董事会秘书相关 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员，对董事会负责[4] - 特定情形人士不得担任董事会秘书[6] - 董事会聘任前应收集披露相关文件[6] - 董事会秘书负责信息披露等事务[8] - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[11] - 应聘任证券事务代表协助履职，代表需资格证书[11] - 聘任后应及时公告并提交资料[12] - 解聘应有充分理由，辞职应提交书面报告[12] - 特定情形应停止履职或离职，公司应解聘[13] - 原任离职后三个月内聘任新秘书[17] 信息披露时间 - 年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前通知并公告[16] - 季度报告在会计年度前三个月、九个月结束后一个月内公告[19] - 半年度报告在会计年度前六个月结束后两个月内公告[19] - 年度报告在会计年度结束后四个月内公告[19] - 临时股东会决议形成后二个工作日内披露[19] - 重大事件发生后二个工作日内披露[19] 信息披露事项 - 合同或担保事项达最近一期净资产10％以上需披露[19] - 交易金额占公司净资产0.5％以上的关联交易需披露[19] - 持有公司5％以上股份股东或实际控制人持股情况变化需披露[19] 其他要求 - 再融资计划注意信息披露公平性[21] - 董事会秘书及时出席深交所约见[21] - 促使董事会及时履行信息披露义务[21] - 与深交所保持联络，信息变化及时通知[25] - 公司异常主动与深交所沟通[25] - 按要求参加深交所培训[25] - 在规定时间完成深交所要求事项[25] - 保障投资者联系电话畅通[25] - 保障公司具备上网设备[25] 细则权限 - 工作细则修改权和解释权属于公司董事会[24]

中信出版集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二四年五月 中信出版集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第—章 总 则 第一条 为提供中信出版集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策的依据，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《中信出版 集团股份有限公司章程》《上市公司独立董事管理办法》及其他有关规定，制定 本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，对 监事会的监督提供支持。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由不少于（包含）三名董事组成，审计委员会成员 应当为不在公司担任高级管理人员的董事，过半数成员不得在公司担任除董事以 外的其他职务，不得与公司存在任何可能影响其独立客观判断的关系，其中独立 董事应当过半数。审计委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由专业会计人士的独立董 事担任，经委员会选举产生，负责主持委员会工作。 第五条 审计委 ...

担保申请 - 被担保人提前30个工作日（需股东会批准则提前45个工作日）向财务部提交担保申请及附件[7] 审批规则 - 董事会审批对外担保需出席会议三分之二以上董事同意[9] - 多项担保情形需股东会审批，如总额超净资产50%、总资产30%等[9] - 股东会审议超总资产30%担保事项须三分之二以上表决权通过[10] 被担保方要求 - 被担保方资产负债率原则上不超70%（控股子公司除外）[19] 担保事务处理 - 财务部负责对外担保具体事务，可邀律师协助审查[14] 担保范围 - 公司可为四类单位提供担保[18] 担保配套要求 - 为子公司担保其他股东原则上按比例提供担保或反担保[21] - 只接受特定财产抵押和权利质押，不接受受限财产权利[21][23] 信息披露 - 被担保方未还款公司应及时披露，按规定履行信息披露义务[25] 责任追究 - 擅自越权批准造成损失追究责任并处分[27] 办法生效 - 办法制定、修订和废止经股东会审议通过后生效[30]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员不少于三名董事，独立董事占多数[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] - 设主任委员一名，由独立董事担任，经选举产生[6] 运作规则 - 每年对董事和高管薪酬相关情况检查一次并提交报告[10] - 会议审议事项提前三天通知全体委员[16] - 会议应由二分之一以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[15] - 会议记录保管期限不少于十年[17] 薪酬决策 - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会审议通过实施[10] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[10] 绩效评价 - 下设工作组提供公司主要财务指标等资料[12] - 按程序对董事和高管进行绩效评价并提出报酬和奖励方式报董事会[14]

报告义务人 - 公司董监高、部门及子公司负责人、持有公司5%以上股份的股东为报告义务人[8] 交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[10] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[10] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[11] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[11] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需报告[11] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[11] 诉讼仲裁报告标准 - 涉案金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万的诉讼仲裁需报告[11] 报告流程 - 报告义务人应在知悉重大信息第一时间面谈或电话报告，24小时内递交书面文件[16] 报告制度与管理 - 公司实行重大信息实时报告制度，董事会秘书负责管理，董事会办公室为常设执行机构[17] 第一责任人 - 董事、监事、持有公司5%以上股份的股东为内部信息报告义务第一责任人[10][19] 控股股东等披露要求 - 控股股东、实际控制人持股或控制公司情况拟发生较大变化等情形应及时通知公司并披露[18] - 预计未来六个月内出售股份可能达或超公司股份总数5%以上等情形，出售前需刊登提示性公告[22] - 出售股份后导致持有、控制的公司股份低于50%、30%等情况需刊登提示性公告[22][23] - 出售股份后与第二大股东持有、控制的比例差额少于5%需刊登提示性公告[23] 股东股份情况报告 - 持有公司5%以上股份的股东股份被质押等情形应及时报告公司董事会秘书[25] 人员职责 - 公司总经理等高级管理人员应敦促各部门做好重大信息收集等工作[18] - 董事会秘书应定期或不定期对相关人员进行公司治理及信息披露培训[20] 责任追究 - 发生重大信息应上报而未及时上报，追究相关人员责任[20]

公司基本信息 - 公司名称为中信出版集团股份有限公司[29] - 公司简称中信出版，证券代码300788[32] 内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属内幕信息知情人[9] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[9] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[9] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[9] 管理与监督 - 公司董事会领导并总体负责内幕信息及其知情人管理事务[5] - 董事会秘书负责公司内幕信息知情人备案等工作[5] - 公司监事会对内幕信息及知情人管理制度实施情况进行监督[5] 报备与申报 - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后五个交易日内向深交所报备[12] - 内幕信息知情人需在知悉或被认定后2个工作日内申报备案[13] - 内幕信息知情人变动后2个工作日内向相关监管机构重新报备更新名单[14] - 公司向持有5%以上股份股东等提供未公开信息前需确认签署保密协议[15][16] - 公司重大事项内幕信息依法披露后五个交易日内向深交所报送进程备忘录[17] - 公司筹划重大资产重组首次披露时向深交所报送内幕信息知情人档案[17] - 发现内幕信息知情人违规2个工作日内报送相关情况及处理结果[19] - 内幕信息知情人买卖公司股份及其衍生品种后2个工作日内向董事会秘书申报[20] 资料保存与记录 - 内幕信息相关资料保存至少10年[14] - 内幕信息事项应一事一记，知情人档案分别记录[29] - 填报获取内幕信息方式包括会谈、电话等[30] - 可添加附页说明知情人获知的内幕信息内容[30] - 内幕信息所处阶段包括商议筹划、合同订立等[30] - 重大事项进程备忘录涉及人员需签名确认[32] 违规处理 - 违反制度的内部任职人员视情节给予处分[22][23] - 持有公司5%以上股份的股东等违反制度，董事会发函提示风险[22][24] - 中介服务机构违反制度，公司视情况提示风险、终止合作[24]

业绩总结 - 公司2024Q1营收为4.02亿元，同比下降5.79%[2] - 公司市占率持续提升，在整体图书市场中的市场占有率为3.25%[2] - 中信出版2026年预计营业总收入为2,301百万元，较2022年增长27.8%[3] - 2026年预计净利润为211百万元，较2022年增长67.5%[3] - 中信出版2026年预计净资产收益率为8.4%，较2022年提高2.3个百分点[3] - 可比公司中，中信出版2025年预计PE为29.44，低于均值33.87[4] 新产品和新技术研发 - 公司积极借助AI改造生产与产品，已上线“AIGC数智出版平台”辅助图书出版[2] - 与百度联合发布“中信书院AI阅读助手”插件[2] 市场扩张和并购 - 公司市占率持续提升，在整体图书市场中的市场占有率为3.25%，龙头地位稳固[2] 其他新策略 - 报告中提到的投资及服务可能不适合个别客户，不构成投资建议[8] - 报告强调市场有风险，投资者需谨慎决策，不应将报告作为唯一参考因素[9] - 本报告版权仅为公司所有，未经书面许可不得翻版、复制、发表或引用[10]

业绩总结 - 公司2024年一季度营收为4.02亿元，同比下滑5.79%；归母净利润为3788万元，同比下滑9.89%[1] - 公司市占率达2.88%，保持行业首位，出品多个畅销新书[1] - AIGC数智出版平台升级，2023年图书动销品种数同比增长6.3%，2024年毛利率同比提升2.55%[1] 未来展望 - 2024年预计营业收入将增长至2485百万元，较2023年增长14%[2] - 2024年预计净利润将达到154百万元，较2023年增长28%[2] - 2024年预计每股收益将达到0.84元，较2023年增长38%[2] - 2024年预计ROE将达到7.0%，较2023年增长23%[2] - 2024年预计EBITDA将达到131百万元，较2023年增长157%[2] - 2024年预计资产负债率将保持在36.4%左右[2] - 2024年预计净负债比率将略有下降至63.3%[2] - 2024年预计流动比率将保持在2.5左右[2] - 2024年预计速动比率将略有下降至1.6[2]

第五届董事会第十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2024-014 中信出版集团股份有限公司 本议案已经公司审计委员会审议并取得了明确同意的意见。 2.审议通过《关于向银行申请综合授信额度的议案》 经审议，董事会同意公司拟向中信银行股份有限公司申请额度不超过人民 币 4 亿元的综合授信，具体授信种类包括但不限于贷款、票据贴现、票据承兑、 信用证、保函、保理等；授信期限为 2 年以内。 一、董事会会议召开情况 中信出版集团股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十七次会 议于2024年4月26日以现场结合通讯方式召开，会议通知于2024年4月16日以邮 件方式发出。本次董事会应表决董事8人，实际表决董事8人。本次会议由公司 董事长陈炜先生召集和主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次 会议的召集、召开符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司 章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 1. 审议通过《关于公司 2024 年第一季度报告的议案》 经审议， ...

会议信息 - 公司第五届监事会第十二次会议于2024年4月26日召开[1] - 会议通知于2024年4月16日以邮件方式发出[1] - 本次监事会应出席监事5人，实际出席5人[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于公司2024年第一季度报告的议案》[2] - 表决情况为5票赞成，0票反对，0票弃权[2]