制度修订 - 2025年12月9日公司第五届董事会二十次会议通过修订部分治理制度议案[1] - 需修订13项制度，含《总经理工作细则》等[2] - 4项制度修订需提交股东会审议[2][5] - 修订内容详见2025年12月10日巨潮资讯网文件[5][8]

人员情况 - 信永中和2024年合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超700人[2] 业务收入 - 信永中和2024年度业务收入40.54亿元，审计业务收入25.87亿元，证券业务收入9.76亿元[2] 审计项目 - 2024年度信永中和上市公司年报审计项目383家，收费总额4.71亿元，同行业上市公司审计客户32家[4] 风险保障 - 信永中和职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[4] 处罚情况 - 信永中和近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次[4] - 53名信永中和从业人员近三年因执业行为受行政处罚5次、监督管理措施17次、自律监管措施10次、纪律处分1次[4] 审计费用 - 本期审计费用拟为85万元，其中财务报告审计费用75万元，内控审计费用10万元[6] 续聘情况 - 2025年12月9日公司第五届董事会第二十次会议通过续聘议案[8] - 续聘事项尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议通过后生效[9] 签字人员经验 - 拟签字项目合伙人近三年签署和复核上市公司超6家，拟签字注册会计师近三年签署上市公司3家，拟担任质量复核合伙人近三年签署和复核上市公司超5家[5]

股东会时间 - 2025年第三次临时股东会现场会议12月29日15:00[2] - 网络投票12月29日9:15 - 15:00[2][14] - 股权登记日为2025年12月22日[3] 股东会地点 - 现场会议在北京市海淀区中关村软件园12号楼3层会议室[4] - 登记地点为北京市海淀区中关村软件园12号楼公司证券部[7] 其他 - 审议《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》等[5] - 股东翟军对提案3.00需回避表决[6] - 交易系统投票代码为"350552"，简称为"万集投票"[12]

市场扩张和并购 - 武汉高科2000万元认购武汉万集新增400万元注册资本，增资后公司持股降至80%[4] 财务相关 - 续聘信永中和为2025年度审计机构，费用85万元[5] - 预计2026年度关联交易不超4700万元[6] - 给予武汉万集借款余额7490.01万元，拟提供不超9000万元资助[9] 会议与议案 - 第五届董事会第二十次会议12月9日召开[3] - 《关于控股子公司增资扩股暨引入战略投资者的议案》等多议案通过[4][5][6][8]

对外投资范围 - 包括权益性、财务性投资、委托理财等[3] 审议标准 - 交易涉及资产总额占近一期经审计总资产10%以上，经董事会审议披露[7] - 占比达50%以上，经董事会审议后提交股东会审议披露[8] 计算原则 - 购买或出售股权按所持权益变动比例算财务指标[10] - 十二个月内相同标的投资按累计计算适用规定[10] 监管与决策 - 财务部监管对外投资项目执行和效益[12] - 确定方案考虑现金流量等选最优[14] 其他规定 - 实物或无形资产投资需评估且结果决议通过[17] - 项目实施后可派驻产权代表管理[18] - 被投资单位解散等情形处置长期股权投资[16]

差错认定 - 财务报告重大会计差错涉及金额占比超5%且绝对金额超500万[7] - 业绩预告预计业绩变动幅度超20%且无合理解释为重大差异[14] - 业绩快报数据与定期报告差异幅度超20%且无合理解释为重大差异[15] 处理流程 - 年报信息披露重大差错由董秘提方案，董事会审议批准[5] - 因差错被监管追责，公司审查原因，董事会追究责任[17] 责任追究 - 追究责任形式有六种，处理前听取责任人意见[18] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[16] 信息披露 - 年报信息有重大遗漏或不符及时补充更正公告[17] - 董事会处理决议以临时公告披露[18] 其他 - 制度由董事会审议通过实施并负责解释修改[21] - 制度冲突或未尽事宜按规定执行[21]

人员设置与聘任 - 公司设1名总经理，兼任总经理或其他高管的董事不超董事总数二分之一[3] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[5] - 副总经理等高管由总经理提名，董事会聘任或解聘[11] - 董事会秘书由董事长提名，董事会聘任或解聘[11] 会议相关 - 总经理定期办公会议每月召开一次[16] - 会议由总经理召集主持，行政部门负责相关事务[22] - 会议内容含制定贯彻决议措施等[19] - 会议决议按民主集中制原则形成，总经理可行使否决权或决定权[20] 职责与报告 - 总经理对董事会负责，行使多项职权[8] - 高管执行决议遇重大变化等应及时报告[22] - 总经理应向董事会和审计委员会报告中长期规划等工作[22][23] - 公司内外部经营环境重大变化等需报告董事会[23] 细则规定 - 细则未尽事宜按法律法规和章程规定执行[25] - 细则自董事会决议通过之日起生效[26] - 细则由公司董事会负责解释、修改[27]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[10] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[10] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[11] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[11] - 公司及控股子公司与关联自然人交易金额30万元以上需报告[14] - 公司及控股子公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[15] 其他报告事项 - 营业用主要资产被查封、扣押等超总资产30%需报告[15] - 除董事长、总经理外其他董高人员无法履职达或预计达三个月以上需报告[15] - 公司及其控股子公司涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上的诉讼、仲裁事项需及时报告[20] - 预计净利润为负值、实现扭亏为盈、盈利且净利润与上年同期相比升降50%以上等情况应及时报告[22] - 预计利润总额、净利润或扣除非经常性损益后净利润三者孰低为负值，且扣除相关收入后营业收入低于1亿需及时报告[22] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况变化需及时报告[18] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需及时报告[19] - 公司控股股东及持有5%以上股份股东股票上市流通解除锁定后出售或转让股份应及时报告[23] - 公司变更募集资金投资项目需报告原项目情况、新项目情况等内容[24] - 控股子公司通过利润分配或资本公积金转增股本方案后应及时报告[23] - 公司及控股子公司收到参股子公司相关方案后应及时报告[23] 报告流程 - 重大信息内部报告流程为报告义务人→证券部→董事会秘书→董事长→董事会[27] 报告义务人 - 持有公司5%以上股份的其他股东及其一致行动人是报告义务人之一[4]

募集资金支取与协议 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐或独财[7] - 募集资金到位1个月内签三方监管协议，签前不得用资金[7] - 协议有效期满前终止，1个月内签新协议并公告[9] 项目检查与披露 - 募集到账后投资项目搁置超一年，检查并披露可行性等情况[12] - 超最近募资投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，检查并披露[12] 资金使用规则 - 募集资金置换自筹资金，原则上6个月内实施[15] - 节余资金（含利息）低于500万元且低于项目募资净额5%，可豁免部分程序[16] - 使用节余募资（含利息）达项目募资净额10%且高于1000万元，股东会审议[17] - 闲置募资补流单次不超12个月，到期归还专户[17][18] - 超募资金用于在建及新项目、回购股份，结项时明确使用计划[19] - 现金管理产品期限不超12个月，为非保本型且不得质押[21] 资金用途变更 - 取消或终止原项目、变更实施主体等视为改用途，需审议披露[24] - 变更投向原则上投主营业务，董事会可行性分析[26][29] 监督与管理 - 会计部门设募集资金使用台账，内审部至少季检一次[31] - 董事会半年核查项目进展，出专项报告并与定期报告同披露[31] - 募资项目年度实际与预计使用差异超30%，调整投资计划并披露[32] - 半数独董同意，可聘会计师事务所出鉴证报告[34] - 审计委员会有权监督募集资金使用情况[35] 违规与办法执行 - 董事和高管违规，证券监管和公司处罚[35] - 办法按法律法规和《公司章程》执行[37] - 办法经股东会决议通过实施[37] - 办法修改董事会提方案，股东会审议批准[38] - 办法由董事会负责解释[39]

关联交易决策权限 - 总经理决定与关联自然人金额不足30万元、关联法人不足300万元或成交金额占净资产绝对值不足0.5%的关联交易[12] - 董事会审议与关联自然人成交金额30万元以上、关联法人300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上的关联交易并披露[12] - 交易金额达3000万元以上且占净资产绝对值5%以上，由董事会审议后提交股东会审议[13] 关联交易审议规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[10] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[11] - 达到披露标准的关联交易，由独立董事专门会议审议并经全体独立董事过半数同意后提交董事会[16] 关联交易其他规定 - 公司不得为规定的关联人提供财务资助[13] - 交易（担保除外）金额达3000万元且占净资产绝对值5%以上，需及时披露并聘请机构评估或审计[14] - 可按类别预计日常关联交易年度金额，超出需重新履行程序[16] - 年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[16] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议和披露义务[16] 信息披露要求 - 严格按《创业板上市规则》及深交所规定履行关联交易信息披露义务[19] - 交易或关联交易因累计计算达披露标准，可仅披露本次并说明前期情况[19] - 交易或关联交易因累计计算应提交股东会审议，可仅提交本次并说明前期情况[19] - 及时通过深交所网站业务管理系统填报或更新关联人名单及关联关系信息[19] 特殊情况处理 - 合并报表范围变更新增关联人，此前已签且正在履行的交易可免审议程序，此后新增按规定处理[21] 办法生效与修改 - 本办法经股东会决议通过后生效实施，修改由董事会提方案，股东会批准，董事会解释[23]