万元，截至期末累计投入1,074.03万元，投资进度20.26%[20] - 研发中心升级项目承诺投资3,000.00万元，截至期末累计投入2,151.59万元，投资进度71.72%[20] - 补充流动资金承诺投资8,153.59万元，截至期末累计投入8,175.47万元，投资进度100.27%[20] 资金使用与调整 - 2021年，公司用4201.68万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[7][21] - 截至2023年12月31日，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金[8] - 2023年，公司可用不超1亿元闲置募集资金和1亿元自有资金进行现金管理[8] - 截至2023年12月31日，公司用4500万元闲置募集资金购买理财产品，年化收益0.10%-6.50%[10] - 2023年5月15日，公司调整模切工具项目实施方式为收购股权，完工时间顺延至2024年12月31日[7] - 2023年公司调整锯切工具生产项目实施内容和投资总额，投入净额不变[12] - 2023年公司调整模切工具生产智能化升级改扩建生产项目实施方式和实施进度[21] - 2022年4月27日公司召开会议通过使用自有资金支付募投项目部分款项后续等额置换议案[22] - 2023年9月11日公司召开会议通过调整部分募集资金投资项目实施内容和投资总额议案[22] - 因实际募集资金净额少于拟投入金额，公司不再对锯切工具生产项目之冷切金属圆锯片扩产项目使用募集资金投入[22] - 公司调整锯切工具生产项目投资总额，但投入该项目的募集资金净额不变[22]

业绩总结 - 2023年公司与莆田市恒达智能装备有限公司往来累计发生及偿还金额均为37.56万元[2] - 2023年公司与莆田万兴物流有限公司往来累计发生及偿还金额均为5.37万元[2] - 2023年公司与莆田市恒而达工业自动化科技有限公司往来累计发生及偿还金额均为132.47万元[2] - 2023年公司其他关联资金往来总计累计发生及偿还金额均为175.40万元[2]

2023年情况 - 独立董事应参加董事会6次、股东大会3次，均亲自出席[2] - 召集主持三次审计委员会会议，参与一次薪酬与考核委员会会议[3] - 推行第一期员工持股计划[16] 合规情况 - 未出现关联交易、变更或豁免承诺、被收购决策等情形[11] - 财务报告及信息披露真实准确完整[12] - 未发现内控重大缺陷[13] 未来展望 - 2024年独立董事加强法规学习，为决策提供参考[18]

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-015 福建恒而达新材料股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对 象发行股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）于2024年4月19日召开了 第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会以简易 程序向特定对象发行股票的议案》，同意公司根据实际情况，授权董事会以简易 程序向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20% 人民币普通股（A股）股票（以下简称本次发行或本次发行上市），授权期限自 公司2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止，现 将具体情况公告如下： 一、授权具体内容 （一）确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票的条件 授权董事会根据《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所上市 公司证券发行上市审核规则》等有关法律、法规、规章、规范性文件及《公司章 程》的规定，对公司实际情况及相关事项进行自查论证，并确认公司是否具备以 简易程序向 ...

内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位含公司及五家控股子公司[20] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[20] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[20] 内部控制制度建设 - 建立规范公司治理结构和议事规则[23] - 董事会设三名独立董事[24] - 各职能部门设置合理、职责明确[26] - 建立科学人事管理制度，实行责任挂钩绩效考核[27] - 形成以“诚信经营、以人为本、互惠共赢”为核心价值观的企业文化[28] - 建立环安工作小组，制定安全生产等制度[29] - 技术研发中心质量控制部制定严于国标的内部质量标准[30] - 制定《职业卫生管理制度》，为员工配备防护用品[31] - 全面系统持续收集信息进行风险评估，运用多种策略控制风险[32] - 建立授权审批、不相容职务分离等控制措施[33][35] - 设立审计部，对经营活动和内部控制进行独立审计监督[40] - 依据规定建立现金、银行出纳岗位责任制[41] - 财务部按客户设置应收账款明细账，至少每年与客户对账一次[42] - 至少于每年年末开展全面存货盘点清查，结果形成书面报告[46] - 制定《关联交易管理制度》，明确审批权限和决策程序[48] - 制定《对外担保管理制度》，明确审批权限和决策程序[49] - 建立财务报告相关信息系统，划分信息处理与使用部门权责[52] - 建立有效沟通渠道和机制，通过多种形式传递信息[53] - 通过多部门对内部控制进行监督，定期评价并纠正缺陷[54] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷为错报金额≥税前利润的3%[58] - 财务报告内部控制重要缺陷为税前利润的2%≤错报金额<税前利润的3%[58] - 财务报告内部控制一般缺陷为错报金额<税前利润的2%[58] - 非财务报告内部控制重大缺陷为损失金额≥税前利润的3%[60] - 非财务报告内部控制重要缺陷为税前利润的2%≤损失金额<税前利润的3%[60] - 非财务报告内部控制一般缺陷为损失金额<税前利润的2%[60] 内部控制评价结论 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[61] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[62] - 公司对截至2023年12月31日内部控制设计与运行有效性自评无重大缺陷[63] - 自评价基准日至发出日未发生对评价结论有实质性影响的重大变化[63] 未来展望 - 公司将根据外部环境、内部情况和执行问题改进完善内部控制制度和体系[64]

财务相关 - 2023年度权益分派按每10股派发现金股利2.30元（含税），不送股、不转增股本[10] - 2024年度拟向商业银行申请总额不超13亿元授信额度，单家银行不超2亿元[13] - 拟用不超5000万元闲置募集资金和不超2亿元自有资金现金管理[17] - 提请股东大会授权董事会以简易程序发股融资不超3亿元且不超去年末净资产20%[18] - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构，服务费用90万元[23] 人事相关 - 同意聘任林权先生为公司副总经理，任期至第二届董事会届满[15] - 同意补选方俊锋为非独立董事，任期自股东大会通过至第二届董事会届满[16] 会议相关 - 第二届董事会第十四次会议于2024年4月19日召开，6名董事全参加[1] - 多项议案表决6票赞成，无反对弃权票，部分需提交股东大会审议[2] - 《2023年度财务决算报告》等议案通过董事会审计委员会审议[6] - 《关于制定<公司三年（2023 - 2025年度）股东分红回报规划>的议案》等通过多会审议[9] - 决定于2024年5月10日15:00在福建莆田召开2023年年度股东大会[24] 制度相关 - 独立董事津贴按12万元/年执行[12] - 同意修改《公司章程》并办理工商变更登记[19] - 同意制定《会计师事务所选聘制度》[20] - 同意变更会计政策[21]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1667万股，每股发行价29.45元，募集资金总额49093.15万元，净额43953.59万元[1] - 截至2023年12月31日，累计投入募集资金39994.62万元，2023年投入6993.10万元[3] - 截至2023年12月31日，募集资金余额5750.39万元，含活期1250.39万元、理财4500万元[3][20] 项目投入与效益 - 锯切工具生产项目累计投入21018.31万元，进度105.09%，2023年9月30日达预定状态，效益1689.88万元[10] - 智能数控装备生产项目累计投入7575.22万元，进度101.00%，2023年12月31日达预定状态，效益 - 10.10万元[10] - 模切工具生产智能化升级改扩建项目累计投入1074.03万元，进度20.26%，预计2024年12月31日达预定状态[10] - 研发中心升级项目累计投入2151.59万元，进度71.72%，预计2024年6月30日达预定状态[10] - 补充流动资金累计投入8175.47万元，进度100.27%[10] - 2023年度承诺投资项目实现效益1679.78万元[10] 资金使用操作 - 2021年用4201.68万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[11][14] - 2023年用不超1亿元暂时闲置募集资金和1亿元自有资金现金管理，期限12个月[17] - 截至2023年12月31日，4500万元暂时闲置募集资金买的理财产品未到期，预期年化收益0.10% - 6.50%[12][17] 项目调整情况 - 2023年调整模切工具生产智能化升级改扩建项目实施方式为收购股权，完工时间顺延[13] - 2023年调整锯切工具生产项目实施内容和投资总额，投入净额不变[12] 项目进展现状 - 锯切工具生产项目资金用完，部分生产线试产调试[11] - 智能数控装备项目建成，业务处于市场开拓期[11] - 模切工具生产智能化升级改扩建项目部分改造升级中[11] - 研发中心主体完工，内部装修，部分研发课题结项[11] 审议与核查情况 - 2022年4月27日审议通过用自有资金付募投项目款后续置换议案[22] - 2023年9月11日审议通过调整部分募投项目实施内容和投资总额议案[23] - 报告期保荐代表人核查公司募集资金情况[28] 合规情况 - 本报告期无变更募集资金投资项目、对外转让或置换情况[24][25] - 公司募集资金存放、使用、管理及披露无违规[26] - 容诚会计师事务所认为专项报告公允反映实际情况[27] - 截至2023年12月31日，公司无变更募集资金用途等违规情形[29]

审计机构相关 - 公司拟续聘容诚所为2024年度审计机构，费用90万元[1] - 2024年审计费用较2023年增长28.57%[6] - 续聘议案已通过多会议审议，待提交2023年年度股东大会[7][8] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚所合伙人179人，注会1395人[2] - 容诚所2022年度收入总额266,287.74万元[2] - 容诚所承担366家上市公司2022年年报审计业务[3] - 容诚所职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] - 容诚所近三年受监督管理措施12次等[4] - 项目合伙人近三年未因执业行为受处罚[5]