委托理财原则 - 以提高资金使用效率和增加现金资产收益为原则，在政策允许及控风险前提下进行[2] 审批规则 - 按委托理财金额占总资产比例分董事会、股东会、董事长等审批[6][8][9] 额度与期限 - 额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超额度[11] 业务管理 - 财务部负责计划拟定等工作，岗位分离相互监督[11][14] 信息披露 - 定期报告披露风险控制及损益，披露事项含目的等内容[17][20]

审计委员会组成 - 由三名以上非上市公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名，由董事会选举产生[4] - 任期与董事会任期一致，委员任期届满可连选连任[4] 审计委员会职责 - 审核财务信息及披露、监督评估内外审计和内部控制等[8] - 督导审计部至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次[11] 审计委员会会议 - 分为定期会议和临时会议，定期会议每季度至少召开一次[19] - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[19] - 以现场召开为原则，必要时可采用视频、电话等方式[20][21] - 应制作会议记录，由董事会秘书保存，交易所要求时应提供[24] - 通过的议案及表决结果应以书面形式报公司董事会[25] 其他 - 审计部为会议提供公司相关财务报告等资料[15] - 会议评审审计部报告，并将书面决议材料呈报董事会讨论[17] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其委员职务[19] - 内部审计部门成员可列席，必要时可邀请董事及其他高管列席[21] - 可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司支付[22] - 细则由董事会负责制定、修改、解释，自董事会审议通过之日起施行[24][25]

财务报告认定 - 涉及资产等会计差错金额占比超10%且绝对金额超500万元为重大会计差错[5] - 会计差错直接影响盈亏性质为重大会计差错[5] 信息披露认定 - 涉及金额占净资产10%以上担保或或有事项为会计报表附注重大错误或遗漏[8] - 涉及金额占净资产10%以上重大诉讼等为其他年报重大错误或遗漏[10] 业绩差异认定 - 预计业绩变动方向与年报实际不一致为业绩预告重大差异[11] - 预计业绩变动幅度或盈亏金额超20%为业绩预告重大差异[11] - 财务数据和指标差异达20%以上为业绩快报重大差异[12] 责任追究 - 违反法规或公司制度使年报出错要追究责任[14] - 公司有从重、从轻等不同处理情形[15][16] - 处罚前应保障责任人陈述和申辩权利[18] - 年报责任追究有六种主要形式[20] - 董高及子公司负责人追责可附带经济处罚[21] 制度相关 - 季度、半年度报告参照本制度执行[22] - 制度由董事会负责制定等[23] - 制度自董事会审议通过施行[24] - 制度文件日期为2025年11月13日[25]

提名委员会构成 - 成员由3名董事组成，2名独立董事，1名非独立董事[4] 委员产生与委托 - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 每位委员至多接受1名委员委托[13] 会议规则 - 会议提前3日通知，紧急情况半数以上委员同意可豁免[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[13] 履职与职责 - 委员连续两次不出席，董事会可撤销职务[13] - 选举新董高前1 - 2个月提材料和建议[11] - 负责拟定董高选择标准和程序并提建议[7] 实施与修订 - 细则经董事会审议通过施行，修订亦同[20]

战略委员会设置 - 公司设立董事会战略委员会，负责中长期战略及重大投资决策研究建议[2] - 成员由3名董事组成，主任委员为董事长，任期与董事会一致[4][5] 工作小组构成 - 战略委员会下设工作小组，由董事会秘书和战略研究负责人组成[6][8] 会议规则 - 提前三日通知开会，紧急情况半数委员同意可豁免[15] - 需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[15] 细则施行 - 细则自董事会审议通过施行，由董事会负责制定等[20][21]

东莞金太阳研磨股份有限公司信息披露管理制度 东莞金太阳研磨股份有限公司 信息披露事务管理制度 第一章 总则 第一条 为确保东莞金太阳研磨股份有限公司（以下简称"公司"）信息披 露的及时、准确、充分、完整，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披 露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、行政法规、部门 规章、规范性文件及《东莞金太阳研磨股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的有关规定，结合公司的实际，制定本制度。公司的分公司、控股子公 司、参股公司的信息披露相关事务适用本制度的规定。 第二条 本制度所称信息披露，是当发生或即将发生可能对公司股票及其 衍生品种的交易价格或者对投资决策有较大影响的信息（以下简称"重大信息"） 时，根据法律、法规、规范性文件的规定及时将相关信息的公告文稿和相关备查 文件报送深圳证券交易所登记，并在中国证券监督管理委员会（以下简称"中国 证监会"）指定的媒体发布。 前款"重大信息"，包括但不限于： （一） 与公司业绩、利润分配等事项有关的信息，如财务业绩盈利预测、 利润分配和资本 ...

公司基本信息 - 公司名称为东莞金太阳研磨股份有限公司[17][19][21][33][35][37][59] - 英文名称为DONGGUAN GOLDEN SUN ABRASIVES CO., LTD.[4] - 统一社会信用代码为91441900770950125W[4] - 注册资本为人民币138,347,826元[4] 股份与股东 - 公司设立时发行股份总数为60,000,000股，面额股每股金额为1元[6] - 胡秀持有24,600,000股，占比41.0000%，出资方式为净资产折合股份，出资时间为2012 - 9 - 1[6] - 公司股份总数为138347826股，全部为普通股[8] - 公司净资产折合计为6000万美元，占比100%；杨璐、李亚斌等多人有对应净资产折股及占比[8] 公司决策与会议 - 2025年11月12日召开第五届董事会第八次会议，审议多项议案[2] - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[26] - 董事会每年度至少召开两次会议，会议召开十日前书面通知全体董事和监事[57] 重要事项审议标准 - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%等多项重大事项[22] - 董事会审议公司一年内购买、出售重大资产占最近一期经审计总资产10%以上、30%以下等事项[52] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[70] - 公司满足现金股利分配条件时，至少采用现金股利进行利润分配，最近三年现金分红总额不应低于最近三年年均净利润的30%[72] 章程与制度 - 公司将全面适应性修订《公司章程》[2] - 本次修订后公司不设监事会，原监事会职权由董事会审计委员会承接[92] - 公司废止《监事会议事规则》，修订、制定部分内部管理制度，共涉及33项制度[94]

股份转让限制 - 上市交易之日起1年内董事和高管不得转让本公司股份[3] - 离职后半年内董事和高管不得转让所持本公司股份[3] - 任期内和任期届满后6个月内每年转让股份不超所持总数25% [6] - 所持股份不超1000股可一次全部转让[6] 买卖时间限制 - 年报、半年报公告前15日内董事和高管不得买卖本公司股票[5] - 季报、业绩预告、快报公告前5日内董事和高管不得买卖本公司股票[5] 新增股份锁定 - 上市已满一年，董事和高管年内新增无限售条件股份按75％自动锁定[10] - 上市未满一年，董事和高管证券账户内新增本公司股份按100％自动锁定[10] 其他规定 - 董高需保证申报数据及时、真实、准确、完整[12] - 董高违规6个月内买卖股票董事会应收回所得收益并披露[12] - 董高持股及其变动比例达规定应履行报告和披露义务[13][14] - 董高从事融资融券交易应遵守规定并申报[14] - 董高应确保特定关联方不利用内幕信息买卖公司股份[15] - 持股5%以上股东买卖公司股票参照相关规定执行[14] - 公司对董高股份转让有更严规定应申报披露，中结算深圳分公司锁定股份[15] - 锁定期间董高股份相关权益不受影响[15] - 本制度由董事会负责制定、修改、解释[16] - 本制度自董事会审议通过之日起施行[17]

会议时间 - 2025年11月12日审议通过召开2025年第五次临时股东大会议案[1] - 现场会议2025年11月28日15:00召开，网络投票9:15 - 15:00[1] - 会议股权登记日为2025年11月21日[2] - 现场登记2025年11月27日8:30 - 11:30、13:00 - 16:30[6] - 异地股东传真与信函登记2025年11月27日17:00前送达[7] 会议相关 - 召开方式为现场表决与网络投票结合[2] - 提案2.00下子议案数为11个[3] - 提案1.00、2.01、2.02属特别决议事项，需三分之二以上通过[4] - 对中小投资者表决单独计票[5] - 网络投票代码350606，简称为金阳投票[11] 审议事项 - 需审议总议案及多项非累积投票提案[14] - 包括修订《公司章程》、续聘2025年度审计机构等[14][16] 其他 - 授权委托书有效期自签署日至本次股东大会结束[16]

审计制度 - 制定审计委员会年报工作制度完善治理机制[2] - 制度自董事会审议通过之日起施行[13] 审计流程 - 审计委员会听取管理层生产经营和投融资汇报[4] - 财务总监提交审计工作安排及材料[4] - 审计委员会审阅财务报表并与事务所沟通[4] - 审计委员会表决财务报表并提交审核[5] - 审计委员会评价事务所并决定是否续聘[5] 内控评价 - 内部审计机构负责内控评价并出具报告[6] - 董事会审议年报时对内控评价报告形成决议[9]