募集资金情况 - 公司向特定对象发行10,993,843股，发行价每股45.48元，募集资金总额499,999,979.64元，净额494,330,133.77元[3] - 以前年度已使用募集资金452,825,553.59元，本报告期使用38,053,608.16元，利息收入和收益扣减手续费净额6,828,130.93元，节余资金永久补充流动资金10,279,102.95元，专户余额为0 [5] - 募集资金总额为49433.01万元，本年度投入3805.36万元，累计投入49087.92万元[25] - 累计变更用途的募集资金总额为40000.00万元，比例为80.92%[25] 募集资金使用安排 - 2022年1月同意使用不超过42,000万元暂时闲置募集资金买理财产品，期限不超12个月[7] - 2023年2月同意对不超过5,500万元暂时闲置募集资金现金管理，期限不超12个月，可循环滚动使用[11] 账户变更情况 - 2022年1月注销中国建设银行深圳田背支行募集资金专户[9] - 2022年3月变更募投项目合作方、实施主体及地点，合作方由深圳方正微电子变为浙江广芯微电子，实施主体由广微集成技术变为民德电子（丽水），地点由深圳变为丽水[10][16] - 2022年3月注销中国银行深圳南头支行募集资金专户，与民德（丽水）等签新三方监管协议[10] 项目结项情况 - 2024年7月同意募投项目结项，节余资金永久补充流动资金[13] - 2024年7月5日，公司对两个募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金[20] 项目效益情况 - 碳化硅功率器件研发和产业化项目承诺投资28000.00万元，截至期末累计投入27875.68万元，投资进度99.56%，本年度实现效益89.25万元[25] - 适用于新型能源供给的高端沟槽型肖特基二极管产能提升及技术改进项目承诺投资12000.00万元，截至期末累计投入11778.71万元，投资进度98.16%，本年度实现效益 - 403.16万元[25] - 补充流动资金项目承诺投资9433.01万元，截至期末累计投入9433.53万元，投资进度100.01%[25] - 承诺投资项目本年度实现效益 - 313.91万元[25] - 碳化硅功率器件项目未达预计收益是因产业链未成熟，未量产仅算设备租赁收益[34] - 高端沟槽型肖特基二极管项目未达预计收益是因量产时间短，产线处于产能爬坡阶段，收入少[34] 合规情况 - 公司对募集资金专户存储、专款专用，与银行和保荐机构签三方监管协议[6] - 本报告期募集资金使用及披露无问题，保荐机构认为公司符合规定，报告与实际相符[35][37]

财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额及营业收入占合并报表均为100%[2] - 销售业务规模扩大致应收账款余额及坏账准备增长[19] - 财务报告内控缺陷以税前净利润和资产总额衡量设定标准[31][32][33] - 非财务报告内控缺陷以直接财产损失金额衡量设定标准[36] - 报告期内公司不存在财务及非财务报告内控重大、重要缺陷[38][39] 内控与治理 - 公司内控目标含保证经营合法合规、资产安全等[5] - 内控制度遵循合法性、全面性等原则[5][6] - 建立以股东大会等为基础的法人治理结构[7] - 董事会下设审计委员会，主任委员由独立董事担任[8] - 制订经营目标时充分评估政策、技术等风险[11] - 建立有效信息系统提供业绩报告[12] - 针对可疑事项建立有效沟通渠道和机制[13] - 建立多方面有效控制程序实现控制目标[14] - 审计部检查并完善内控制度执行情况[15] - 通过建立实施ERP系统提升信息传递和决策效率[16] 业务与管理 - 采购业务对供应商认证、考核并按月对账付款[20] - 制定货币资金、存货等资产管理制度并严格执行[21] - 依照《劳动法》维护职工利益[23] - 致力于加强人才培养提高竞争力[24] - 制定对外投资等多项管理制度[25][26][27][28][30] 其他 - 本年未发生重大安全责任事故及相关法规处罚情形[17] - 已通过ISO9001国际质量管理体系等认证[18] - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控有效，评价报告真实客观[43]

业绩总结 - 2024年度营业收入40,943.91万元，上年度39,950.93万元[11] - 2024年度营业收入扣除项目合计4,623.26万元，上年度1.44万元[11] - 2024年度营业收入扣除后金额36,320.65万元，上年度39,949.49万元[12] 其他 - 立信对2024年度营业收入扣除情况表出具鉴证报告[7] - 审计报告2025年4月18日出具，报告号信会师报字(2025)第ZI10226号[2]

业绩总结 - 2024年度主营业务收入为409,439,142.53元[6] - 2024年末负债合计557,061,362.12元，较上年年末下降4.16%[16] - 2024年末所有者权益合计1,033,366,455.01元，较上年年末下降12.50%[16] - 2024年末资产总计1,265,673,348.18元，较上年年末下降2.00%[19] - 2024年净利润为 -115,223,432.64元，上期为14,634,159.97元[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额111,311,531.45元，同比增长13.98%[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -158,099,989.09元，亏损同比收窄17.77%[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -29,230,749.34元，同比由盈转亏[28] 资产数据 - 2024年末货币资金62,239,335.99元，上年年末为137,241,571.33元[14] - 2024年末应收账款177,699,229.16元，上年年末为205,121,731.61元[14] - 2024年末存货81,556,296.19元，上年年末为97,357,877.58元[14] - 2024年末固定资产450,891,399.54元，上年年末为430,091,444.04元[14] - 2024年末商誉3,370,000.00元，上年年末为85,352,672.80元[14] 财务政策与准则 - 财务报表以持续经营为基础编制，符合企业会计准则[47][50] - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司采用美元为记账本位币[53] - 同一控制下企业合并按被合并方资产、负债账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量[54] 税务相关 - 增值税税率为13%、6%、3%，城市维护建设税税率为7%，企业所得税税率为25%、20%、16.5%、15%[156] - 公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分即征即退[159] - 制造业企业研发费用未形成无形资产按实际发生额100%税前加计扣除，形成无形资产按成本200%税前摊销[162] 资产减值与赔偿 - 2024年公司对泰博迅睿商誉计提减值2,101.65万元，确认高枫、龚良昀赔偿款2,101.65万元[190] - 泰博迅睿2022 - 2023年累计资产减值金额为2,455.07万元，补偿款已支付；2018 - 2023年度累计净利润业绩差额补偿金额733.82万元待支付[166]

会议情况 - 2024年召开12次董事会、6次股东大会、4次独立董事专门会议、2次薪酬与考核委员会会议、9次审计委员会会议、2次提名委员会会议[5][6][7] 议案审议 - 2024年审议通过日常关联交易、回购公司股份、募集资金相关报告等多项议案[6][9][10] 人事变动 - 2024年11月原总经理许文焕辞职，聘任黄效东为总经理[14] 审计机构 - 2024年续聘立信会计师事务所为审计机构，聘期1年[16] 独立董事 - 2024年独立董事履职良好，2025年将继续勤勉尽职[17][20]

反舞弊组织架构 - 公司董事会督促建立反舞弊文化和内控体系[4] - 董事会审计委员会是反舞弊工作领导机构[4] - 管理层负责建立、实施内控并补救舞弊[4] - 各部门、子公司负责人是反舞弊第一责任人[4] - 审计部是反舞弊常设机构，负责实施工作[6] 舞弊情形 - 损害公司利益舞弊情形有索取贿赂等[8] - 谋取不当利益舞弊情形有支付贿赂等[9] 预防与文化建设 - 公司多种形式营造反舞弊企业文化环境[11] - 预防舞弊通过评估风险和建立控制机制[12] 举报与调查 - 审计部接收举报，调查并向高管或董事会报告[15] - 鼓励实名制举报，优先受理有证据实名举报[16] - 审计部15个工作日回复举报人受理结果[16] - 非高管实名举报成立小组，匿名举报先评估[16] - 涉及董监高实名举报，审计部报审计委员会和董事会[17] - 调查结束向审计委员会或董事会提交报告[17] - 实名举报无论是否立项，审计部反馈结果[17] 处罚与补救 - 高管层对非高层舞弊作处罚决议，董事会对高层作决议[17][18] - 违规泄露举报人信息或打击报复人员撤职等[18] - 发生舞弊案件后公司及时补救并评估改进[20] - 对证实舞弊人员按严重程度处罚[20]

会议情况 - 2024年召开8次董事会和3次股东大会[4] - 辛乾主持召开5次审计委员会和1次薪酬与考核委员会会议[6] 议案审议 - 2024年多次会议审议通过募投项目、资金报告等议案[8][9][11][12][13] 报告披露 - 2024年按时编制并披露半年度和三季度报告[10] 未来展望 - 2025年独立董事继续建言献策并提升履职能力[17]

人员变动 - 2024年1月1日至5月10日邢德修任公司独立董事，5月10日正式离任[1] 会议情况 - 2024年度公司召开4次董事会、3次股东大会、4次独立董事专门会议[4] - 2024年度邢德修主持召开4次审计委员会会议，参加1次薪酬与考核委员会会议、1次提名委员会会议[5][6][7] 议案审议 - 2024年1月12日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[8] - 2024年4月19日审议通过2023年度募集资金存放与使用情况专项报告议案[9] - 2024年度邢德修审议《2023年年度报告》等内容[10] 股份回购 - 2024年1月29日和2月19日审议通过回购公司股份方案议案，4月12日第一轮回购实施完毕[12][13] - 2024年4月19日审议通过回购公司股份方案议案进行第二轮回购[13] 其他事项 - 2024年度公司进行新一届董事会换届选举，邢德修提名第四届董事会董事候选人[14] - 2024年度董事薪酬议案于4月19日审议通过并提交股东大会审议[15]

独立董事评估 - 公司董事会评估乔明、张驰亚、辛乾三位独立董事独立性[1] - 三位未担任除独立董事外其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 三位符合法规对独立性的要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月18日[2]

公司治理 - 2024年召开8次董事会和3次股东大会[4][5] - 独立董事乔明参加8次董事会和3次股东大会[4][5] - 乔明召开2次提名委员会会议完成高管聘任和总经理变更[7] 决策事项 - 2024年7月5日募投项目结项并补充流动资金[8] - 2024年8月28日通过半年度募集资金报告[8] - 2024年9月、11月续聘立信为审计机构[13] 人事变动 - 2024年11月原总经理许文焕辞职，聘任黄效东为总经理[11] 信息披露 - 2024年按时披露半年度和第三季度报告[9][10] 未来展望 - 2025年独立董事继续建言献策并提升履职能力[18]