目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 | 三、附件………………………………………………………………第 4—7 | 页 | | --- | --- | | (一)本所营业执照复印件 ……………………………………… 第 4 | 页 | | (二)本所执业证书复印件 ……………………………………… 第 5 | 页 | | (三)执业会计师资格证书复印件 ……………………………第 6—7 | 页 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕3498 号 曼卡龙珠宝股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称曼卡龙公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 曼卡龙公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》（以下简称汇总 ...

曼卡龙珠宝股份有限公司 对外担保决策制度 为了规范公司的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保护投资者合 法权益和公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国民法典》（以下简称"《民法典》"）、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及 《曼卡龙珠宝股份有限公司章程》，特制订本决策制度。 第一条 公司为他人提供担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严 格控制风险。 第二条 为他人提供担保，包括公司为其控股子公司提供担保。本制度中所 称控股子公司包括全资子公司、控股子公司以及通过其他形式实际控制的公司。 第三条 公司应当明确与担保事项相关的印章使用审批权限，做好与担保事 项相关的印章使用登记。 第四条 控股股东、实际控制人应当维护公司在提供担保方面的独立决策， 支持并配合公司依法依规履行对外担保事项的内部决策程序和披露义务，不得强 令、指使或要求公司及相关人员违规对外提供担保。控股股东、实际控制人强令、 指使或要求公司及相关人 ...

基本信息 - 公司注册资本261,951,029元，股份总数261,951,029股[12] - 2009年12月3日登记注册，2021年2月10日在深交所挂牌交易[12] 人员情况 - 公司共有685名员工，其中高级职称1人等[16] 经营理念与目标 - 秉承“不仅设计时尚珠宝，更设计生活梦想”理念[17] - 制定成为国际性轻奢时尚珠宝品牌的长远目标[18] 内部控制 - 2023年12月31日内部控制在重大方面有效[10][28] - 内部会计控制制度有目标和建立原则[13] 业务控制 - 筹资、采购付款、实物资产等业务控制良好[22][23][25] - 销售政策可行，货款回收率为考核指标[25] 未来策略 - 拟深化成本费用管理，开展培训，加强内审[27]

业绩说明会安排 - 公司定于2024年5月7日15:30 - 17:00举办2023年度暨2024年第一季度网上业绩说明会[2] - 采用网络远程方式，投资者可登陆相关平台参与[2] - 董事长兼总经理孙松鹤等出席[2] 问题征集 - 提前向投资者公开征集问题，截止时间为2024年5月7日15:30[3] - 投资者可访问指定网址或扫描二维码进入征集页面[3] - 公司将在会上回答投资者普遍关注的问题[3]

曼卡龙珠宝股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总则 第一条 为规范曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金管 理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《首次公开发行股票注册管理办法》《上市公司证券发行注册管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等相关法律法规、规范性文件及《曼卡龙珠宝股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，并结合本公司实际，制定本制度。 第二条 公司募集资金管理适用本制度。 第三条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票及其衍生品种，向投资 者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。 第四条 公司董事会负责建立健全募集资金管理制度，并确保本制度的有效 实施。 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集 资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改 变募集资金用途。 第五条 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施 的，公司应当确保该子公司或公司控制的其他企业遵守本制度。 第二章 募集资金存储 ...

浙商证券股份有限公司 关于曼卡龙珠宝股份有限公司 增加部分募投项目实施主体及使用募集资金向全资子公司提供 借款实施募投项目的核查意见 浙商证券股份有限公司（以下简称"浙商证券"或"保荐机构"）作为曼卡 龙珠宝股份有限公司（以下简称"曼卡龙"或"公司"）向特定对象发行股票的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等规定，对曼卡龙增加部分募投项目实施主体及使用募集资金向全资子 公司提供借款实施募投项目的事宜进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意曼卡龙珠宝股份有限公司向特定对象 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕554 号）同意，公司获准向特定对象 发行人民币普通股（A 股）股票不超过 61,200,000 股，最终实际发行数量为 57,168,864 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 12.08 元，募集资金总额 为人民币 690,599,877.12 元，扣 ...

曼卡龙珠宝股份有限公司 董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为客观反映曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事、 监事、高级管理人员所付出的劳动，在公司决策过程中所承担的责任及体现的价 值，激励公司董事、监事、高级管理人员积极参与决策、管理与监督，公司实行 董事、监事、高级管理人员任职津贴制度。根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律 行政法规、部门规章、规范性文件和《曼卡龙珠宝股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用对象为公司董事、监事、高级管理人员，具体包括以下 人员： （一）内部董事：指在公司任职的非独立董事； （二）外部董事：指不在公司担任除董事以外职务的非独立董事； （三）独立董事：指非公司员工担任的、公司按照《上市公司独立董事管理 办法》的规定聘请的，与公司及主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判 断关系的董事； （四）内部监事：指由公司员工担任的监事； （五） ...

根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》 等相关规定及要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事参与决策、监 督制衡和专业咨询的作用，维护上市公司整体利益，保护中小股东合法权益，作 为曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，现就 2023 年度履 行职责情况作如下总结： 一、独立董事的基本情况及独立性说明 本人叶春辉，1977 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历， 副教授、博士生导师。曾就职于中国科学院地理科学与资源研究所、美国康奈尔 大学商学院访问学者，现任宁夏大学特聘教授、上海外国语大学 MBA特聘教授、 中国农村发展研究院调查数据中心主任、浙江大学公共管理学院副教授，公司独 立董事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，不存在任何可能妨碍其进行独立 客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。本人符合《上市公司独 立董事管理 ...

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2024-038 曼卡龙珠宝股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开公 司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》， 公司拟继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健事务所"） 担任公司 2024 年度财务审计机构，聘期 1 年，现将有关事项公告如下： 一、会计师事务所事项的情况说明 天健事务所具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有上市公司审计工作 的丰富经验和职业素养，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作 的要求。其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵循《中国注册会计师独 立审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表 审计意见。为保持审计工作的连续性，公司拟续聘天健事务所为公司 2024 年度 审计机构，聘期 1 年。公司董事会提请股东大会授权董事长根据审计工作实际情 况与天健事务所协商确定 20 ...

业绩总结 - 2023年公司合并报表归母净利润80,088,659.82元，母公司净利润16,285,071.11元[1] 利润分配 - 以261,951,029股为基数，每10股派现1.22元（含税）[2] - 提取法定盈余公积金1,628,507.11元[1] - 利润分配预案经董事会审议通过，监事会同意[1][5]