财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月14日对迪普科技2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 2024年与杭州宏杉科技往来累计发生及偿还金额均为0.27万元[7] - 与杭州迪普信息技术其他应收款期末余额59.58万元[7] - 与杭州迪普信息技术应收账款期末余额111.45万元[7] - 2024年度关联资金往来期末余额171.03万元[7] 审批情况 - 2024年度非经营性资金占用及往来情况汇总表于2025年4月14日获董事会批准[7]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为115,478.59万元[6] - 2024年净利润为1.6115790572亿元，较上期增长27.26%[27] - 2024年末公司资产总计39.22亿元，较上年末增长1.69%[15] - 2024年末负债合计6.10亿元，较上年末增长0.34%[18] - 2024年末所有者权益合计33.13亿元，较上年末增长1.86%[18] 财务数据 - 2024年末存货净值为35,009.51万元，占资产总额的8.93%[6] - 2024年基本每股收益为0.25元/股，较上期增长25%[27] - 本期经营活动产生的现金流量净额为328,204,582.69元，上期为125,898,947.99元[32] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 -90,072,585.22元，上期为 -48,220,938.55元[32] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 -131,161,119.32元，上期为 -75,255,860.58元[32] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况及经营成果和现金流量[3] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计将公司存货跌价准备计提的充分性确定为关键审计事项[6] 会计政策 - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日汇兑差额除特定情况外计入当期损益[64] - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产[66] - 存货发出时按加权平均法计价，采用永续盘存制[84][85] 税收政策 - 公司主要税种增值税税率为6.00%、13.00%，企业所得税税率为10.00%、15.00%等[169] - 公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策[171] - 公司2024年度可享受企业所得税10%的优惠税率，子公司杭州迪普信息技术有限公司2024年度企业所得税按15%税率计缴[173] 资产项目 - 货币资金期末余额为2,973,991,813.65元，上年年末余额为2,867,608,973.01元[174] - 应收票据期末余额为12,724,754.92元，上年年末余额为18,911,468.98元[176] - 应收账款1年以内期末余额91,765,408.60元，上年年末余额130,438,638.81元[180] - 应收款项融资银行承兑汇票期末余额10,012,795.91元，上年年末余额42,044,280.00元[187] - 预付款项1年以内期末余额2,839,562.59元，上年年末余额8,326,427.59元[191]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行29,242,293股，发行价34.71元/股，募集资金总额1,014,999,990.03元，净额1,003,412,116.10元[9] - 截至2024年12月31日，募投项目支出500,636,714.49元，2024年支出46,156,699.82元[11] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理165,000,000.00元[11] - 截至2024年12月31日，募集资金现金管理收益及利息收入61,908,530.91元，2024年为9,724,171.87元[11] - 截至2024年12月31日，手续费支出18,595.88元，补充流动资金1,335,288.20元[11] - 截至2024年12月31日，募集资金专户应有余额398,330,048.44元[11] 资金投入与使用 - 2021年9月30日，公司同意向子公司提供不超12,000.00万元无息借款用于项目[13] - 2024年，公司同意将43,244.20万元投入新项目[14] - 截至2024年12月31日，中国建设银行杭州吴山支行账户余额10,851,367.90元[16] - 截至2024年12月31日，中信银行杭州分行账户余额合计387,478,680.54元[17] - 截至2021年9月10日，公司以自筹资金预先投入“新一代IT基础设施平台研发项目”6661.563057万元[19] - 2021年10月26日，公司同意以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金6661.563057万元及已支付发行费用自筹资金42.192669万元[19] - 2024年8月5日，公司同意以不超5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[21] - 公司在中国建设银行杭州吴山支行委托投资合计17500万元，预期年化收益率分别为1.40%、1.60%、1.70%，已到账大额存单收益3.53万元，期末余额16500万元[22] - 2023年12月25日，公司将“新一代IT基础设施平台研发项目”节余募集资金133.52882万元用于补充流动资金[23] - 2023年4月24日，公司调整“新一代IT基础设施平台研发项目”内部投资结构，调增研发费用8500万元和软件投资150万元，调减设备投资8650万元[26] 项目投资进度 - 新一代IT基础设施平台研发项目截至期末投资进度为102.40%[1] - 智能测试、验证及试制基地建设项目截至期末投资进度为1.64%[1] - 下一代国产化高性能网络及安全平台研发项目截至期末投资进度为10.62%[1] - 承诺投资项目小计截至期末投资进度为49.89%[1] 项目调整情况 - 智能测试、验证及试制基地建设项目总投资金额由67,269.25万元调整为31,392.99万元[1] - 智能测试、验证及试制基地建设项目拟投入募集资金由56,146.00万元调整为12,901.80万元[1] - 智能测试、验证及试制基地建设项目拟投入募集资金12901.80万元，本年度实际投入21.36万元，截至期末累计投入211.36万元，投资进度1.64%[33] - 下一代国产化高性能网络及安全平台研发项目拟投入募集资金43244.20万元，本年度实际投入4594.31万元，截至期末累计投入4594.31万元，投资进度10.62%[33] - 两个项目合计拟投入募集资金56146.00万元，本年度实际投入4615.67万元，截至期末累计投入4805.67万元，投资进度8.56%[33] - 智能测试、验证及试制基地建设项目总投资金额由67269.25万元调整为56146.00万元，拟投入募集资金由31392.99万元调整为12901.80万元，达到预定可使用状态日期延长至2027年12月31日[33] - 公司将43244.20万元其他募集资金投入到下一代国产化高性能网络及安全平台研发项目[33] 项目调整原因及预期 - 变更智能测试、验证及试制基地建设项目部分募集资金用途原因是取得用地进度滞后、面积小于原规划，为提高资金使用效率调减建设规模[33] - 新增下一代国产化高性能网络及安全平台研发项目原因是网安市场前景广阔，有利于构建核心竞争力和提升市场份额[33] - 新一代IT基础设施平台研发项目无法单独核算效益，预期对公司收入、利润产生积极影响[34] - 智能测试、验证及试制基地建设项目无法单独核算效益，建成后将提高公司经营实力与运营管理效率[34] - 下一代国产化高性能网络及安全平台研发项目无法单独核算效益，预期对公司收入、利润产生积极影响[34] 其他 - 本专项报告于2025年4月14日经董事会批准报出[29] - 募集资金总额为100,341.21万元[1] - 报告期内变更用途的募集资金总额为43,244.20万元[1] - 累计变更用途的募集资金总额为43,244.20万元，占比43.10%[1] - 已累计投入募集资金50,063.67万元[1]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是迪普科技董事会责任[3] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[4] 内控情况 - 审计公司对迪普科技2024年12月31日财报内控有效性审计[2] - 内控有不能防错和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[5] - 迪普科技于2024年12月31日重大方面保持有效财报内控[6]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行29,242,293股，发行价34.71元/股，募集资金总额1,014,999,990.03元，净额1,003,412,116.10元[1] - 截至2024年12月31日，募投项目支出500,636,714.49元，2024年支出46,156,699.82元[4] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理金额165,000,000.00元，收益及利息收入61,908,530.91元，2024年为9,724,171.87元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户应有余额398,330,048.44元[4] - 2023年公司将节余募集资金1,335,288.20元用于补充流动资金[18] - 募集资金总额为100,341.21万元，本年度投入4,615.67万元[28] 资金使用决策 - 公司同意向子公司提供不超12,000.00万元无息借款用于项目[6] - 公司将43,244.20万元募集资金投入新项目[7] - 2024年公司同意以不超5.00亿元闲置募集资金进行现金管理[14] 项目投资进度 - 新一代IT基础设施平台研发项目累计投入45,258.00万元，投资进度为102.40%[28] - 智能测试、验证及试制基地建设项目本年度投入21.36万元，累计投入211.36万元，投资进度为1.64%[28] - 下一代国产化高性能网络及安全平台研发项目本年度投入4,594.31万元，累计投入4,594.31万元，投资进度为10.62%[28] - 两个项目合计本年度实际投入4,615.67万元，拟投入募集资金56,146.00万元，截至期末累计投入4,805.67万元，投资进度8.56%[1] 项目调整情况 - 公司调增“新一代IT基础设施平台研发项目”研发费用8,500.00万元和软件投资150.00万元，调减设备投资8,650.00万元[21] - 公司将“智能测试、验证及试制基地建设项目”总投资金额由67,269.25万元调整为31,392.99万元，拟投入募集资金由56,146.00万元调整为12,901.80万元[28] - 智能测试、验证及试制基地建设项目达到预定可使用状态日期延长至2027年12月31日[1] 项目变更原因 - 智能测试、验证及试制基地建设项目取得用地进度滞后且面积小于原规划，为提高资金使用效率调减建设规模[1] - 网安市场前景广阔，新增项目有利于构建核心竞争力和提升市场份额[1] 项目效益预期 - 三个项目均无法单独核算因本次募集资金使用而产生的效益，但预期对公司收入、利润产生积极影响[1][3][4]

募集资金 - 公司向特定对象发行29,242,293股A股，募资1,014,999,990.03元，净额1,003,412,116.10元[1] 现金管理 - 公司拟以不超5亿元闲置募集资金现金管理[3] - 单个投资产品期限不超12个月，资金可循环使用[3] - 选安全、流动好、低风险非保本型产品，不得质押[4] 决策与风险 - 董事会授权管理层决策，财务部实施[5] - 投资有市场、收益、操作监控风险[8][9] - 2025年4月14日会议通过现金管理议案[11]

公司治理 - 2024年董事会、股东会等会议出席率均达100%[6] - 2024年独立董事对议案均投同意票[5] 信息披露 - 2024年按时披露多份报告[12] 资金与计划 - 2024年变更部分募集资金用途[11] - 2024年推出员工持股计划[14] 未来展望 - 2025年独立董事继续维护权益[15]

监事会人员构成 - 监事会设监事3人，2名股东代表监事，1名职工代表监事[7] - 监事每届任期三年，可连选连任[8] 监事选举与更换 - 监事会和持股1%以上股东有权提名监事候选人[9] - 股东代表监事由股东会选举和决定更换，职工代表监事由职代会选举和决定更换[9][12] - 选举监事须经出席股东会股东所持表决权过半数通过[11] 监事会主席与会议 - 监事会主席由全体监事过半数选举产生[17] - 定期会议每六个月召开一次，特定情况十日内召开临时会议[21] - 会议通知提前10日送达，临时会议提前3日，经同意可豁免[26] 会议召开与表决 - 会议须二分之一以上监事出席方可举行[28] - 表决一人一票，意向分同意、反对和弃权[29][33] - 决议须经全体监事过半数通过[34] 其他规定 - 监事辞职致人数不足应在二个月内补选[15] - 持股10%以上股东可请求召开临时股东会[24] - 会议资料保存期限至少10年[36] - “以上”等含本数，“超过”等不含本数[38]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年4月14日对在任独立董事独立性评估并出具意见[2][3] - 独立董事王匡、谭晓生、杨汉明符合独立性要求[2]

公司上市与股份 - 公司2019年3月22日核准首次发行4001.00万股人民币普通股，4月12日在深交所创业板上市[3] - 公司注册资本为643,829,039元[5] - 公司设立时向发起人发行10,000万股，占当时已发行普通股总股数的100%[14] - 首次上市前公司股份总数为36,000万股，均为人民币普通股[23] - 公司股份总数为643,829,039股，均为普通股[35] 股东情况 - 发起人郑树生以净资产折股方式认购5915.9066万股，占股份总数59.159%[14] - 上市前股东郑树生共计认购19361.1490万股，占股份总数53.781%[23] - 上市前股东周顺林共计认购3153.5715万股，占股份总数8.760%[24] - 上市前股东邹禧典共计认购630.6758万股，占股份总数1.752%[25] - 上市前股东徐秋英共计认购158.4285万股，占股份总数0.440%[26] - 上市前股东苏州方广创业投资合伙企业（有限合伙）共计认购1033.5129万股，占股份总数2.871%[27] 股份限制与规定 - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让；公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让[43] - 公司董事、监事、高级管理人员在特定期间不得买卖公司股份，任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%，所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[44] 股东权益与诉讼 - 公司董事、高级管理人员违反规定损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼[51] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应自事实发生当日书面报告公司[54] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[66] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应2个月内召开临时股东会[66] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[93] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[130] - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[141] 监事会相关 - 公司监事会成员为三人，非职工代表二人由股东会选举产生，职工代表一人由公司职工代表大会民主选举产生[167] - 监事会定期会议每六个月召开一次[169] 利润分配 - 公司提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[174] - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的15%[179] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[188] - 公司合并可采取吸收合并或新设合并[198]