财务业绩 - 2024年第一季度营业收入7570.32万元，同比减少2.73%；归属上市公司股东净利润390.54万元，同比减少41.99%[5] - 营业总收入7570.32万元，较上期7783.11万元下降约2.73%[26] - 营业总成本7273.42万元，较上期7058.04万元增长约3.05%[26] - 营业利润484.45万元，较上期770.21万元下降约37.10%[27] - 净利润390.54万元，较上期673.25万元下降约41.99%[27] - 基本每股收益0.05元，较上期0.09元下降约44.44%[28] - 研发费用508.60万元，较上期511.63万元下降约0.59%[27] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为 - 494.06万元，同比增长89.67%；投资活动产生的现金流量净额为6826.48万元，同比增长404.40%[5][13] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为68,980,845.23元，上期为24,165,885.58元[29] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为69,711,063.41元，上期为27,008,594.00元[29] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为74,651,645.35元，上期为74,819,843.44元[29] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 4,940,581.94元，上期为 - 47,811,249.44元[29] - 2024年第一季度收回投资收到的现金为416,500,000.00元，上期为283,000,000.00元[29] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计为418,477,580.02元，上期为284,579,808.91元[30] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为350,212,736.94元，上期为271,045,936.05元[30] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为68,264,843.08元，上期为13,533,872.86元[30] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为63,324,261.14元，上期为 - 26,298,376.58元[30] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为113,759,811.44元，上期为235,865,162.93元[30] 资产与权益 - 2024年3月末总资产12.87亿元，较上年度末增长1.05%；归属上市公司股东的所有者权益11.60亿元，较上年度末增长0.35%[5] - 货币资金较2023年末增长125.55%，主要系本期购买短期理财产品减少所致[10] - 应收票据较2023年末增长36.71%，主要系本期收到承兑汇票增加所致[10] - 预付款项较2023年末减少30.40%，主要系本期预付材料款减少所致[10] - 货币资金期末余额113,759,811.44元，期初余额50,435,550.30元[21] - 交易性金融资产期末余额226,000,000.00元，期初余额295,843,834.77元[21] - 应收账款期末余额445,667,266.87元，期初余额435,032,528.27元[21] - 流动资产合计期末余额1,011,265,325.22元，期初余额995,725,102.99元[21] - 2024年第一季度公司资产总计12.87亿元，较上期12.73亿元增长约1.05%[22] - 固定资产1.59亿元，较上期1.62亿元下降约1.44%[22] - 应付账款7194.88万元，较上期4972.40万元增长约44.70%[22] - 负债合计1.26亿元，较上期1.17亿元增长约7.97%[23] 非经常性损益 - 非经常性损益合计114.88万元，主要包括政府补助、金融资产公允价值变动损益等[7] 财务费用与收益变动 - 财务费用较2023年同期减少96.46%，主要系本期利息收入减少所致[11] - 其他收益较2023年同期增长125.14%，主要系本期增值税加计抵减增加所致[11] - 投资收益较2023年同期增长158.46%，主要系本期短期理财产品到期收益增加所致[11] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为9,286，表决权恢复的优先股股东总数为0[14] - 长春研奥集团有限公司持股比例46.03%，持股数量36,180,000股[14] - 报告期末公司回购专用证券账户股份500,000股，占公司总股本的0.6361%[15] - 截至报告期末李彪持有长春研奥集团有限公司70%股权，为公司实际控制人[15] 限售股份情况 - 长春研奥集团有限公司36,180,000股限售股拟于2024 - 6 - 24解除限售[17] - 限售股份期初总数38,274,000股，本期解除限售12,500股，本期增加37,500股，期末总数38,311,500股[18]

募集资金情况 - 2020年12月发行1965.00万股普通股，募集资金净额49829.08万元[10] - 截至2022年12月31日，累计投入募投项目25040.49万元，未使用26434.67万元[12] - 2023年直接投入募投项目5285.95万元，项目结余转出11257.12万元[13] - 截至2023年12月31日，累计投入30326.44万元，未使用10489.99万元[13] - 2023年度利息收入598.54万元，扣除手续费0.16万元[16] 项目投资进度 - 城轨车辆电气设备生产线智能化升级改造项目进度11.79%[24] - 高铁检修生产线升级改造项目进度46.46%，预计2024年9月30日可使用[24] - 研发中心建设项目进度89.35%[24] - 补充流动资金进度100.00%[24] - 超募资金补充流动资金进度88.51%[24] 项目变更与终止 - 2023年终止城轨车辆电气设备生产线智能化升级改造项目[25] - 2021年增加深圳研奥电气为研发中心项目实施主体并注资4000万元[25] - 终止项目剩余资金10497.73万元、结项项目剩余资金759.39万元补充流动资金[1] 其他情况 - 以自筹资金预先投入募投项目504.95万元，置换发行费用1286.76万元[1] - 2021 - 2023年累计使用8700万元超募资金永久补充流动资金[25] - 2023年度无变更募集资金投资项目情况[28]

内部控制 - 公司董事会对2023年度内部控制进行自我评价并出具报告[1] - 公司监事会审阅了2023年度内部控制自我评价报告[1] - 公司建立完善法人治理结构和内部控制制度体系[1] - 公司内部控制体系规范、合法、有效，符合发展需求[1] - 报告期内公司无违反内部控制制度情形[1] - 监事会认为2023年度内控自评报告反映实际情况[1]

证券代码：300923 证券简称：研奥股份 公告编号：2024-012 研奥电气股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容的真实、 准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 研奥电气股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部发 布的《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财会 [2023]21 号)(以下简称"《准则解释第 17 号》")的要求变更 会计政策。本次会计政策变更已经公司第三届董事会第九次会议 和第三届监事会第八次会议审议通过，无需提交公司股东大会审 议批准，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生 重大影响，详情如下： 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准 则--基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 （三）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照《准则解释第 17 号》要 求执行。除上述会计政策变更外,其他未变更部分仍按照财政部 前期颁布的《企业会计准则--基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规 定执 ...

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[1] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按营收、利润总额等设不同错报认定标准[3] - 非财务报告内控缺陷按损失金额设不同认定标准[5] 内控现状 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[7][8] - 评价报告基准日无财务、非财务报告内控重大缺陷[10] 未来展望 - 未来强化内控建设并随经营变化调整规范[9] 保荐核查 - 保荐机构核查资料、交流，认为内控符合要求[11][13]

研奥电气股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年度，研奥电气股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公 司章程》和《董事会议事规则》等公司制度的规定，本着对全体股东负责的态度， 积极有效地行使董事会职权，认真贯彻落实股东大会的各项决议，勤勉尽责地开 展董事会各项工作，提高公司治理水平，推动公司各项业务健康稳定发展。现将 公司 2023 年度董事会工作情况报告如下： 一、2023 年公司总体经营情况 报告期内，面对错综复杂的市场环境和诸多风险挑战，公司落细落实"内控 外拓"管理要义，统筹谋划，一体推进公司战略部署及年度经营目标，稳步发展 见行见效。 2023 年公司实现营业收入 4.24 亿元，较上年同期增长 0.23%；归属于上市 公司股东的净利润 4,701.47 万元，较上年同期下降 5.81%；归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益的净利润 4,014.09 万元，较上年同期下降 7.16%；报告期末， 公司资产总额为 127,328.0 ...

董事会会议 - 2023年公司第三届董事会召开会议4次，独立董事出席4次[1] 议案审议 - 2023年2月8日独立董事同意使用部分超募资金永久补充流动资金议案[4] - 2023年4月20日独立董事同意续聘会计师事务所等多项议案[3][4] - 2023年7月17日独立董事同意补选第三届董事会独立董事议案[4] - 2023年8月28日独立董事同意多项议案[4] 独立董事履职 - 2023年独立董事任职期内无提议召开董事会等情况[9]

研奥电气股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（王艳梅） 本人作为研奥电气股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会的独立 董事，在 2023 年度任职期间（经独立董事补选，本人于 2023 年 9 月 13 日起任 职）严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律法规、规范性文件及《公司章程》《公司独立董事工作制度》《独立董事年度 报告工作制度》等有关规定，依据独立、客观、公正的原则，勤勉、忠实履行独 立董事的职责，依法、合规行使独立董事的权利，认真审议董事会各项议案，充 分发挥独立董事的作用，切实维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将本人 2023 年度任职期内履行第三届独立董事职责情况汇报如下： | 第三届 | | 1、《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充 | | | --- | --- | --- | --- | | 董事会 | 2023.12.8 | 流动资金及部分募投项目延期的议案》的独立意见 | 同意 | | | | 2、《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议 ...

薪酬方案 - 2024年度董监高薪酬议案已通过会议审议，待2023年年度股东大会审议[1] - 独立董事津贴每年6万元（税前），半年发放一次[3] - 高级管理人员薪酬由基本工资和绩效奖金组成[3] 生效条件 - 高级管理人员薪酬方案董事会审议通过生效[5] - 董事和监事薪酬需2023年年度股东大会审议通过生效[5] 独立意见 - 独立董事认为薪酬方案合规，同意提交股东大会审议[6]

业绩数据 - 2023年营业收入423,608,790.56元，同比增长0.23%[2][8] - 2023年净利润47,014,684.67元，同比下降5.81%[2] - 2023年经营现金流净额-118,403,740.03元，同比下降2308.18%[2] - 2023年末资产总额1,273,280,354.67元，同比下降6.63%[2] 资产变动 - 货币资金同比减少21,172.80万元，降幅80.76%[3] - 应收款项融资同比增加4,235.87万元，增幅17649.45%[3] - 固定资产同比增加5,856.07万元，增幅56.79%[3] 负债变动 - 短期借款同比减少1,489.00万元，降幅100%[6] - 应付票据同比减少5,248.00万元，降幅70.34%[6] - 应付账款同比减少3,250.97万元，降幅39.53%[6] - 其他流动负债同比增加1126.60万元，增幅144.46%[8] - 租赁负债同比增加232.90万元，增幅657.20%[8] - 递延所得税负债同比减少209.98万元，降幅83.00%[8] 收支变动 - 财务费用同比减少530.03万元，降幅58.39%[10] - 其他收益同比增加203.19万元，增幅167.96%[10] 现金流变动 - 投资活动现金流净额同比减少9,358.02万元，下降269.68%[13] - 筹资活动现金流净额同比减少2,239.66万元，下降185.89%[13] - 现金及等价物净增加额同比减少，下降855.78%[12]