反舞弊组织架构 - 公司董事会督促建立反舞弊文化和内控体系[4] - 董事会审计委员会是反舞弊工作领导机构[4] - 管理层负责建立、实施内控并补救舞弊[4] - 各部门、子公司负责人是反舞弊第一责任人[4] - 审计部是反舞弊常设机构，负责实施工作[6] 舞弊情形 - 损害公司利益舞弊情形有索取贿赂等[8] - 谋取不当利益舞弊情形有支付贿赂等[9] 预防与文化建设 - 公司多种形式营造反舞弊企业文化环境[11] - 预防舞弊通过评估风险和建立控制机制[12] 举报与调查 - 审计部接收举报，调查并向高管或董事会报告[15] - 鼓励实名制举报，优先受理有证据实名举报[16] - 审计部15个工作日回复举报人受理结果[16] - 非高管实名举报成立小组，匿名举报先评估[16] - 涉及董监高实名举报，审计部报审计委员会和董事会[17] - 调查结束向审计委员会或董事会提交报告[17] - 实名举报无论是否立项，审计部反馈结果[17] 处罚与补救 - 高管层对非高层舞弊作处罚决议，董事会对高层作决议[17][18] - 违规泄露举报人信息或打击报复人员撤职等[18] - 发生舞弊案件后公司及时补救并评估改进[20] - 对证实舞弊人员按严重程度处罚[20]