财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额及营业收入占合并报表均为100%[2] - 销售业务规模扩大致应收账款余额及坏账准备增长[19] - 财务报告内控缺陷以税前净利润和资产总额衡量设定标准[31][32][33] - 非财务报告内控缺陷以直接财产损失金额衡量设定标准[36] - 报告期内公司不存在财务及非财务报告内控重大、重要缺陷[38][39] 内控与治理 - 公司内控目标含保证经营合法合规、资产安全等[5] - 内控制度遵循合法性、全面性等原则[5][6] - 建立以股东大会等为基础的法人治理结构[7] - 董事会下设审计委员会，主任委员由独立董事担任[8] - 制订经营目标时充分评估政策、技术等风险[11] - 建立有效信息系统提供业绩报告[12] - 针对可疑事项建立有效沟通渠道和机制[13] - 建立多方面有效控制程序实现控制目标[14] - 审计部检查并完善内控制度执行情况[15] - 通过建立实施ERP系统提升信息传递和决策效率[16] 业务与管理 - 采购业务对供应商认证、考核并按月对账付款[20] - 制定货币资金、存货等资产管理制度并严格执行[21] - 依照《劳动法》维护职工利益[23] - 致力于加强人才培养提高竞争力[24] - 制定对外投资等多项管理制度[25][26][27][28][30] 其他 - 本年未发生重大安全责任事故及相关法规处罚情形[17] - 已通过ISO9001国际质量管理体系等认证[18] - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控有效，评价报告真实客观[43]