审计制度 - 制定审计委员会年报工作制度完善治理机制[2] - 制度自董事会审议通过之日起施行[13] 审计流程 - 审计委员会听取管理层生产经营和投融资汇报[4] - 财务总监提交审计工作安排及材料[4] - 审计委员会审阅财务报表并与事务所沟通[4] - 审计委员会表决财务报表并提交审核[5] - 审计委员会评价事务所并决定是否续聘[5] 内控评价 - 内部审计机构负责内控评价并出具报告[6] - 董事会审议年报时对内控评价报告形成决议[9]