证券代码：300656 证券简称：民德电子 公告编号：2025-025 深圳市民德电子科技股份有限公司 关于 2024 年度计提信用减值损失及资产减值损失的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市民德电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月18日 召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议，会议审议通过了《关 于2024年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》。 现根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，将具体情况公告如下： 一、本次计提信用减值及资产减值损失情况概述 为真实、准确地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况及资产价值， 根据《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，公司对合并报表范围内截 至 2024 年 12 月 31 日的各类应收款项、存货、固定资产、商誉等资产进行了减 值测试，对可能发生减值损失的有关资产计提了信用及资产减值准备。 经测试，公司计提 2024 年各项信用减值损失和资产减值损失共计 ...

027 证券代码：300656 证券简称：民德电子 公告编号：2025- 深圳市民德电子科技股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市民德电子科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）第四 届董事会第十一次会议决定于2025年5月9日（周五）下午15:00召开2024年年度股 东大会（以下简称"本次股东大会"），现将有关事项通知如下： 一、召开会议基本情况 1、股东大会届次：2024年年度股东大会。 2、会议召集人：公司董事会。 3、会议召开的合法、合规性：公司第四届董事会第十一次会议审议通过议 案，决定召开本次股东大会，本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定。 4、会议时间： 现场会议时间：2025年5月9日（星期五）下午15:00开始。 网络投票时间：2025年5月9日 （1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2025 年 5 月 9 日 上午 9:15—9:25，9:30-11:30，下午 13:00-15:00； ...

会议信息 - 第四届监事会第九次会议于2025年4月18日召开，3位监事均参与表决[3] 议案表决 - 《关于2024年监事会工作报告的议案》等多议案表决全票同意，待股东大会审议[4][5][6][8][9][10][11] - 《关于2025年公司监事薪酬方案的议案》部分表决2同意0反对0弃权，1回避[12][13] 业绩数据 - 2024年度计提信用及资产减值损失113,633,066.09元[11] 薪酬情况 - 2025年林新畅、潘小红税前薪酬25 - 50万元/年，林嘉顺30 - 60万元/年[13]

会议情况 - 2025年4月18日召开第四届董事会第十一次会议，7位董事参与表决[2] - 各议案表决多为同意7票、反对0票、弃权0票，部分需股东大会审议[3][4][6][7][10][11][12][13] - 公司拟定于2025年5月9日召开2024年度股东大会[18] 业绩相关 - 2024年度公司经营正常，拟不进行利润分配[3][10] - 2024年度无控股股东及关联方违规占用资金情况[11] - 2024年度计提信用及资产减值损失113,633,066.09元[12] 薪酬方案 - 2025年非独立董事税前薪酬合计60 - 120万元/年[14] - 2025年独立董事津贴6万元/年，按月发放[14] - 2025年总经理和副总经理税前薪酬合计60 - 120万元/年[16] - 2025年财务总监和董事会秘书税前薪酬合计30 - 60万元/年[16]

业绩数据 - 2024年净利润-1.14亿元[4] - 2022 - 2024年营收分别为5.18亿、3.99亿、4.09亿元[6] - 2022 - 2024年研发投入分别为2480.69万、2647.93万、2768.47万元[6] 利润分配 - 2024年拟不派现、不送股、不转增[5] - 2022 - 2024年现金分红为1569.41万、513.38万、0元[6] - 2024年派现513.38万，回购注销2999.57万元[5]

深圳市民德电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 信会师报字[2025]第 ZI10228 号 关于深圳市民德电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 （此页无正文, 此页为深圳市民德电子科技股份有限公司非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告签章签字页） 信会师报字[2025]第 ZI10228 号 深圳市民德电子科技股份有限公司全体股东： 我们审计了深圳市民德电子科技股份有限公司(以下简称"民德 电子")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司所有 者权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 18 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZI10226 号的 无保留意见审计报告。 民德电子管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号——业务办理 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 深圳市民德电子科技股份有限公司 商誉减值测试涉及的 广微集成技术(深圳)有限公司 商誉资产组可收回金额 资产评估报告 说明:报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案,不作为 协会对该报告认证、认可的依据,也不作为资产评估机构及其签字资产评估专 业人员免除相关法律责任的依据。 苏中资评报字（2025）第 2053 号 （共 1 册,第 1 册） 江苏中企华中天资产评估有限公司 二〇二五年四月十六日 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 | 报告编码: | 3232020077202500180 | | --- | --- | | 合同编号: | 2025-0403 | | 报告类型: | 非法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 苏中资评报字(2025)第2053号 | | 报告名称: | 深圳市民德电子科技股份有限公司商誉减值测试涉及的广微集成 技术(深圳)有限公司商誉资产组可收回金额资产评估报告 | | 评估结论: | 34,400,000.00元 | | 评估报告日: | 2025年04月16日 | | 评估机构名称: | 江苏中企华中 ...

募集资金情况 - 公司向特定对象发行10,993,843股，发行价每股45.48元，募集资金总额499,999,979.64元，净额494,330,133.77元[10] - 截至2024年12月31日，以前年度已使用募集资金452,825,553.59元[12] - 截至2024年12月31日，本报告期使用募集资金38,053,551.74元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金利息收入和收益扣减手续费净额6,836,746.57元[12] - 截至2024年12月31日，节余募集资金永久补充流动资金金额10,287,775.01元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额为0元[12] - 2024年度募集资金总额为49433.01万元，本年度投入3805.36万元，累计投入49087.92万元，累计投入比例80.92%[34] 项目投资情况 - 碳化硅功率器件的研发和产业化项目承诺投资28000万元，本年度投入225.40万元，截至期末累计投入27875.68万元，投资进度99.56%，本年度实现效益89.25万元[34] - 适用于新型能源供给的高端沟槽型肖特基二极管产能的提升及技术改进项目承诺投资12000万元，本年度投入3579.96万元，截至期末累计投入11778.71万元，投资进度98.16%，本年度实现效益 - 403.16万元[34] - 补充流动资金项目承诺投资9433.01万元，截至期末累计投入9433.53万元，投资进度100.01%[34] - 合计承诺投资49433.01万元，本年度投入3805.36万元，截至期末累计投入49087.92万元，本年度实现效益 - 313.91万元[34] 未达预计收益原因 - 碳化硅功率器件项目未达预计收益原因是产业链未成熟，未量产仅计设备租赁收益[34] - 高端沟槽型肖特基二极管项目未达预计收益原因是量产时间短，产线处于产能爬坡阶段，收入少[34] 项目变更情况 - 2022年公司变更部分募集资金投资项目合作方、实施主体及实施地点[35] - 募投项目合作方从深圳方正微电子改为浙江广芯微电子，实施主体从广微集成技术（深圳）改为民德电子（丽水），实施地点从深圳改为丽水[38] 其他情况 - 2022年1月，公司同意使用不超过42,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[15] - 2022年1月12日，公司注销中国建设银行深圳田背支行募集资金专户[15] - 2022年3月，公司变更部分募集资金投资项目合作方、实施主体及实施地点[16] - 2022年5月26日，公司注销中国银行深圳南头支行募集资金专户[17] - 2023年2月15日同意对不超过5500万元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超12个月[18] - 2024年7月5日同意2021年向特定对象发行股票的两个募投项目结项，将节余募集资金永久补充流动资金[18][24] - 截至2024年12月31日，两个募集资金专用账户已注销[19] - 本报告期不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况[22] - 本报告期未发生闲置募集资金暂时补充流动资金情况[23] - 本报告期不存在超募资金使用情况[24] - 截至2024年12月31日，不存在尚未使用的募集资金[24] - 本报告期已披露的募集资金使用相关信息无披露问题，存放等无违规情形[30] - 专项报告于2025年4月18日经董事会批准报出[30] - 项目结项时募集账户资金余额为10287575.01元，结余资金含理财收益、利息收入及未支付尾款和质保金[35] - 公司将未支付的尾款及质保金结转为永久性补充流动资金，承诺满足条件时以自有资金支付[35] - 募投项目承诺效益按设计公司对外销售效益统计，变更后按广微集成采购销售净利润及设备租赁收益加总统计[38] - 两个项目预定可使用状态日期均为2024 - 7 - 5[38] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[38]

财务内控 - 审计公司对民德电子2024年财务报告内控有效性审计[2] - 公司董事会负责内控建立实施与评价[3] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露缺陷[4] - 内控有局限，推测未来有效性有风险[5] - 2024年末公司财务报告内控有效[6]

公司基本信息 - 民德电子注册资本为17112.5072万元[17] - 泰博迅睿初始注册资本为500万元[19] - 截至评估基准日，泰博迅睿有全资子公司1家、通过子公司持有的全资别公司2家[19] 股权变更 - 2018年6月高枫、龚良昀将100%股权转让给民德电子[19] - 2019年4月民德电子认缴6000.00万元，持股比例100.00%，实缴3850.00万元，实缴比例10.42%[19] 业绩数据 - 2022 - 2024年公司营业收入分别为24585.84万元、9396.68万元、3971.59万元[22] - 2022 - 2024年公司资产总计分别为19853.18万元、16438.55万元、10946.55万元[22] - 2022 - 2024年公司负债合计分别为11620.04万元、9711.08万元、4142.85万元[22] - 2022 - 2024年母公司口径净利润分别为1187.08万元、 - 1966.75万元、 - 2650.97万元[23] 商誉相关 - 2018年民德电子购买泰博迅睿100%股权合并成本为12574.27万元，形成商誉10755.08万元[31] - 截至2023年12月31日，泰博迅睿商誉共计提减值8653.44万元，评估基准日商誉余额为2101.64万元[31] - 评估范围内商誉及相关资产组账面价值合计11020.46万元[27] - 采用收益法评估后可收回金额为8910.00万元[14] 评估相关 - 评估基准日为2024年12月31日[14] - 评估结论使用有效期限自评估基准日起一年有效[15] - 本次评估与2024年4月18日出具的评估报告评估方法一致，均采用收益法[15] - 资产组的划分及范围和以前年度评估报告保持一致[15] - 评估预计商誉及相关资产组所在单位于2029年达到稳定经营状态，预测期截止到2029年底[41] - 本项目资产评估报告日为2025年4月16日[54]