会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起根据《准则解释第17号》《准则解释第18号》变更会计政策[2][3] - 本次变更无需提交董事会和股东大会审议[7] - 变更不会对当期财务、经营和现金流产生重大影响[2]

证券代码：300746 证券简称：汉嘉设计 公告编号：2025-041 汉嘉设计集团股份有限公司 关于 2024 年度计提信用减值准备和资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 汉嘉设计集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日召开第 七届董事会第二次会议、第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于 2024 年 度计提信用减值准备和资产减值准备的议案》。现将具体情况公告如下： 一、本次计提信用减值准备及资产减值准备的情况概述 （一）本次计提信用减值损失及资产减值损失的原因 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定和要求，基于 谨慎性原则，为真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值及经营情况，对合 并报表范围内截至 2024 年 12 月 31 日的各类资产进行了全面清查。对各项资产 减值的可能性进行了充分的评估和分析，判断存在发生减值迹象，确定需计提 2024 年度信用减值损失及资产减值损失。 （二）本次计提信用减值损 ...

股东大会信息 - 2024年年度股东大会于2025年5月15日15:00召开[1] - 股权登记日为2025年5月8日[3] - 现场会议地点为杭州市湖墅南路501号汉嘉设计集团21楼会议室[3] 投票信息 - 网络投票时间为2025年5月15日9:15 - 15:00[1][26][27] - 网络投票代码为350746，投票简称为汉嘉投票[25] 登记信息 - 登记时间为2025年5月12日9:00 - 17:00[10] - 登记地点为杭州市湖墅南路501号公司董事会办公室[10] 其他信息 - 公司及子公司拟使用闲置自有资金进行委托理财[21] - 公司及子公司拟向银行申请综合授信额度[21]

会议信息 - 第七届监事会第二次会议于2025年4月23日召开，3名监事实际与会[2] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多议案表决3票赞成待股东大会审议[3][4][7][8][11][13] - 《2024年年度审计报告》等议案表决3票赞成[6][9][15] 利润分配 - 2024年度不进行利润分配[8]

会议相关 - 第七届董事会第二次会议于2025年4月23日召开，9位董事全参会[3] - 多项议案表决通过，多数9票赞成[4][5][7][8][9][10][12][13][16][17][18][19][20][21] - 公司将于2025年5月15日召开2024年年度股东大会，现场与网络投票结合[21] 财务与审计 - 2024年度末累计未分配利润为负，不派现、不送股、不转增[10] - 中兴财光华会计师事务所为2024年出具标准无保留意见审计报告[8] - 董事会同意续聘其为2025年度审计机构[13] 议案情况 - 《关于公司非独立董事等薪酬议案》4票赞成，5票回避[14] - 《关于确定独立董事津贴议案》8票同意，1票回避[15] - 多项议案需提交2024年年度股东大会审议[5][6][7][9][11][13][14][15][16][17] 信息披露 - 相关报告和公告详见巨潮资讯网[6][7][8][9][11][12][13][16][17][18][19][20][21]

业绩总结 - 2024年度公司净利润为负，合并报表-429,667,795.32元，母公司-172,887,447.74元[2] - 2024年度营业收入为1,057,380,418.02元[4] 利润分配 - 2024年拟不派现、不送股、不转增股本[1] - 2024年现金分红总额49,662,432.16元[4] - 最近三年累计现金分红156,436,661.30元[4] 财务数据 - 2024年末合并报表未分配利润-43,284,079.82元，资本公积481,034,784.51元[2] - 2024年末母公司报表未分配利润164,994,641.93元，资本公积578,392,215.36元[2] 研发投入 - 2024年度研发投入59,295,444.70元[4] - 近三年累计研发投入226,330,804.39元，占累计营收3.88%[5]

市场扩张和并购 - 公司于2024年12月30日将收购的伏泰科技纳入2024年度财务报表合并范围[3] 业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报告资产总额的62.61%[13] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[13] 内部控制 - 财务报告内部控制缺陷有定量标准[19] - 非财务报告内部控制缺陷有定量标准[23] - 审计和董事会认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[5][10] - 公司未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[10] - 报告期公司财务和非财务报告内控无重大、重要缺陷[24][25] - 公司将继续遵守法规完善内控[26]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入105,738.04万元，较上年下降53.50%[8] - 2024年度合并营业利润为 - 4.28亿元，同比由盈转亏[28] - 2024年度合并净利润为 - 4.39亿元，同比由盈转亏[28] 财务数据 - 截止2024年12月31日，公司应收账款余额180,066.15万元，坏账准备42,879.91万元[10] - 截止2024年12月31日，公司商誉48,157.19万元，本年计提商誉减值准备金额22,827.71万元[12] - 2024年12月31日合并资产总计3820955146.19元，2023年为2663314436.95元[25] - 2024年12月31日公司负债合计27.87亿元，2023年为13.86亿元[27] - 2024年12月31日公司股东权益合计10.34亿元，2023年为12.77亿元[27] 现金流情况 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额合并为 - 8,111,114.51元，公司为 - 12,306,048.47元[30] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额合并为93,162,053.93元，公司为 - 10,546,769.48元[30] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额合并为 - 20,753,739.96元，公司为 - 17,026,867.76元[30] 股东权益 - 2024年归属于母公司股东权益小计较年初减少479,330,227.48元[33] - 2024年综合收益总额使股东权益合计减少438,505,513.99元[33] - 2024年利润分配使股东权益合计减少52,762,432.16元[33] 税收政策 - 公司2024年度通过高新技术企业重新认定，企业所得税税率按15%计缴[174] - 2022 - 2024年，部分子公司小型微利企业年应纳税所得额优惠[175] 资产减值 - 按单项计提坏账准备的应收账款年末金额147,702,615.11元，占比8.20%[185] - 应收票据坏账准备年初119,942.45元，本年转回101,921.10元，年末18,021.35元[183] - 本年实际核销的应收账款金额为4,476,533.00元[190] 其他应收款 - 其他应收款年末余额29,304,666.06元，年初余额15,323,815.03元[193][194] - 2024年12月31日，其他应收款坏账准备合计余额为25,976,676.48元[198] 存货情况 - 年末存货账面余额79,121,179.31元，账面价值78,022,697.06元[200]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入105,738.04万元[12] - 2024年度营业收入扣除项目833.26万元，占比0.79%[12] - 公司营业收入扣除后金额为104,904.78万元[13]