业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[1] 内部控制标准 - 财务报告内控重大缺陷为错报≥利润总额10%，重要为5%≤错报＜10%，一般为错报＜5%[12] - 非财务报告内控管理人员或主要技术人员流失50%以上为重大缺陷[17] - 非财务报告内控财产损失或潜在负面影响500万（含）以上为重大，50 - 500万为重要，50万以下为一般[20] 公司管理 - 财务部负责资金管理保证安全[5] - 采购部组织限额以上采购并监督下属单位[6] - 制定资产管理相关制度实行岗位分离[7] - 制定销售管理办法和流程采取管控措施[9] - 建立客户信息档案和信用评定审核制度[9] - 制定年度销售预算明确编制审批程序[9] - 建立严格发货流程多部门相互牵制[10] - 制定应收账款管理相关制度规范和流程[11] 内控情况 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[21][22] - 内控评价报告基准日无财务、非财务报告内控重大缺陷[24] 未来展望 - 2024年继续完善内部控制制度[22] 保荐人意见 - 保荐人认为公司现有内部控制制度符合要求且有效[26]

关联交易 - 公司及子公司2024年与沃凯珑日常关联交易预计不超3000万元[2] 采购情况 - 2024年容大感光预计采购50万元，截至2月29日已发生7.22万元[5] - 2024年惠州感光预计采购2800万元，截至2月29日已发生467.12万元[5] - 2024年高仕电研预计采购150万元，截至2月29日未发生[5] 沃凯珑业绩 - 2023年沃凯珑营收18273.76万元，净利润 -5181.42万元[9] 沃凯珑资产 - 截至2023年12月31日，沃凯珑总资产43716.15万元，净资产5653.59万元[9] 股权关系 - 公司持有沃凯珑11.2674%股权，为联营企业[9]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2024年度审计机构，聘期1年[1] - 董事会、监事会、独立董事均同意续聘，议案待股东大会批准[13][14][15][17] 立信情况 - 2023年末合伙人278名、注会2533名、从业人员10730名，签过证券审计报告注会693名[4] - 2023年业务收入46.14亿元，审计、证券业务等收入有明细[4] - 2023年末提取职业风险基金1.61亿元，职业保险累计赔偿限额12.50亿元[5] - 近三年受行政处罚1次、监管措施30次、纪律处分1次，涉77人[6] 审计收费 - 2022年审计收费85万元，2023年90万元，同比增5.89%[12]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行11,010,184股，每股36.33元，募集资金总额399,999,984.72元，净额390,037,720.57元[1] - 2023年度公司募集资金总额为39003.77万元，本年度投入30022.66万元，累计投入也是30022.66万元[33] 资金使用与置换 - 2023年7月21日，公司同意用7,636.29万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[2] - 截至2023年12月31日，累计使用募集资金30,022.66万元，光刻胶项目21,959.09万元，补充流动资金8,063.57万元[3] 资金存储与管理 - 截至2023年12月31日，募集资金余额9,215.03万元，专户余额5,515.03万元，现金管理余额3,700.00万元[3] - 2023年7月21日，公司同意使用不超3亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[17] 项目投资进度 - 光刻胶及其配套化学品新建项目承诺投资47000.00万元，调整后为27302.77万元，本年度投入21959.09万元，截至期末投资进度80.43%[33] - 补充流动资金承诺投资20000.00万元，调整后为11701.00万元，本年度投入8063.57万元，截至期末投资进度68.91%[33] 合规情况 - 立信会计师事务所认为公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映实际情况[24][25] - 保荐人对公司2023年度募集资金存放与使用情况无异议，公司无违规使用情形[27]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行11,010,184股A股，募集资金总额399,984,720元，净额390,037,720.57元[12] - 2023年度募集资金总额39003.77万元，投入30022.66万元[37] 资金使用与置换 - 2023年7月21日，用7,636.29万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[13][21] - 截至2023年12月31日，累计使用募集资金30,022.66万元，光刻胶项目21,959.09万元，补流8,063.57万元[13] 资金存储与管理 - 截至2023年12月31日，募集资金余额9,215.03万元，专户余额5,515.03万元，现金管理余额3,700.00万元[14] - 2023年7月21日，公司及子公司同意合计用不超3亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[26] 项目投资进度 - 光刻胶项目承诺投资47000万元，调整后27302.77万元，投入21959.09万元，进度80.43%[37] - 补流项目承诺投资20000万元，调整后11701万元，投入8063.57万元，进度68.91%[37] 其他情况 - 2023年7月13日，公司与招行深圳分行等签《募集资金三方监管协议》，履行正常[15][16][17] - 报告期内募集资金投资项目未变更，无违规使用及披露问题[31][32]

公司治理 - 2023年进行董事会及监事会换届选举[2] - 2023年独立董事在职时间为8月30日至9月28日[2] - 2023年召开2次董事会、1次股东大会[5] 信息披露 - 2023年在指定媒体发布11份临时公告文件[12] 合规评价 - 独立董事认为选举合规，公司信息披露规范[11][12]

会议相关 - 2024年4月8日召开第五届董事会第七次会议，9位董事全部出席[2] - 公司将于2024年4月29日召开2023年年度股东大会[44] 议案表决 - 多项议案表决同意票9票，反对和弃权票0票，含2023年度总经理工作报告等[3][6][9][12][15][18][20][22] - 《关于公司2024年度非独立董事薪酬方案的议案》同意票3票[25] - 《关于公司2024年度独立董事津贴方案的议案》同意票6票[28] - 《关于公司2024年度高级管理人员薪酬方案的议案》同意票4票[31] - 《关于预计2024年度日常关联交易额度的议案》同意票5票[33] - 《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》同意票9票[37] - 《关于2023年度计提资产减值准备的议案》同意票9票[40] - 《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》同意票9票[42] - 《关于提请召开公司2023年年度股东大会的议案》同意票9票[45] 薪酬与交易 - 公司拟以每人8万元人民币/年(含税)向独立董事支付津贴[27] - 公司及子公司预计2024年度与关联方宁夏沃凯珑新材料有限公司日常关联交易累计不超3000万元[32] 其他事项 - 续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，聘期一年[21] - 关联董事黄勇、林海望、刘启升、杨遇春回避表决[34] - 公司拟以简易程序向特定对象发行股票，募集资金总额不超3亿元且不超最近一年末净资产的20%[41]

深圳市容大感光科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二三年度 信会师报字[2024]第 ZB10184 号 深圳市容大感光科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-101 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZB10184 号 深圳市容大感光科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了深圳市容大感光科技股份有限公司（以下简称容大感 光）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 ...

公司治理 - 2023年召开8次董事会和2次股东大会，独立董事均出席且表决赞成[5] - 2023年独立董事参加2次战略、3次审计和2次提名委员会会议[6][7] - 独立董事任期为2023年1月1日至8月30日[2] 股权与激励 - 2020年限制性股票激励计划第二个归属期557,729股完成认购和登记[15] 资金使用 - 公司依规用募集资金置换自筹资金，符合规定[16] 信息披露 - 2023年发布定期报告3份，临时公告62份[23] 审计与监督 - 2023年续聘立信会计师事务所为审计和内控审计机构[20] - 独立董事与内审及会计师就定期报告和财务多次沟通[8] 合规评价 - 独立董事认为2023年关联交易必要、合法、公允[14] - 认为2023年董事会、股东大会召集召开合法有效[5] - 认为2023年业绩预告真实、准确、完整[18] - 认为2023年信息披露符合规定[23] 其他 - 2022年进行利润分配和资本公积金转增股本[21] - 2023年董事会及下属委员会运作规范[26] - 报告期内公司及股东承诺有效履行[22] - 未发现内控设计或执行重大缺陷[24] - 2023年独立董事认为薪酬考核制度合理[17] - 2023年无提议召开董事会等情况[29]

人员数据 - 2023年末立信合伙人278人[1] - 2023年末立信注册会计师2533人[1] - 2023年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693人[1] 业绩数据 - 2022年度立信收入总额461400万元[1] - 2022年度立信审计业务收入340800万元[1] - 2022年度立信证券业务收入151600万元[1] - 2022年度立信上市公司审计客户671家[1] 审计工作 - 立信对公司2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[3] - 立信对公司2023年12月31日财务报告内控有效性鉴证[3] - 公司董事会认为立信按时高质量完成2023年报审计[6]