财务表现 - 2023年前三季度营收达85.6亿人民币，同比增长15.6% [3] - 毛利率(GPM)为35.7%，较去年同期下降0.6个百分点 [3] - 调整后归属于公司所有者的非国际财务报告准则净利润为14.12亿人民币，同比增长6.3% [40] 区域市场表现 - 北美地区营收占比64%，同比增长14.6% [11] - 欧洲地区营收占比15%，同比增长28.9% [11] - 中国地区营收占比18%，同比增长11% [11] - 海外子公司营收增长26.7%，中国实体营收增长14.1% [11] 客户结构 - 前20大制药公司客户营收增长5.4% [13] - 其他重复客户营收增长19% [13] - 新客户贡献营收占比6.2% [13] 业务板块 - 小分子CDMO服务营收增长16.3% [18][20] - 生物药和细胞基因治疗服务通过内部建设和外部收购发展 [17] - 2022年1月和7月分别在英国和美国收购生产基地 [17] 费用结构 - 销售及分销费用占总营收比例保持稳定 [33] - 行政费用(不含股权激励)占总营收比例保持稳定 [37] - 财务净成本占总营收比例保持稳定 [37] 财务调整项 - 股权激励费用增加至1.45亿人民币 [40] - 可转换债券相关损失减少至9100万人民币 [40] - 外汇相关损失减少至5500万人民币 [40] - 股权投资实现及未实现收益1900万人民币 [40]

财务表现 - 2023年前三季度公司实现收入85.60亿元，同比增长15.6% [2] - 整体毛利率达35.7%，同比下降0.6个百分点 [2] - 归母净利润11.39亿元，同比增长18.5% [2] - 经调整Non-IFRSs归母净利润14.12亿元，剔除生物资产公允价值变动影响后为13.83亿元，同比增长15.1% [2] - 经营性现金流量净额20.29亿元，同比增长45.5% [2] 业务板块收入结构 - 实验室服务收入占比59%，前三季度收入50.69亿元，同比增长13.7%，毛利率44.4% [3] - 小分子CDMO服务收入占比22%，前三季度收入19.14亿元，同比增长13.9%，毛利率32.4% [3] - 临床研究服务收入占比15%，前三季度收入12.62亿元，同比增长28.5%，毛利率18.2% [4] - 大分子和细胞与基因治疗服务收入占比4%，前三季度收入3.11亿元，同比增长19.8%，毛利率-7.3% [4] 区域市场表现 - 中国业务收入占比87%，同比增长14.1% [3] - 海外业务收入占比13%，同比增长26.7% [3] - 北美客户收入占比64%，同比增长14.6% [3] - 欧洲客户收入占比15%，同比增长28.9% [3] - 中国客户收入占比18%，同比增长11.0% [3] 业务发展动态 - 实验室服务第三季度收入16.89亿元，同比增长0.4%，毛利率43.0% [3] - CMC服务第三季度收入6.62亿元，同比增长11.3%，毛利率32.3% [3] - 临床服务第三季度收入4.57亿元，同比增长14.9%，毛利率20.5% [4] - 大分子和CGT服务第三季度收入1.10亿元，同比增长35.1%，毛利率-5.4% [4] 战略与展望 - 公司全流程一体化服务平台展现出强大韧性 [3] - SMO行业头部集中，公司市场份额持续提升 [4] - 6月起客户询单、访问和新课题洽谈有所改善 [4] - 长期看好CGT领域发展潜力 [4] - 明年初将投产2条2000L大分子产能 [5] - 2023年资本开支预计比经营性现金流多2亿元 [5]

公司概况 - 康龙化成(北京)新药技术股份有限公司(以下简称“公司”)编制了本演示文稿，供报告使用，不构成对公司证券的推荐 [2] - 本文件内容未经任何司法管辖区的任何监管机构审核，且在某些司法管辖区，本文件的分发可能受到法律的限制 [2] - 公司的证券尚未且不会根据美国证券法进行登记注册，本文件不构成在美国购买或认购证券的任何要约或邀约 [4] - 本文件和包含在此的信息，以及口头或其他方式提供的信息都是严格保密的，必须按保密对待 [5] 财务表现 - 2023年前三季度，公司收入和利润实现稳健增长，收入达到人民币85.6亿元，同比增长15.6%，毛利率为36.3% [7] - 母公司拥有人应占利润为人民币11.39亿元，同比增长18.5%，Non-IFRSs经调整净利润为人民币14.12亿元，同比增长15.1% [7] - 扣除生物资产影响后，母公司拥有人应占Non-IFRSs经调整净利润增速为15.1% [7] 业务板块表现 - 实验室服务收入为人民币50.69亿元，同比增长13.7%，毛利率为46.9% [10] - CMC（小分子CDMO）服务收入为人民币19.14亿元，同比增长13.9%，毛利率为36.7% [11] - 临床研究服务收入为人民币12.62亿元，同比增长28.5%，毛利率为17.6% [12] - 大分子和细胞与基因治疗服务收入为人民币3.11亿元，同比增长19.8%，毛利率为-5.1% [13] 客户和市场 - 全球客户收入中，北美客户收入增长14.6%，欧洲客户收入增长28.9%，中国客户收入增长11.0% [8] - 中国交付业务收入增长14.1%，海外交付业务收入增长26.7% [8] - 新增客户贡献收入占比6.2% [8] 费用和利润调整 - 销售及分销开支占营业收入比例为2.2%，行政开支占营业收入比例为13.4%，研发投入占营业收入比例为3.5%，净利息支出占营业收入比例为0.1% [14] - 母公司拥有人应占Non-IFRSs经调整净利润为人民币14.12亿元，其中包括以股份为基础的报酬开支、可转换债券相关亏损、外汇相关亏损及已实现及未实现股权投资亏损 [15]

财务数据 - 康龙化成2023年第三季度营业收入为29.20亿元，同比增长5.49%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为3.53亿元，同比下降6.05%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为20.29亿元，同比增长45.47%[5] - 公司2023年前三季度主营业务毛利率为35.97%，略低于去年同期的36.49%[8] - 公司来自全球前20大制药企业收入约1249.24亿元，同比增长5.44%[10] - 公司来自其他原有客户收入约6783.58亿元，同比增长18.98%[10] - 公司来自新增客户的收入约527.43亿元，占公司营业收入的6.16%[10] - 公司来自北美客户的收入约5495.19亿元，同比增长14.63%[10] - 公司来自欧洲客户（含英国）的收入约1319.65亿元，同比增长28.92%[10] - 公司来自中国客户的收入约1512.44亿元，同比增长11.04%[10] 资产负债 - 公司总资产为224.76亿元，较上年度末增长9.68%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为119.05亿元，较上年度末增长12.86%[5] - 公司货币资金比上年末余额增加56,123.54万元，增幅37.48%[17] - 公司长期股权投资为669.61亿，占非流动资产的比重最高[50] - 公司固定资产达到611.53亿，占资产总计的比重约27.2%[50] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末增加63,433.29万元，增幅45.47%[16] - 公司研发费用年初至报告期末比上年同期增加11,929.56万元，增幅67.22%[5] - 公司财务费用年初至报告期末比上年同期减少32.76%，降幅5,302.12万元[6] - 公司投资收益年初至报告期末比上年同期增加154.11%，增幅2,970.64万元[8] - 公司公允价值变动收益年初至报告期末较上年同期减少48.12%，降幅3,729.31万元[9]

财务业绩 - 公司2023年前三季度营业收入为85.60亿元，同比增长15.64%[4] - 公司2023年前三季度归属于上市公司股东的净利润为11.39亿元，同比增长18.51%[4] - 公司2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额为20.29亿元，同比增长45.47%[4] - 公司2023年前三季度来自全球前20大制药企业的收入约12.49亿元，同比增长5.44%[6] - 公司2023年前三季度来自其他原有客户的收入约67.84亿元，同比增长18.98%[6] - 公司2023年前三季度来自北美客户的收入约54.95亿元，同比增长14.63%[6] - 公司2023年前三季度来自欧洲客户的收入约13.20亿元，同比增长28.92%[6] - 公司2023年前三季度来自中国客户的收入约15.12亿元，同比增长11.04%[6] - 公司2023年前三季度临床研究服务收入同比增长28.48%[5] - 公司2023年前三季度大分子和细胞与基因治疗服务收入同比增长19.82%[5] - 营业总收入为85.60亿元，同比增长15.6%[35] - 归属于母公司股东的净利润为113.90亿元，同比增长18.5%[36] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额同比增加45.47%，主要系营业收入同比增加所致[10] - 货币资金比上年末增加37.48%，其中现金及现金等价物增加66,312.99万元[10] - 收回投资收到的现金为20.65亿元[42] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为22.41亿元[42] - 投资支付的现金为16.74亿元[42] - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为0.67亿元[42] - 现金流量净额为20.29亿元，同比增长45.4%[41] 资产负债 - 一年内到期的非流动资产大幅增加5,386.82%，系一年内到期的债权投资增加所致[10] - 其他流动资产减少60.90%，主要系固定收益率理财产品到期赎回所致[10] - 在建工程增加64.33%，主要系寧波第二、第三園區及西安生物園區研發項目建設投入增加[10] - 遞延所得稅資產增加162.07%，主要系與遞延收益及可抵扣虧損相關的遞延所得稅資產增加[11] - 交易性金融負債增加352.56%，主要系現金流量套期工具的公允價值下降所致[11] - 股本增加49.99%，主要系公司以資本公積轉增股本所致[12] - 公司2023年9月30日非流動資產總值為152.56億元人民幣，較2023年1月1日增加9.3%[46] - 公司2023年9月30日流動資產淨值為35.07億元人民幣，較2023年1月1日增加33.7%[46] - 公司2023年9月30日資產淨值為127.27億元人民幣，較2023年1月1日增加17.4%[48] 费用 - 研發費用增加67.22%，主要系公司持續加大研發投入所致[12] - 銷售費用為19.39億元，同比增長19.0%[29] - 管理費用為121.40億元，同比增長17.1%[30] 其他收益和损失 - 其他收益增加117.11%，系與日常活動相關的政府補助同比增加所致[12] - 投資收益年初至報告期末比上年同期增加2,970.64萬元，增幅154.11%，主要由於對聯營企業確認的投資收益增加2,048.78萬元，以及處置其他非流動金融資產的投資收益約1,566.28萬元[13] - 公允價值變動收益年初至報告期末較上年同期減少3,729.31萬元，降幅48.12%，主要系生物資產公允價值變動收益同比減少所致[13] - 應收賬款信用減值損失同比增加[13] - 存貨跌價損失同比增加[13] - 非流動資產處置收益同比增加[13] - 收到的與非日常活動相關的政府補助同比增加[13] - 公司生物資產處置損失及對外慈善捐贈支出同比減少[13] 股东情况 - 前十大股東中，HKSCC NOMINEES LIMITED持股16.87%，深圳市信中康成投資合夥企業（有限合夥）持股14.63%，PHARMARON HOLDINGS LIMITED持股10.10%[14][15][16] - 公司董監高鎖定股按照相關法律法規解除限售[18] - 2019年限制性股票與股票期權激勵計劃第三個解除限售期的1,599,510股股票已於2023年5月15日解除限售[18] - 2019年A股限制性股票回購注銷完成[19] - 第三屆董事會、監事會換屆完成[19] - 2023年A股股權激勵計劃授予[19] - 進一步調整H股可轉換債券換股價[20] - 大分子和細胞與基因治療服務板塊融資進展[20] 补充财务指标 - 公司採用母公司擁有人應佔非國際財務報告準則經調整淨利潤作為補充財務指標[49][50] - 母公司擁有人應佔非國際財務報告準則經調整淨利潤為14.12億人民幣，同比增長6.4%[51] - 母公司擁有人應佔利潤為11.39億人民幣[51] - 以股份為基礎的報酬開支為1.45億人民幣[51] - 可轉換債券相關虧損為9,128萬人民幣[51] - 外匯相關虧損為5,545萬人民幣[51] - 已變現及未變現權益投資收益為1,855萬人民幣[51]

签名： 独立董事：周其林 签名： 独立董事：李丽华 签名： 独立董事：曾坤鸿 签名： 独立董事：余坚 此次预计的日常关联交易事项有助于扩大公司经济效益，双方是按照客观公 平、平等自愿、互惠互利的市场原则，以公允的价格和交易条件及签署书面合同 的方式，确定双方的权利义务关系，符合商业惯例。该项交易不存在损害公司及 股东，特别是中小股东利益的情形，我们同意将此议案提交公司第三届董事会第 四次会议审议，关联董事需回避表决。 （以下无正文） [本页无正文，为《康龙化成（北京）新药技术股份有限公司独立董事关于第三 届董事会第四次会议有关事项的事前认可意见》的签署页] 康龙化成（北京）新药技术股份有限公司独立董事 关于第三届董事会第四次会议有关事项的事前认可意见 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办 法》等相关法律、法规及规范性文件，以及康龙化成（北京）新药技术股份有限 公司（以下简称"公司"）《公司章程》和《独立非执行董事工作制度》等有关 规定，我们作为公司独立董事，就公司第三届董事会第四次会议审议的有关事项 发表事 ...

证券代码：300759 证券简称：康龙化成 公告编号：2023-098 一、2021年A股激励计划已履行的决策程序和批准情况 （一）2021年6月9日，公司分别召开第二届董事会第十二次会议、第二届监 事会第八次会议，审议通过了《关于<康龙化成（北京）新药技术股份有限公司 2021年A股限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<康龙化成（北 京）新药技术股份有限公司2021年A股限制性股票激励计划实施考核管理办法> 的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理A股股权激励相关事宜的议案》， 公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。 （二）2021年6月10日至2021年6月20日，公司通过公司内部OA系统公示了 《2021年A股限制性股票激励计划激励对象名单》。在公示的期限内，公司监事 会未收到任何针对本次拟激励对象的异议。2021年7月7日，公司公告了《监事会 关于2021年A股限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》， 1 康龙化成（北京）新药技术股份有限公司 关于调整 2021 年、2022 年 A 股限制性股票激励计划 相关事项的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真 ...

上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 关于 康龙化成（北京)新药技术股份有限公司 2021 年 A 股限制性股票激励计划 第二个归属期归属条件成就相关事项 之 独立财务顾问报告 独立财务顾问： 二〇二三年十月 上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告 目 录 | 第一章 | 声 明 3 | | --- | --- | | 第二章 | 释 义 5 | | 第三章 | 基本假设 7 | | 第四章 | 本激励计划履行的审批程序 8 | | 第五章 | 本激励计划第二个归属期归属条件成就情况 10 | | | 一、董事会就本次激励计划设定的限制性股票归属条件是否成就的审议情况 10 | | | 二、第二个归属期情况 10 | | | 三、第二个归属期归属条件成就的说明 10 | | | 四、本次实施的激励计划与已披露的激励计划相关情况的差异 11 | | 第六章 | 本次限制性股票可归属的具体情况 13 | | | 一、本次可归属的激励对象及归属数量 13 | | | 二、本次归属条件成就之日和第二个归属期限制性股票继续禁售的说明 13 | | 第七章 | 独立财务顾问的核查意见 15 | 2 上海信公轶禾企 ...

北京市中伦律师事务所 关于康龙化成（北京）新药技术股份有限公司 2022 年 A 股限制性股票激励计划授予价格及数量调 整、第一个归属期归属条件成就但股票暂不上市 及部分限制性股票作废事项的 法律意见书 二〇二三年十月 北京 • 上海 • 深圳 • 广州 • 武汉 • 成都 • 重庆 • 青岛 • 杭州 • 南京 • 海口 • 东京 • 香港 • 伦敦 • 纽约 • 洛杉矶 • 旧金山 • 阿拉木图 Beijing • Shanghai • Shenzhen • Guangzhou • Wuhan • Chengdu • Chongqing • Qingdao • Hangzhou • Nanjing • Haikou • Tokyo • Hong Kong • London • New York • Los Angeles • San Francisco • Almaty | 一、本次调整、本次归属及本次作废的批准与授权 3 | | --- | | 二、本次调整的具体内容 4 | | 三、本次归属的具体情况 5 | | 四、本次作废的具体情况 7 | | 五、结论意见 7 | 北京市朝阳区金和东路 20 号 ...

证券代码：300759 证券简称：康龙化成 公告编号：2023-099 康龙化成（北京）新药技术股份有限公司 关于 2021 年 A 股限制性股票激励计划 第二个归属期归属条件成就 但股票暂不上市的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、限制性股票拟归属数量：本次符合归属条件的激励对象共计 181 名，均 满足 100%归属条件，可归属的限制性股票数量为 382,372 股，占公司当前总股 本的 0.02%； 2、归属股票来源：公司向激励对象定向发行的本公司人民币 A 股普通股股 票； 3、本次限制性股票归属条件成就之日为 2023 年 7 月 27 日； 4、根据公司 2021 年 A 股限制性股票激励计划（以下简称"本次激励计划"） 所有激励对象承诺，自每期限制性股票经董事会审议确定的归属条件成就之日起 6 个月内，不转让其所持有的当批次归属的全部限制性股票。因此公司申请本次 归属的限制性股票暂不上市，继续禁售至 2024 年 1 月 26 日。公司将延迟到禁售 期结束时向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分 ...