优德精密工业（昆山）股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 优德精密工业（昆山）股份有限公司全体股东： （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司内控部门根据我国上市公司内控体系规范要求，持续完善公司《内控手册》。公司 董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司 规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部 控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，标准如下： | | | | | 1、重大缺陷：①董事、监事和高 | | | --- | --- | --- | | | 级管理人员违反法律法规；②对 | | | | 已公告的财务报告出现的重大差 | | | | 错进行差错更正（由于政策变化 | | | | 或其他客观因素变化导致的对以 | | | | 前年度的追溯调整除外）；③当 | 1、重大缺陷：①公司经营活 | | | 期财务报告存在重大错报，而内 | 动严重违反国家法律、法规； | | | 部控制在运行过程中未能发现该 | ②公司决策程序导致重大失 | | | 错报；④董事会审计委员会以及 | 误；③公司 ...

会计政策变更 - 2024年3月和12月财政部分别发布相关准则，公司变更后按其执行[3] - 变更无需董事会和股东大会审议批准[2] - 变更不会对当期财务状况等产生重大影响[2] - 不涉及以前年度追溯调整[5] - 不存在损害公司及股东利益情形[5]

业绩数据 - 2024年公司营业收入347,087,748.54元，同比增长1.56%[3][5][20] - 2024年营业利润15,117,090.28元，同比下降19.42%[3][5] - 2024年财务费用2,688,433.13元，较2023年增长26.15%[20] - 2024年信用减值损失 -1,214,224.37元，较2023年下降1769.53%[20] - 2024年资产减值损失 -1,806,091.10元，较2023年增长55.95%[20] - 2024年经营活动现金流量净额22,512,752.01元，较2023年下降61.76%[24] - 2024年投资活动现金流量净额 -65,311,390.39元，较2023年下降3,626.82%[24] - 2024年筹资活动现金流量净额 -20,138,233.01元，较2023年下降11.17%[24] 资产负债数据 - 2024年公司资产负债率22.87%，较2023年增加2.94个百分点，流动比率2.68，同比下降10.96%[6] - 2024年末货币资金较期初减少6,430.90万元，下降54.27%[9][10] - 2024年末交易性金融资产较期初增加4,828.51万元，增长150.60%[9][10] - 2024年末应收账款较期初增加4,269.81万元，增长33.94%[9][10] - 2024年末应付账款较期初增加2,259.47万元，增长71.82%[13][14] - 2024年末合同负债较期初增加460.74万元，增长177.19%[13][15] - 2024年末应交税费较期初减少74.40万元，下降32.76%[13][15] - 2024年末租赁负债较期初减少58.13万元，下降36.10%[14] - 2024年末递延所得税负债较期初减少4.61万元，下降73.00%[14][15] 权益数据 - 盈余公积期末余额47,309,679.05元，较期初增长3.25%[18] - 未分配利润期末余额195,182,070.88元，较期初下降0.57%[18] - 归属于母公司股东权益期末余额549,636,486.92元，较期初增长0.07%[18]

资金使用 - 公司拟用不超15000万元闲置自有资金现金管理[1] - 购买保本型理财产品期限不超12个月[1] 决议安排 - 投资决议自董事会通过起两年内有效[2] - 授权董事长签合同，财务部门实施建账[2] 风险与防范 - 金融波动、操作监控或影响投资收益[4] - 按内控制防范风险，定决策流程并内审监督[4] 其他 - 资金使用不影响日常经营与主业发展[5]

募集资金情况 - 2016年9月26日公司募集资金2.505501亿元，扣除费用后净额为2.1820146251亿元[2] - 截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1.6154494208亿元[2] - 2024年度项目投入883.059215万元，利息及理财收益10.936137万元[3] - 截至2024年末累计利息及理财收益为2321.186939万元[3] - 2024年度项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金3288.465657万元，累计7986.838982万元[3][5] - 2024年12月31日应结存余额和实际结存余额均为0元[5] - 截至2024年12月31日，募集资金账户均已注销，合计初时存放金额2.31517094亿元[8] - 2021 - 2024年累计将节余募集资金1.3672380507亿元用于永久性补充流动资金[12][13][14][15] - 累计变更用途的募集资金总额为2,250.00万元，比例为10.31%[18] 项目投资情况 - 精密模具零部件扩建项目承诺投资9,897.10万元，累计投入8,441.83万元，投资进度85.30%，2024年效益283.25万元[18] - 自动化设备零部件扩建项目承诺投资4,541.30万元，累计投入3,332.00万元，投资进度73.37%，2024年效益100.71万元[18] - 制药模具及医疗器材零部件扩建项目承诺投资5,495.40万元，调整后3,245.40万元，累计投入1,911.65万元，投资进度58.90%，2024年效益50.15万元[18] - 研发中心扩建项目承诺投资1,886.35万元，累计投入1,028.93万元，投资进度54.55%[18] - 齿条扩建项目调整后投资2,250.00万元，2024年投入883.06万元，累计投入1,440.09万元，投资进度64.00%，2024年效益 -24.17万元[18] 项目调整情况 - 2019年10月24日公司调整精密模具等三个项目实施期限至2021年12月31日[19] - 2022年10月14日公司调整制药模具项目实施期限至2023年12月31日[20] - 2021年12月10日公司调整研发中心项目实施期限至2022年12月31日[22] 项目变更情况 - 变更原募投项目部分募集资金向德系智能增资2250.00万元，占首次公开发行股票募集资金净额的10.31%[24] - 以“制药模具及医疗器材零部件扩建项目”尚未投入的募集资金余额5402.21万元，对德系智能增资2250.00万元实施齿条扩建项目[24] 项目状态及收益情况 - 2024年11月30日“齿条扩建项目”达到预定可使用状态[25] - 制药模具及医疗器材零部件扩建项目2023年12月达到预定可使用状态，未完成原预计收益[24] - 齿条扩建项目设备投入使用，但订单需求未达预期，未达预期收益[24] - 2024年1月，制药模具及医疗器材零部件扩建项目节余募集资金及利息收益2467.579907万元转入自有资金账户用于永久补充流动资金[29] - 2024年12月，齿条扩建项目结余募集资金及利息收益810.177488万元转入自有资金账户用于永久补充流动资金，并完成转户注销手续[31] - 截至2024年11月30日，齿条扩建项目节余募集资金825.99万元转为永久性流动资金[34] - 受经济运行阶段性回调等因素影响，齿条扩建项目订单需求未达预期，未达预期收益[34]

证券代码：300549 证券简称：优德精密 公告编号：2025-016 优德精密工业（昆山）股份有限公司 关于召开2024年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 优德精密工业（昆山）股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年04月21日召开第五 届董事会第三次会议，审议通过了《关于召开公司2024年度股东大会的议案》，同意召开公 司2024年度股东大会，现将具体事项通知如下： 一、本次股东大会召开的基本情况 1. 股东大会届次：2024年度股东大会； 2. 股东大会召集人：公司董事会； 3. 会议召开的合法、合规性：经公司第五届董事会第三次会议审议通过，本次会议召 集程序符合有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》相关规定和要求。 4. 会议召开的日期、时间： （1）现场会议时间：2025年05月15日（星期四）13:30开始; （2）网络投票时间：2025年05月15日；其中，通过深圳证券交易所（以下简称"深交 所"）交易系统进行网络投票的具体时间为：2025年05月15日上午9:15－9:25，9：30－11： 30， ...

会议信息 - 2025年4月11日邮件通知，4月21日现场召开第五届监事会第三次会议[4] - 应出席监事3人，实际出席3人，由巩军华主持，赵罗成列席[4] 议案审议 - 审议通过《2024年度监事会工作报告》等7项议案，部分需提交股东大会[2][3][6][7][9][10][11] - 2025年度任职监事薪酬、非任职监事津贴均为3万/年，全体监事回避表决，直交股东大会[12] - 拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，议案需提交股东大会[13] 资金运用 - 公司及子公司拟用不超1.5亿元闲置资金买12个月内保本型理财产品[15]

会议相关 - 第五届董事会第三次会议于2025年4月21日召开，9位董事全部出席[4] - 多项议案表决通过，部分需提交2024年度股东大会审议[2][5][6][7][8][9][11][14][18][19][20][21] - 董事会拟召集召开2024年度股东大会[21] 薪酬津贴 - 非独立董事2025年薪酬每人每年12万元（含税），按月发放[12] - 独立董事2025年津贴每人每年12万元（含税），按月发放，费用实报实销[13] 资金运用 - 公司及子公司拟两年内用不超15000万元闲置自有资金买不超12个月保本型理财产品[19] 利润分配 - 2024年度拟以总股本13334万股为基数，每10股派现金股利0.50元（含税），共派6667000元[20] 备案情况 - 备案文件包含《第五届董事会第三次会议决议》等多份文件[22] - 《2024年募集资金存放与使用情况鉴证报告》完成备案[23]

业绩数据 - 2024年归属股东净利润13,698,660.43元，母公司净利润14,892,820.96元[3] - 2024 - 2022年营收分别为347,087,748.54元、341,762,415.14元、396,707,346.51元[7] 利润分配 - 2024年利润分配预案每10股派0.5元，总额6,667,000元[3] - 2024 - 2022年现金分红分别为6,667,000元、13,334,000元、16,000,800元[6] 研发投入 - 2024 - 2022年研发投入分别为18,475,589.06元、18,696,953.90元、23,146,437.15元[7] - 近三年累计研发投入占累计营收比例5.56%[7]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.1027元，较2023年的0.1300元减少21%，2022年为0.2100元 [1] - 2024年每股净资产4.12元，与2023年持平，2022年为4.11元 [1] - 2024年每股公积金1.3元，与2023年持平，2022年为1.3元 [1] - 2024年每股未分配利润1.46元，较2023年的1.47元减少0.68%，2022年为1.48元 [1] - 2024年营业收入3.47亿元，较2023年的3.42亿元增长1.46%，2022年为3.97亿元 [1] - 2024年净利润0.14亿元，较2023年的0.17亿元减少17.65%，2022年为0.28亿元 [1] - 2024年净资产收益率2.50%，较2023年的3.16%减少20.89%，2022年为5.21% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有4884.43万股，占流通股比48.33%，较上期变化46.89万股 [1] - United Creation Management Limited持有2065.88万股，占总股本比例20.44%，持股不变 [2] - 曾正雄持有1076.18万股，占总股本比例10.65%，持股不变 [2] - BEEANTAH INDUSTRIAL (M) SDN. BHD.持有757.41万股，占总股本比例7.50%，持股不变 [2] - 东发精密工业有限公司持有627.95万股，占总股本比例6.21%，持股不变 [2] - MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.持有93.49万股，占总股本比例0.93%，为新进股东 [2] - 昆山品宽商务咨询有限公司持有69.00万股，占总股本比例0.68%，持股不变 [2] - 李文豪持有55.00万股，占总股本比例0.54%，持股不变 [2] - 许一峰持有48.40万股，占总股本比例0.48%，为新进股东 [2] - 岳成持有46.59万股，占总股本比例0.46%，较上期增加3.30万股 [2] - 高盛国际 - 自有资金持有44.53万股，占总股本比例0.44%，为新进股东 [2] - 陆晨旭、钱军、昆山伟裕商务咨询有限公司退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派0.5元(含税)的分红送配方案 [3]