财务业绩：收入和利润 - 营业收入15.64亿元人民币，同比增长37.65%[28] - 归属于上市公司股东的净利润2.29亿元人民币，同比增长41.62%[28] - 扣除非经常性损益的净利润2.12亿元人民币，同比增长64.79%[28] - 全年基本每股收益0.5808元/股，同比增长40.09%[28] - 2021年公司营业收入156.41亿元，同比增长37.65%[63][65] - 归属于上市公司普通股股东的净利润为2.29亿元，同比增长41.62%[65] - 软件业营业收入为15.641亿元，同比增长37.65%[72] - 2021年第四季度归属于上市公司股东的净利润为2.263亿元，占全年净利润的98.77%[71] 财务业绩：成本和费用 - 营业成本5.46亿元，较上年同期增长31.89%[65] - 销售费用2.53亿元，同比增长46.05%[65] - 研发费用2.41亿元，占营业收入15.41%，同比增长44.28%[65] - 营业成本中人工费为2.357亿元，同比增长21.91%[79] - 营业成本中外协费为1.773亿元，同比增长40.7%[79] - 硬件及耗材销售成本为8723.73万元，同比增长54.72%[79] - 租赁服务成本为233.22万元，同比增长218.15%[79] - 销售费用同比增长46.05%至253,043,369.58元，主要因销售人员薪酬增加及股权激励费用影响[85][88] - 管理费用同比增长47.45%至238,335,424.32元，主要因管理人员薪酬增加及股权激励费用影响[88] - 财务费用同比下降112.27%至-369,310.04元，主要因存款利息增加[88] - 研发费用同比增长44.28%至241,068,581.83元，主要因研发人员薪酬增加及股权激励费用影响[88] 现金流和资产状况 - 经营活动现金流量净额3.10亿元人民币，同比增长67.34%[28] - 加权平均净资产收益率15.34%，同比提升2.76个百分点[28] - 资产总额25.28亿元人民币，同比增长18.09%[28] - 经营活动产生的现金流净额同比增长67.34%[65] - 经营活动现金流量净额同比增长67.34%至3.10亿元[102][104] - 投资活动现金流量净额同比下降288.82%至-2.37亿元[102][104] - 筹资活动现金流量净额同比下降773.48%至-1.78亿元[104] - 货币资金占总资产比例下降10.23个百分点至33.56%[109] - 在建工程占总资产比例上升5.06个百分点至5.22%[109] - 短期借款占总资产比例下降6.10个百分点至1.66%[109] 业务运营表现 - 公司主营业务收入占营业收入比重为99.83%[57] - 财政电子票据业务覆盖财政部及30个省份和新疆建设兵团[66] - 医疗电子票据覆盖二级及以上公立医疗机构累计5,000余家[66] - 非税电子化改革覆盖全国22个省份[66] - 政府采购一体化业务已取得7个省份业务[66] - 硬件及耗材销售收入为1.164亿元，同比增长45.48%[70] - 直销模式收入为15.056亿元，占总收入96.26%[70] - 技术服务收入为10.971亿元，毛利率为62.2%[75] - 前五名客户合计销售金额为96,233,694.89元，占年度销售总额比例6.15%[83] - 前五名供应商合计采购金额为44,668,950.72元，占年度采购总额比例14.19%[83] 研发活动与投入 - 研发人员数量增加至1711人，同比增长27.5%[98] - 研发人员占比为34.17%，同比下降2.15个百分点[98] - 本科研发人员1363人，同比增长30.43%[98] - 硕士研发人员29人，同比增长26.09%[98] - 大专研发人员309人，同比增长15.73%[98] - 研发投入金额2021年为2.41亿元，同比增长44.28%，占营业收入比例15.41%[101] - 研发人员30岁以下占比37.68%，达1118人[101] 产品与项目进展 - 公司提供财政票据电子化管理系统、财政电子票据管理系统、非税收入收缴管理系统及非税收入政策管理系统[55] - 公司形成政府采购基础资源库、政府采购诚信平台、政府采购监管平台、政府采购电子招投标平台、政府采购电子卖场平台、供应商服务平台等系列软件产品[55] - 公司拓展互联网缴费产品统一公共支付平台[56] - 公司数字乡村综合治理平台、乡村民宿民居产业互联网平台、认养农业服务平台等产品已在部分地区试点运行[53] - 医疗电子票据系统平台V3.0处于全国应用推广阶段[89] - 票据云服务SaaS平台取得阶段性进展[92] - 预算管理一体化系统已在部分省市应用[95] - 政付通云平台交易平台V2升级进入测试阶段[95] - 政府采购商品价格监测云平台总体处于验收阶段[95] - 政府采购一体化服务云平台总体处于验收阶段[98] 投资与募集资金使用 - 报告期投资额3.62亿元，上年同期3.38亿元，同比增长6.89%[114] - 博思人工智能产业园项目报告期投入1.43亿元，累计投入1.72亿元，项目进度17.6%[114] - 2019年非公开发行股票募集资金总额4.36亿元[119] - 本期使用募集资金1.5亿元，累计使用募集资金2.53亿元[119] - 尚未使用募集资金1.98亿元，其中8000万元用于补充流动资金，6000万元购买理财产品[119] - 财政电子票据应用系统开发项目投入6082.71万元，累计投入1.1亿元，投资进度57.83%[124] - 政府采购电子化管理平台开发项目投入5657.78万元，累计投入8057.98万元，投资进度75.92%[124] - 智慧城市电子缴款平台开发项目投入2570.19万元，累计投入4842.46万元，投资进度56.73%[124] - 财政及公共服务大数据应用平台开发项目投入722.64万元，累计投入1402.15万元，投资进度25.64%[124] - 募集资金投资项目本期实现效益1.2亿元，累计实现效益1.23亿元[124] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理额度为2.5亿元人民币[133] - 截至2021年12月31日闲置募集资金购买结构性存款余额为6000万元人民币[133] 子公司表现 - 子公司内蒙古金财信息技术有限公司净利润为4816.58万元人民币[136] - 子公司内蒙古金财信息技术有限公司营业收入为1.65亿元人民币[136] - 子公司内蒙古金财信息技术有限公司总资产为1.61亿元人民币[136] - 博思数采科技2021年营业收入2.25亿元人民币同比增长50.16%[140] - 博思数采科技2021年净利润1123.24万元人民币同比增长149.72%[140] - 公司注册资本500万元人民币的内蒙古金财信息技术有限公司净资产为1.01亿元人民币[136] 公司治理与股东结构 - 公司治理状况符合深交所创业板上市公司规范运作要求[162] - 第四届董事会设9名董事含3名独立董事[163] - 第四届监事会设3名监事含1名职工代表监事[163] - 公司2020年度股东大会投资者参与比例为46.45%[171] - 公司2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为28.98%[171] - 公司2021年第二次临时股东大会投资者参与比例为21.39%[171] - 董事长陈航期末持股70,248,835股，较期初增持20,071,096股（增幅约40%）[172] - 董事兼总经理刘少华期末持股2,893,800股，较期初增持1,388,400股（增幅约92%）[175] - 董事兼副总经理肖勇期末持股10,729,515股，较期初增持3,065,576股（增幅约40%）[175] - 董事兼副总经理叶章明期末持股5,994,673股，较期初增持1,602,569股（增幅约36%），其中减持154,200股[175] - 董事兼副总经理郑升尉期末持股6,873,502股，较期初增持1,963,858股（增幅约40%）[175] - 监事会主席毛时敏期末持股6,610,828股，较期初增持1,888,808股（增幅约40%）[175] - 监事廖晓虹持股变动净减少5,600股（减持幅度约69%）[175] 高管与董事变动 - 公司董事及高管变动涉及王景田董事因个人原因于2021年1月20日离任[182] - 副总经理余双兴因个人原因于2021年2月9日解聘其持股变动包括减持2,077,200股[179][182] - 财务总监郑升尉因工作调整于2021年2月9日解聘后于同年5月17日被选举为董事[182] - 林宏于2021年4月22日被聘任为新财务总监持股变动包括资本公积转增股本增加233,064股[179][182] - 余双兴持股变动总计减持前持股6,423,665股资本公积转增后增加2,569,466股[179] - 陈晶监事任期届满离任其持股变动包括资本公积转增股本增加125,505股[179][182] - 夏良毅董事任期届满离任于2021年7月1日离任其持股数为0[179][182] - 公司2021年高管持股变动合计增加33,434,374股主要通过资本公积转增股本[179] - 高管持股变动中余双兴因个人资金需求减持公司股份2,077,200股[179] - 公司第四届监事会职工代表监事梁辉华于2021年7月1日被选举就任[182] 关键管理人员信息 - 吴彬彬现任福建省电子信息集团董监事管理中心专职董监事及多家公司监事[187] - 罗妙成现任福建博思软件独立董事及多家上市公司独立董事[187] - 张梅现任福建博思软件独立董事并持有中国注册会计师资格[187] - 温长煌现任福建博思软件独立董事及福建海峡环保集团独立董事[188] - 毛时敏现任福建博思软件监事会主席及博思电子政务科技监事[188] - 张奇现任北京博思致新总经理及福建博思软件副总经理兼大数据研发中心负责人[189] - 林宏自2021年4月起担任福建博思软件财务总监兼董事会秘书[189] - 吴彬彬在福建省电子信息集团领取报酬津贴[192] - 陈航在博思数采科技等多家关联公司担任董事长但不领取报酬[192] - 叶章明在福建博思电子政务科技担任执行董事兼总经理并领取报酬[192] 非经常性损益与政府补助 - 政府补助1486万元人民币，同比减少49.0%[36] - 金融资产公允价值变动收益372.7万元人民币[39] - 信用减值损失2642万元，占利润总额9.32%[106] - 其他收益3258万元，占利润总额11.49%[106] 行业与政策环境 - 2021年中国软件和信息技术服务业收入达94,994亿元人民币 同比增长17.7%[45] - 2021年软件业利润总额11,875亿元人民币 同比增长7.6%[45] - 工信部规划2025年规模以上企业软件业务收入突破14万亿元 年均增长12%以上[45] - 财政部要求2022年底前实现电子非税收入一般缴款书全国全覆盖[46] - 2021年软件业主营业务利润率提高0.1个百分点达9.2%[45] - 国家规划到2025年数字经济核心产业增加值占GDP比重达到10%[45] - 财政部2021年4月出台《政府采购需求管理办法》推动采购电子化[50] - 中央十部门联合印发《数字乡村发展行动计划（2022-2025年）》[51] - 农业农村部提出到2025年显著提升农业农村信息化发展水平[51] - 全球经济社会加速进入信息时代推动政府智慧财政财务领域发展[46] 销售与客户分布 - 公司行政事业单位用户超五十万家[60] - 公司客户涵盖多个省、自治区、直辖市的国家机构、卫生教育部门、群众团体和社会团体等[60] - 公司在全国所有省级行政区（除港澳台外）设有分支机构[56][57] - 华东地区收入为4.852亿元，同比增长71.25%[70] - 第四季度营收8.33亿元人民币，占全年营收53.25%[32] 组织与战略 - 公司采取直销为主代理为辅的销售模式[56] - 公司运维服务以自主运维为主服务外包为辅[57] - 新设深圳博思软件有限公司和云南博思智创软件有限公司两家子公司[80] - 注销安徽博思软件有限公司（6月）和吉林省博思金财科技有限公司（9月）两家子公司[80] - 公司于2021年9月完成吸收合并全资子公司吉林省博思金财科技有限公司[80] - 公司报告期内注销安徽博思软件有限公司及吉林省博思金财科技有限公司[140] - 公司新设深圳博思软件有限公司及云南博思智创软件有限公司[140] - 公司加快推进福州长乐区人工智能产业园项目建设[147] - 公司通过兼并收购等多种方式扩张并整合资源[147] - 公司持续优化内部组织与机制提高人员效率[155] 税务与资质 - 公司销售自行开发生产的软件产品增值税实际税负超过3%部分享受即征即退政策[150] - 公司作为高新技术企业所得税减按15%税率征收[150] 知识产权与核心技术 - 公司拥有多项计算机软件著作权包括博思电子票据管理系统V1.0等[153] - 公司产品主要应用于财政票据政府非税收入和政府采购等领域[150] - 公司存在核心技术泄露及核心技术人员流失风险[153] 风险因素 - 应收账款净额为56,954.62万元占流动资产比例33.95%[156] - 应收账款余额呈增加趋势存在货款回收风险[156] - 商誉金额为29,208.05万元存在减值风险[156] - 销售呈现季节性分布收入集中在第四季度实现[156] - 客户主要为政府部门及行政事业单位采用预算管理制度[156] - 公司员工数量持续增加且平均薪资不断上涨[155] - 人力资源相关费用是公司成本费用的重要组成部分[155] 投资者关系活动 - 2021年4月28日接待上海聚鸣投资实地调研讨论应收账款状况[157] - 2021年5月10日通过微信小程序开展投资者关系活动[157] 董事、监事及高管薪酬 - 董事、监事、高级管理人员报酬决策程序由股东大会（董事、监事）及董事会（高级管理人员）确定[200] - 董事、监事、高级管理人员报酬依据公司经营状况、岗位职责及业绩考核结果确定[200] - 独立董事津贴标准参照本地区及同行业上市公司整体水平[200] - 报告期内董事、监事和高级管理人员薪酬已按年度计划支付[200] - 不在公司任职的非独立董事不领取报酬或津贴[200] 公司基本信息与联系方式 - 公司注册地址位于福建省闽侯县上街镇高新大道5号，邮政编码350108[22] - 公司办公地址位于福建省福州市海西高新科技产业园高新大道5号，邮政编码350108[22] - 公司电子信箱为bosssoft@bosssoft.com.cn[22] - 公司董事会秘书为林宏，联系地址福建省福州市海西高新科技产业园高新大道5号[23] - 公司证券事务代表为刘春贤，联系地址福建省福州市海西高新科技产业园高新大道5号[23] - 公司联系电话为0591-87664003[23] - 公司传真为0591-87664003[23] - 公司国际互联网网址为http://www.bosssoft.com.cn[22] - 公司外文名称为Fujian Boss Software Corp.，外文名称缩写为Boss Soft[22] 利润分配方案 - 公司以396,563,342股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），并以资本公积金每10股转增5股[6] 合规记录 - 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年无证券监管机构处罚记录[199]

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入188,433,471.56元，较上年同期增长40.84%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为 -42,979,643.05元，较上年同期减少15.40%[6] - 经营活动产生的现金流量净额为 -272,727,742.37元，较上年同期减少27.26%[6] - 本报告期末总资产2,324,478,858.13元，较上年度末减少8.06%[6] - 营业收入较上年同期增长40.84%，因各业务领域发展良好[9] - 营业成本较上年同期增长35.60%，因人工费和外包服务成本增加[12] - 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长110.42%，因收回理财投资[12] - 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少79.08%，因吸收投资减少且支付租赁付款额增加[12] - 公司资产总计23.24亿元，较上期25.28亿元有所下降[28] - 流动资产合计14.43亿元，较上期16.78亿元减少[25] - 非流动资产合计8.82亿元，较上期8.51亿元增加[25] - 负债合计5.11亿元，较上期6.63亿元减少[28] - 流动负债合计4.77亿元，较上期6.37亿元减少[28] - 非流动负债合计0.33亿元，较上期0.26亿元增加[28] - 营业总收入1.88亿元，较上期1.34亿元增长[32] - 营业总成本2.70亿元，较上期2.03亿元增加[32] - 归属于母公司所有者权益合计15.80亿元，较上期16.05亿元减少[31] - 少数股东权益2.33亿元，较上期2.60亿元减少[31] - 公司营业利润为-74,145,841.59元，上年同期为-62,104,983.38元[35] - 公司净利润为-72,792,760.07元，上年同期为-61,995,664.86元[35] - 归属于母公司所有者的净利润为-42,979,643.05元，上年同期为-37,244,748.07元[35] - 基本每股收益为-0.1074元，上年同期为-0.0946元[38] - 销售商品、提供劳务收到的现金为304,208,024.68元，上年同期为146,722,189.08元[39] - 经营活动产生的现金流量净额为-272,727,742.37元，上年同期为-214,315,366.84元[42] - 投资活动产生的现金流量净额为25,960,661.19元，上年同期为-249,171,672.96元[42] - 筹资活动产生的现金流量净额为10,466,460.58元，上年同期为50,035,809.00元[45] - 现金及现金等价物净增加额为-236,300,620.60元，上年同期为-413,451,230.80元[45] - 期末现金及现金等价物余额为606,804,908.53元，上年同期为534,755,080.01元[45] 资产项目关键指标变化 - 交易性金融资产较上年度末减少71.38%，主要因收回理财投资[9] - 预付款项较上年度末增长98.87%，主要是预付房租及货款所致[9] 股东持股情况 - 陈航持股70,248,835股，持股比例17.53%，质押22,340,640股[13] - 林芝腾讯科技有限公司持股33,144,385股，持股比例8.27%[13] - 福建省电子信息（集团）有限责任公司持股19,797,109股，持股比例4.94%[13] - 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金持股17,958,456股，持股比例4.48%[13] - 肖勇持股10,729,515股，持股比例2.68%，质押4,593,600股[16] 股东持股比例变动及公司资本运作 - 2022年1月14日，福建省电子信息（集团）有限责任公司持股比例降至5%以下[21] - 2021年度向特定对象发行股票，募集资金总额不超过2亿元用于补充流动资金[21] - 2022年3月31日，公司计划用5000 - 10000万元回购股份用于员工持股或股权激励[21] - 2022年3月，子公司终止不超过8000万元的政府采购合同贷款保证保险业务担保[21] 限售股份情况 - 限售股份期初总数78,742,376股，本期解除115,651股，增加30,001股，期末78,656,726股[20]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为3.447亿元人民币，同比增长36.80%[5] - 年初至报告期末营业收入为7.31亿元人民币，同比增长49.29%[5] - 营业收入同比增长49.29%至7.31亿元，主要因电子票据业务增长[12] - 营业总收入730,992,545.09元，较上年同期489,632,763.02元增长49.3%[41] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为4994.12万元人民币，同比增长21.39%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为281.94万元人民币，同比下降26.84%[5] - 营业利润亏损扩大至4676.77万元[44] - 净利润亏损扩大至5041.51万元[44] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长43.06%至2.77亿元，因人工费与外协费增加[12] - 销售费用同比增长54.49%至1.49亿元，因业务拓展导致薪酬及差旅支出增加[12] - 管理费用同比增长84.76%至1.8亿元，主要因管理人员薪酬增加[12] - 研发费用同比增长61.59%至1.73亿元，因研发投入增加[12] - 营业总成本786,606,322.33元，较上年同期502,442,732.59元增长56.5%[41] - 营业成本277,450,669.24元，较上年同期193,938,755.48元增长43.1%[41] - 销售费用同比增长54.5%至1.49亿元[44] - 管理费用同比增长84.8%至1.8亿元[44] - 研发费用同比增长61.6%至1.73亿元[44] - 财务费用同比下降73.2%至73.29万元[44] 现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-1.637亿元人民币，同比改善24.36%[5] - 投资活动现金流净额同比下降251.53%至-1.72亿元，因股权投资及理财增加[12] - 筹资活动现金流净额同比下降254.76%至-1.51亿元，因支付租金及股份回购[12] - 经营活动现金流出净额1.64亿元[49][52] - 投资活动现金流出净额1.72亿元[52] - 销售商品提供劳务收到现金增长77.4%至7.27亿元[49] - 支付给职工现金增长28.7%至5.19亿元[52] - 取得借款收到的现金同比减少62.7%至7350万元[55] - 偿还债务支付的现金同比增加87.2%至1.77亿元[55] - 筹资活动产生的现金流量净额由正转负至-1.51亿元[55] - 期末现金及现金等价物余额减少23.7%至4.62亿元[55] - 子公司支付少数股东股利同比增加336.7%至355万元[55] 资产和负债变化 - 货币资金为4.626亿元人民币，较上年度末下降51.27%[9] - 交易性金融资产为9005.10万元人民币，较上年度末增长100.00%[9] - 在建工程为5274.34万元人民币，较上年度末增长1377.58%[9] - 短期借款为6305.20万元人民币，较上年度末下降62.52%[9] - 长期借款同比下降57.94%至1201.63万元，因一年内到期部分增加[12] - 公司货币资金从949,320,556.11元下降至462,565,229.02元，降幅51.3%[34] - 交易性金融资产新增90,050,995.83元[34] - 应收账款从447,357,898.72元增长至527,413,422.99元，增幅17.9%[34] - 在建工程从3,569,587.24元大幅增长至52,743,447.38元，增幅1378.1%[34] - 短期借款从168,249,534.23元下降至63,052,047.23元，降幅62.5%[37] - 合同负债从79,393,603.77元增长至109,259,738.89元，增幅37.6%[37] - 首次执行新租赁准则增加使用权资产2780万元[59] - 新租赁准则导致租赁负债增加3016万元[62] - 资产总额因租赁准则调整增加2780万元至21.69亿元[59][62] - 负债总额因租赁准则调整增加3016万元至6.45亿元[62] 股权激励和股份变动 - 库存股同比激增29834.5%至5539.04万元，因股份回购[12] - 限售股份期末总数89,471,386股，较期初减少2,248,283股（降幅2.5%）[19] - 股东余双兴解除限售2,248,283股（占其期初持股量的25%）[19] - 林初可新增限售50,115股（增幅1.3%）[19] - 张奇新增限售79,275股（增幅11.4%）[19] - 陈晶新增限售109,817股（增幅33.3%）[19] - 公司回购股份2,895,313股（占总股本0.73%），耗资55,390,417.68元[24] - 授予413名激励对象449.26万份股票期权[26] - 2018年激励计划第二个行权期行权4,638,617份（新增股份同等数量）[27] - 2018年激励计划第三个行权期可行权5,942,992份（占总股本1.5%）[28] - 注销不符合条件的20名激励对象股票期权233,972份[28] - 公司股东福建省电子信息集团减持股份3,735,680股，占公司总股本0.9433%[31] 其他财务数据 - 总资产为19.54亿元人民币，较上年度末下降8.71%[5] - 实收资本同比增长41.13%至3.96亿元，因资本公积转增股本[12] - 未分配利润因准则调整减少196万元[62]

收入和利润表现 - 公司2021年上半年营业收入为4.18亿元人民币，同比增长45.18%[27] - 营业收入为3.86亿元人民币，同比增长62.54%[29] - 2021年上半年公司实现营业收入386,282,400元，同比增长62.54%[54][56] - 营业收入同比增长62.54%至3.86亿元[59] - 公司2021年上半年归属于上市公司股东的净利润为-0.51亿元人民币，同比下降287.63%[27] - 归属于上市公司股东的净利润为-4712.17万元人民币，同比下降26.38%[29] - 归属于上市公司普通股股东的净利润为-47,121,700元，同比下降26.38%[56] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-5613.33万元人民币，同比改善7.20%[29] - 2020年基本每股收益0.4146元/股，稀释每股收益0.4081元/股[6] - 公司2021年上半年基本每股收益为-0.13元/股，同比下降285.71%[27] - 基本每股收益为-0.1194元/股，同比下降19.88%[29] - 2021年半年度基本每股收益-0.1194元/股，稀释每股收益-0.1194元/股[6] - 公司2021年上半年加权平均净资产收益率为-2.66%，同比下降4.15个百分点[27] - 加权平均净资产收益率为-3.44%，同比下降0.32个百分点[29] 成本和费用 - 营业成本同比增长64.94%至1.64亿元[59] - 公司研发投入金额为1.29亿元人民币，同比增长47.95%[27] - 研发费用同比增长55.92%至1.09亿元，占营业收入28.16%[58][63] - 公司销售费用为1.12亿元人民币，同比增长49.33%[27] - 公司管理费用为0.77亿元人民币，同比增长38.92%[27] - 外协成本同比大幅增长148.72%[66] 现金流表现 - 公司2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为-2.67亿元人民币，同比下降40.53%[27] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.01亿元人民币，同比改善16.35%[29] - 经营活动现金流净额改善16.35%，主要因销售回款增长121.58%[63] 业务线表现 - 主营业务收入占营业收入的比重为99.74%[47] - 技术服务收入同比增长66.31%至2.87亿元[63] - 硬件销售收入同比增长158.75%至3,324万元[63] - 医疗电子票据业务覆盖超3,500家二级及以上公立医疗机构[57] - 财政电子票据业务覆盖26个省级财政部门及4个计划单列市[57] 地区表现 - 华东地区收入同比增长109.55%至1.15亿元[66] - 公司在全国14个省、自治区、直辖市建立了运维及营销网络[46][53] 资产和负债状况 - 公司2021年6月30日总资产为32.64亿元人民币，较上年度末增长4.36%[27] - 总资产为19.67亿元人民币，同比下降8.10%[29] - 公司2021年6月30日归属于上市公司股东的净资产为18.66亿元人民币，较上年度末下降2.66%[27] - 归属于上市公司股东的净资产为13.39亿元人民币，同比下降3.20%[29] - 2021年半年度每股净资产3.39元/股[6] - 货币资金为447,227,473.67元，占总资产比例22.73%，较上年末下降21.61个百分点[72] - 应收账款为483,799,962.91元，占总资产比例24.59%，较上年末增长3.69个百分点[72] - 应收账款净额为48,380.00万元，占流动资产比例为38.81%[116] - 长期股权投资为70,024,846.59元，占总资产比例3.56%，较上年末增长0.90个百分点[72] - 在建工程为29,507,747.54元，占总资产比例1.50%，较上年末增长1.33个百分点[72] - 商誉金额为27,460.24万元，存在减值风险[116] 投资和募投项目 - 报告期投资额为109,886,259.52元，较上年同期下降69.24%[76] - 博思人工智能产业园项目本期投入26,664,060.30元，累计实际投入54,859,875.04元[80] - 募集资金专户余额为212,539,143.82元[84] - 募集资金承诺投资总额为44,999.88万元，调整后投资总额为43,627.95万元[85] - 财政电子票据应用系统开发项目投资进度为39.09%，累计投入7,430.62万元[85] - 政府采购电子化管理平台开发项目投资进度为33.68%，累计投入3,574.93万元[85] - 智慧城市电子缴款平台开发项目投资进度为41.33%，累计投入3,527.94万元[85] - 财政及公共服务大数据应用平台开发项目投资进度为18.94%，累计投入1,035.68万元[85] - 本报告期募集资金投入金额为5,305.98万元，累计投入15,569.17万元[85] - 智慧城市电子缴款平台开发项目未达预计效益，累计实现效益-819.32万元[85] - 公司使用闲置募集资金16,500万元购买结构性存款[92] - 委托理财未到期余额19,500万元，其中募集资金理财16,500万元[95] - 公司使用8,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金[88] 子公司和投资企业表现 - 北京博思致新互联网科技有限责任公司净利润为-1363.76万元，对母公司净利润产生重大影响[101] - 博思数采科技发展有限公司净利润为-4412.05万元，营业收入4487.86万元[101] - 北京博思财信网络科技有限公司净利润为-1552.73万元，营业收入444.65万元[101] - 福建博思数字科技有限公司净利润为-1515.72万元，总资产6413.92万元[105] - 吉林省博思金财科技有限公司净利润为-988.60万元，净资产2143.82万元[105] - 深圳博思软件有限公司为报告期内新设子公司，对业绩无重大影响[105] - 主要子公司均呈现亏损状态，合计净利润损失超过9400万元[101][105] - 共同投资企业博思数村科技发展有限公司注册资本5000万元，总资产275.02万元，净资产275.02万元，净利润0.02万元[161] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目中政府补助为596.03万元人民币[36] - 投资收益为1,341,676.83元，占利润总额比例为-1.45%[68] - 其他收益为10,860,546.84元，占利润总额比例为-11.77%[71] - 信用减值损失为-5,766,818.76元，占利润总额比例为6.25%[71] 股权激励和股本变动 - 2020年限制性股票激励计划首次授予770名激励对象1,298.80万股，授予价格25.56元/股[127] - 2020年限制性股票激励计划预留授予84名激励对象150万股，授予价格25.56元/股[127] - 2018年股票期权激励计划行权价格调整为7.495元/股，行权数量调整为6,969,718份[127] - 2018年股票期权激励计划第二个行权期新增股份1,789,806股[127] - 公司拟授予415名激励对象450万股股票期权，占公司总股本的1.14%[128] - 股份总数从280,685,134股增加至395,405,087股，增幅40.8%[1] - 资本公积金转增股本112,950,154股，每10股转增4股[1][4] - 无限售条件股份占比从76.38%增至76.86%[1] - 有限售条件股份数量增加25,180,417股至91,480,462股[1] - 股票期权行权增加股本1,789,806股[4] - 回购注销限制性股票20,007股[4] - 高管持股变动中陈航增持15,053,322股至52,686,626股[200] 公司治理和股东变动 - 公司董事王景田于2021年1月20日因个人原因离任[122] - 财务总监郑升尉于2021年2月9日因工作安排调整被解聘[122] - 公司已完成董监高换届选举，组建第四届董事会和监事会[184] - 2020年年度股东大会投资者参与比例为46.45%[121] - 2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为28.98%[121] - 持股5%以上股东福建省电子信息集团计划减持不超过564.73万股（占公司总股本2.00%）[185] - 北京实地创业投资有限公司持有博思软件3.54%股份[144] 并购和资产交易 - 公司拟现金收购广东瑞联78.00%股权[141][142][144] - 克拉玛依昆仑嘉能持有广东瑞联35.00%股权[141] - 关联方刘少华、张奇股权收购交易中标的资产账面价值为2149.47万元，评估价值为22724.48万元，转让价格为22481.2万元[157] - 博思致新股东权益收益法评估值为46376.48万元，较净资产账面值4386.67万元增值41989.81万元，增值率达957.21%[160] - 业绩承诺方承诺标的公司2021-2023年扣非归母净利润分别为2350万元、5100万元及6200万元[160] - 报告期内标的公司扣除非经常性损益的净利润为-1399.6万元[160] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金关于广东瑞联收购的承诺已于2021年3月1日履行完毕[138] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金声明不存在内幕交易及行政处罚情形[138] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金承诺如违反约定将依法承担赔偿责任[138] - 公司发行股份购买资产并募集配套资金事项已获深交所受理并完成问询回复[182] 对外担保和关联交易 - 公司对外担保实际发生额合计44万元，涉及福州科易软件公司等多家被担保方[173] - 报告期内审批的对外担保额度合计为0万元[173] - 报告期末实际对外担保余额合计为349万元[177] - 报告期末已审批的对外担保额度合计为8,000万元[177] - 实际担保总额占公司净资产比例为0.26%[177] - 公司报告期不存在为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保的情形（担保余额0万元）[177] - 公司报告期无控股股东非经营性资金占用情况[147] - 公司报告期无违规对外担保情况[148] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[155] - 公司报告期不存在关联债权债务往来及与财务公司的金融业务往来[165][166] 利润分配 - 公司2020年度利润分配方案为每10股派发现金1.20元（含税），合计派发现金股利3,386.58万元[181] - 公司2020年度利润分配方案同时以资本公积每10股转增4股[181] 税收优惠 - 公司享受增值税即征即退政策（税负超过3%部分）及15%企业所得税优惠税率[106] 战略合作与业务模式 - 公司与衡阳市人民政府、腾讯云计算签署数字乡村战略合作协议[134] - 公司与福州市人民政府签署数字乡村合作框架协议[134] - 公司采用直销为主、代理为辅的销售模式[46] - 公司已建立三级服务架构（全国运维中心、区域中心、市级运维网点）[53] - 公司通过收购同行业优质企业完善产品结构[52] - 公司拥有近20年的财政信息化行业经验优势[51] - 公司主要客户为政府部门及各级行政事业单位[48] 其他重要事项 - 亏损原因包括季节性波动（收入集中在第四季度）及人工费用增长[56] - 公司注册地址于2021年6月8日变更为闽侯县上街镇高新大道5号[28] - 公司报告期不存在衍生品投资[98] - 公司报告期未出售重大资产[100] - 公司半年度财务报告未经审计[149] - 公司报告期未发生破产重整事项[153] - 公司报告期无重大诉讼、仲裁事项及处罚整改情况[154][155] - 公司报告期不存在日常经营重大合同及其他重大合同[178] - 公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位[132] - 报告期内公司未因环境问题受到行政处罚[132][133] - 博思软件持有福建慧舟信息科技有限公司10.00%股权[144] - 克拉玛依昆仑鑫能持有福建慧舟信息科技有限公司12.46%股权[144] - 陶翔宇持有昆仑星河12%股权[144]

利润分配与资本公积金转增方案 - 公司2020年度利润分配预案为以282,214,690股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元（含税）[7] - 公司2020年度资本公积金转增股本方案为每10股转增4股[3] - 2020年利润分配方案为每10股派现1.2元并转增4股[164][167] - 分配预案股本基数为282,214,690股[164] - 2020年现金分红总额33.865百万元，占可分配利润比例11.53%[164] - 2020年现金分红占归属于上市公司普通股股东净利润比例为20.93%[168] - 2019年现金分红占净利润比例为22.04%[168] - 2018年现金分红占净利润比例为30.38%[168] - 可分配利润金额为293.777百万元[164] 报告期基本信息 - 报告期为2020年1月1日至2020年12月31日[13] - 公司注册地址为福建省闽侯县上街镇高新大道5号[20] - 公司股票简称为博思软件，股票代码为300525[20] - 公司法定代表人为陈航[20] 收入与利润表现 - 营业收入为11.36亿元人民币，同比增长26.43%[26] - 归属于上市公司股东的净利润为1.62亿元人民币，同比增长51.42%[26] - 2020年公司实现营业收入113,631.55万元，同比增长26.43%[59] - 归属于上市公司普通股股东的净利润16,177.17万元，同比增长51.42%[59] - 2020年公司营业收入总额为11.36亿元人民币，同比增长26.43%[67] - 第四季度营业收入为6.47亿元人民币，占全年收入的56.9%[29] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为1.58亿元人民币，占全年净利润的97.6%[29] - 公司销售呈现明显季节性分布，收入集中在第四季度实现[159] 成本与费用表现 - 研发费用为16,708.41万元，占营业收入的14.70%，同比增长26.57%[59] - 研发费用1.67亿元，同比增长26.57%[86] - 营业成本中人工成本为1.93亿元，占比46.67%，同比增长24.67%[77] - 外协费成本为1.26亿元，占比30.42%，同比大幅增长66.72%[77] - 技术服务外协费达1.16亿元，同比增长104.21%[74] - 差旅及办公费成本1566.58万元，同比增长58.00%[77] - 折旧租赁费成本149万元，同比增长100.56%[77] - 硬件及耗材销售成本5638.34万元，同比下降7.67%[77] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.85亿元人民币，同比增长61.18%[26] - 经营活动现金流入小计2020年为11.68亿元，较2019年8.13亿元增长43.73%[94] - 经营活动现金流出小计2020年为9.83亿元，较2019年6.98亿元增长40.86%[94] - 经营活动现金流量净额2020年为1.85亿元，较2019年1.15亿元大幅增长61.18%[94] - 投资活动现金流入小计2020年为6.91亿元，较2019年0.25亿元激增2,636.80%[98] - 投资活动现金流出小计2020年为5.66亿元，较2019年3.70亿元增长52.98%[98] - 投资活动现金流量净额2020年为1.26亿元，较2019年-3.44亿元实现扭亏为盈[98] - 筹资活动现金流量净额2020年为0.26亿元，较2019年5.55亿元下降95.24%[98] - 投资活动现金流入同比增长2636.8%，主要因收回理财投资款及收益[99] - 投资活动现金流出同比增长52.98%，主因子公司增加在建工程及理财投资[99] - 筹资活动现金流入同比下降55.83%，主因上期非公开发行股票及本期偿还借款增加[99] - 筹资活动现金流出同比增长400.98%，主因偿还借款及吸收少数股权支出[99] 主要业务与产品 - 公司主要业务包含非税收入收缴电子化管理和财政电子票据系统[16] - 公司提供通缴云公共服务平台，涵盖政务缴费、交通出行、看病就医等场景[16] - 公司主营业务聚焦于财政票据、政府非税收入及公共采购领域三大领域[40] - 公司提供政府采购全流程电子化招投标平台[41] - 统一公共支付平台实现"开单、缴费、开票"一站式服务[41] - SaaS服务覆盖公共缴费、电子交易和电子票据三大领域[42] - 公司产品主要应用于财政票据、政府非税收入和政府采购等领域[151] 业务地区覆盖与客户 - 公司业务覆盖福建、黑龙江、北京等15个省级行政区[44][46] - 财政电子票据业务覆盖财政部及28个省份，累计近3,000家二级以上医院[59] - 非税电子化改革已覆盖全国22个省份[59] - 统一支付平台业务已覆盖北京、黑龙江等18个省份[59] - 预算管理一体化业务已取得陕西、广东等6个省及计划单列市业务[59] - 政府采购业务省级客户拓展至14个[59] - 公司客户涵盖多个省、自治区、直辖市的国家机构及部门，拥有近20年积累[51] - 公司在福建、黑龙江等14个省、自治区、直辖市建立了营销网络[55] - 前五名客户销售总额8410.35万元，占年度销售总额7.40%[82] 分业务收入表现 - 技术服务收入为7.79亿元人民币，占总收入68.53%，同比增长36.31%[67] - 软件开发与销售收入为2.75亿元人民币，占总收入24.22%，同比增长10.97%[67] - 主营业务收入占营业收入比重达99.80%[46] 分地区收入表现 - 中南地区收入为1.80亿元人民币，同比增长75.55%[67] - 华东地区收入为2.83亿元人民币，同比增长40.48%[67] - 西南地区收入为1.64亿元人民币，同比增长41.39%[67] 毛利率表现 - 公司整体毛利率为63.55%[73] - 软件开发与销售业务毛利率为79.88%[73] - 技术服务业务毛利率为61.26%[73] 资产与投资活动 - 资产总额为21.41亿元人民币，同比增长18.32%[26] - 固定资产同比增长30.52%[50] - 无形资产同比增长72.64%[50] - 在建工程同比增长100%[50] - 报告期投资额3.38亿元，同比增长186.09%[107] - 公司投资5.8亿元人民币建设人工智能产业园项目[63] - 货币资金增至9.49亿元，占总资产44.34%，同比增长10.55个百分点[102] - 应收账款增至4.47亿元，占总资产20.90%，同比增长4.38个百分点[102] - 应收账款净额为447.3579百万元，占流动资产比例为29.80%[157] 研发投入 - 研发人员数量2020年为1,342人，较2019年1,120人增加19.82%[93] - 研发投入金额2020年为1.67亿元，较2019年1.32亿元增长26.56%[93] - 研发投入占营业收入比例2020年为14.70%，与2019年14.69%基本持平[93] 募集资金使用 - 2019年非公开发行股票募集资金总额为436.28百万元[115] - 截至2020年12月31日累计使用募集资金102.63百万元[116] - 2020年度使用募集资金70.32百万元[115] - 尚未使用募集资金总额为344.18百万元[114] - 闲置募集资金暂时补充流动资金80.00百万元[115] - 募集资金专户2020年度利息收入为9.38百万元[115] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2,041.28万元[127] - 截至2020年12月31日，公司使用闲置募集资金补充流动资金余额为8,000.00万元[130] 募投项目投资进度与调整 - 财政电子票据应用系统开发项目累计投资进度为25.83%[121] - 政府采购电子化管理平台开发项目累计投资进度为22.62%[121] - 智慧城市电子缴款平台开发项目累计投资进度为26.62%[121] - 财政及公共服务大数据应用平台开发项目累计投资进度为12.43%[121] - 财政电子票据应用系统开发项目投资总额调整为19,010.01万元，设备购置费减少4,090.53万元，市场推广费增加1,400.00万元[125] - 政府采购平台开发项目投资总额调整为10,613.20万元，设备购置费减少2,945.66万元，基础投资增加160.00万元，市场推广费增加900.00万元[125] - 智慧城市电子缴款平台开发项目投资总额调整为8,536.63万元，设备购置费减少2,573.46万元，基础投资增加110.00万元，市场推广费增加1,000.00万元[125] - 财政及公共服务大数据应用平台开发项目投资总额调整为5,468.11万元，设备购置费减少456.60万元，基础投资增加50.00万元[126] 主要子公司业绩 - 内蒙古金财信息技术有限公司净利润为25,986,113.39元，营业利润为29,901,105.85元[137] - 北京博思致新互联网科技有限责任公司净利润为23,727,342.88元，营业利润为24,081,433.18元[137] - 广东瑞联科技有限公司净利润为19,975,261.07元，营业利润为23,302,415.93元[137] - 黑龙江博思软件有限公司净利润为17,993,648.48元，营业利润为20,900,045.46元[137] 行业背景与政策 - 2019年中国软件业务收入达72072亿元较2015年增长67%[141] - 2019年中国软件行业利润总额9835亿元同比增长9.7%[141] - 2020年中国软件业务收入8.16万亿元同比增长13.3%[141] - 2019年规模以上软件企业达36958家其中收入超百亿企业14家[141] - 软件行业从业人员677.5万人较2015年增长18.0%[141] - 2020年财政部发布104号令修订财政票据管理办法[47] - 财政部要求2020年底前全面推行医疗收费电子票据管理改革[141] - 财政电子票据管理系统被纳入财政部推广范围[47] 公司战略与发展规划 - 公司成立医疗票据推广事业部加速医疗电子票据市场拓展[146] - 公司重点发展财政票据、财政财务和公共采购三大业务领域[146] - 公司基于云化微服务架构和国产数据库推进财政财务产品创新[146] - 公司在公共采购领域完善电子化管理平台并探索供应链金融[146] - 公司将继续充分利用资本市场平台，采用兼并收购等多种方式扩张[150] - 公司加快推进位于福州市长乐区人工智能产业园项目建设[150] - 公司承诺稳步实施市场开拓战略坚持技术创新增加营业收入[198] - 公司承诺通过提高运营效率降低运营成本来提升经营业绩[195] - 公司承诺强化募集资金管理并加快募投项目推进提高盈利能力[195] 税收优惠与资质 - 公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策[151] - 公司作为高新技术企业，企业所得税减按15%的税率征收[151] - 公司拥有多项计算机软件著作权，包括博思电子票据管理系统V1.0等[155] 公司经营特点与风险 - 公司是以软件及服务为主的轻资产公司，人力资源相关费用是成本费用的重要组成部分[156] - 公司员工数量不断增加，员工平均薪资也不断上涨[156] - 公司通过收购、设立、参股等方式导致经营规模进一步扩大[155] - 公司每年投入较大金额对信息安全进行研究并实施防范措施[154] - 公司存在应收账款余额较大风险[7] - 公司存在商誉减值风险[7] - 商誉金额为274.6024百万元，存在减值风险[159] - 前五名供应商采购总额3359.79万元，占年度采购总额15.06%[82] 其他财务数据 - 基本每股收益为0.5804元/股，同比增长37.93%[26] - 加权平均净资产收益率为12.58%，同比下降1.50个百分点[26] - 非经常性损益项目中政府补助为2910.48万元人民币[32] - 投资收益为915.79万元，占利润总额4.37%[99] - 信用减值损失4566.92万元，占利润总额-21.77%[99] - 其他收益3954.46万元，占利润总额18.85%，含增值税退税及政府补助[99] - 公司新增7家合并主体，包括6家新设子公司和1家非同一控制下企业合并[78] 收购与承诺事项 - 博思软件现金收购广东瑞联78.00%股权[172][174] - 公司以现金收购广东瑞联78.00%股权[177][180] - 博思软件拟以现金收购广东瑞联78.00%股权[184][186] - 博思软件拟现金收购广东瑞联78.00%股权[189] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金合伙企业承诺期限至2021年3月1日[172][174] - 钟伟锋、钟勇锋承诺长期有效且正常履行中[172][174] - 交易对方承诺不存在内幕交易情形[172] - 克拉玛依昆仑嘉能承诺最近36个月无行政处罚或刑事责任[172] - 钟伟锋、钟勇锋承诺最近五年诚信情况良好[172][174] - 克拉玛依昆仑嘉能主要管理人员五年内无重大债务违约[172] - 陈航承诺保持上市公司业务资产人员财务机构五分开[174] - 所有承诺在报告期内均正常履行[172][174] - 收购相关方均声明未受监管处罚或立案调查[172][174] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金持有广东瑞联35.00%股权[180] - 交易对方放弃广东瑞联其他股东股权出售的优先购买权[177] - 所有中介机构承诺文件无虚假记载且承担法律责任[177] - 董事监事高管承诺信息披露无虚假并承担法律责任[180] - 交易对方承诺股权资金均为自有资金且来源合法[180] - 交易对方承诺股权权属清晰无争议且未被质押冻结[180] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金承诺有效期至2021年3月1日[177][180] - 钟伟锋钟勇锋承诺长期有效[177][180] - 公司重大资产购买涉及78.00%股权收购[177] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金合伙企业承诺有效期至2021年3月1日[184][186] - 钟伟锋、钟勇锋作为一致行动人参与广东瑞联股权交易[183] - 交易对方承诺提供信息真实准确完整否则承担赔偿责任[184] - 涉嫌信息披露违规时交易方将暂停转让上市公司股份[184] - 陈航承诺原则上不与博思软件发生关联交易[186] - 陈航承诺若发生关联交易将按市场公平条件进行[186] - 广东瑞联股权权属清晰不存在质押冻结限制情形[183] - 交易中介机构包括国金证券、福建华兴会计师事务所等[186] - 陈航承诺若违反承诺将用薪酬和现金分红进行赔偿[186] - 北京实地创业投资有限公司持有博思软件3.54%股份[192] - 博思软件持有福建慧舟信息科技有限公司10.00%股权[192] - 克拉玛依昆仑鑫能创业投资基金持有福建慧舟信息科技有限公司12.46%股权[192] - 昆仑星河董事陶翔宇持有昆仑星河12%股权[192] - 陈航等董事承诺约束职务消费行为以维护股东权益[192] - 钟伟锋及钟勇锋承诺避免与博思软件发生同业竞争[189] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金承诺与博思软件无关联关系[192] - 福建省电子信息集团承诺不谋求博思软件控制权[192] - 公司董事承诺薪酬制度与摊薄即期回报措施挂钩[192] - 公司承诺若招股说明书虚假导致投资者损失将依法赔偿[195] - 公司董事及高管承诺将职务消费约束与填补摊薄即期回报措施挂钩[195] - 控股股东承诺不占用公司资金或干预货币资金经营管理[198] - 控股股东承诺不强制公司为本人及所控企业提供担保[198] - 控股股东承诺减少关联交易并按公平公允原则进行[198] - 控股股东承诺不从事与公司主营业务构成竞争的业务活动[198] - 控股股东承诺将获得的同业商业机会优先让予公司[198]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.3379亿元，同比增长85.71%[8] - 营业收入13,378.85万元，同比增长85.71%[22][25] - 合并营业总收入同比增长85.7%至1.34亿元，上期为7204万元[83] - 母公司营业收入同比增长125.7%至7562万元，上期为3350万元[93] - 归属于上市公司股东的净亏损为3724.47万元，同比收窄19.16%[8] - 扣除非经常性损益的净亏损为4212.18万元，同比收窄15.80%[8] - 基本每股收益为-0.1324元/股，同比改善22.25%[8] - 加权平均净资产收益率为-2.71%，同比提升1.15个百分点[8] - 归属于母公司股东的净亏损收窄至3724万元，上期为4607万元[89] - 净利润为1.062亿元，相比上年同期的净亏损2013万元实现大幅扭亏为盈[96] - 营业利润为1.067亿元，上年同期为亏损2095万元[96] 成本和费用（同比环比） - 营业成本6,844.15万元，同比增长74.9%[22] - 研发费用4,842.64万元，同比增长43.65%[22] - 研发费用同比增长43.7%至4843万元，上期为3371万元[86] - 销售费用同比增长48.3%至3849万元，上期为2595万元[86] - 财务费用87.08万元，同比增长2,307.11%[22] - 合并营业总成本同比增长57.6%至2.03亿元，上期为1.29亿元[86] - 员工数量增加及平均薪资上涨导致人员成本上升[35] - 支付给职工以及为职工支付的现金为2.086亿元，同比增长12.8%[103] 现金流量表现 - 经营活动现金流量净流出2.1432亿元，同比改善1.88%[8] - 投资活动现金流量净额流出2.492亿元，同比下降664%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.143亿元，较上年同期的-2.184亿元略有改善[100][103] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.492亿元，上年同期为正值4418万元[103] - 筹资活动产生的现金流量净额为5004万元，与上年同期的4938万元基本持平[106] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1.467亿元，同比增长190%[100] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为-1.406亿元，较上年同期的-5821万元进一步扩大[107] - 投资活动产生的现金流量净额为4,245,904.74元，同比下降86.01%[110] - 投资支付的现金为100,000,000元，同比下降66.95%[110] - 处置固定资产收回现金净额4,700元[110] - 筹资活动产生的现金流量净额为19,155,809元，同比下降49.69%[110] - 吸收投资收到的现金为19,308,641.82元，同比增长264.50%[110] 资产和负债变动 - 货币资金减少至5.355亿元，同比下降43.59%[22] - 交易性金融资产增至2.203亿元，同比增长100%[22] - 交易性金融资产为2.20亿元[65] - 货币资金从2020年底的9.49亿元减少至2021年3月底的5.36亿元[65] - 应收账款从2020年底的4.47亿元增加至2021年3月底的4.57亿元[65] - 应收账款净额为45,697.35万元，占流动资产比例34.22%[35] - 在建工程增至1,534.56万元，同比增长329.9%[22] - 在建工程15,345,556.64元，较上期3,569,587.24元增长330.0%[68] - 非流动资产合计697,318,404.25元，较上期639,765,870.98元增长9.0%[68] - 资产总计2,032,695,699.22元，较上期2,140,932,920.99元下降5.1%[68] - 长期股权投资70,522,946.57元，较上期56,953,590.13元增长23.8%[68] - 流动负债合计425,221,434.09元，较上期581,175,628.62元下降26.8%[71] - 短期借款150,433,895.61元，较上期168,249,534.23元下降10.6%[68][78] - 应付职工薪酬42,853,234.08元，较上期118,701,059.75元下降63.9%[71] - 应交税费7,194,997.47元，较上期38,992,767.42元下降81.5%[71] - 长期借款48,587,683.63元，较上期28,566,412.68元增长70.2%[71] - 长期借款同比增长70.1%至4859万元，上期为2857万元[81] - 负债总额同比下降21.2%至4.12亿元，上期为5.22亿元[81] - 未分配利润416,719,460.59元，较上期456,027,274.91元下降8.6%[74] - 未分配利润同比增长36.1%至3.99亿元，上期为2.94亿元[81] - 期末现金及现金等价物余额为5.348亿元，较期初的9.482亿元下降43.6%[106] - 期末现金及现金等价物余额为278,858,998.53元[110] 客户和供应商集中度 - 前五大供应商采购金额占比29.93%，同比下降37.72个百分点[25] - 前五名客户合计销售金额14,957,918.93元，占营业收入比例11.18%[28] - 前五大客户销售额占比同比下降10.27%（去年同期21.45%）[28] 募集资金使用与投资活动 - 财政电子票据应用系统开发项目累计投入6306.06万元投资进度33.17%[46] - 政府采购平台开发项目累计投入3113.95万元投资进度29.34%[46] - 智慧城市电子缴款平台开发项目累计投入2825.55万元投资进度33.1%[46] - 财政及公共服务大数据应用平台开发项目累计投入852.92万元投资进度15.6%[46] - 募集资金总额4.362795亿元[46] - 承诺投资项目累计投入总额1.309848亿元[46] - 使用闲置募集资金8,000万元暂时补充流动资金[56] - 使用闲置募集资金购买结构性存款余额为1.90亿元[56] - 财政电子票据应用系统开发项目投资总额调整为19,010.01万元[51] - 政府采购平台开发项目投资总额调整为10,613.20万元[51] - 智慧城市电子缴款平台开发项目投资总额调整为8,536.63万元[51] - 财政及公共服务大数据应用平台开发项目投资总额调整为5,468.11万元[52] - 以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2,041.28万元[56] 重大交易与投资 - 拟以2.24812亿元收购博思致新49%股权[41] - 拟向陈航定向发行不超过760.8178万股股份募集配套资金不超过1.6亿元[41] - 向770名激励对象授予1298.8万股限制性股票[39] - 使用不超过3亿元人民币闲置自有资金进行现金管理[39] - 母公司投资收益大幅增至1.06亿元，上期仅为252万元[93] - 并购形成商誉27,460.24万元[36] 税务与政府补助 - 获得政府补助406.73万元[8] - 增值税实际税负超过3%部分享受即征即退政策[30] - 企业所得税减按15%税率征收[30] 会计准则变更影响 - 执行新租赁准则使使用权资产增加42,867,870.30元[112][114] - 租赁负债增加45,330,769.37元[114] - 未分配利润减少2,063,264.06元[114] - 少数股东权益减少399,635.01元[114] - 公司总资产为17,994,051,246.59元，较调整前增加100,797,126.6元[118][122] - 流动资产合计79,617,220,837.37元，占总资产44.3%[118] - 非流动资产合计100,323,291,622元，较调整前增加10,079,712.66元[118] - 长期股权投资83,520,808,074元，占非流动资产83.3%[118] - 短期借款168,249,534.23元，占流动负债34.1%[118] - 应付账款160,631,394.92元，占流动负债32.5%[118] - 负债合计5,326,825,603.2元，较调整前增加103,151,220.5元[118][122] - 未分配利润2,935,424,778.3元，较调整前减少235,409.39元[122] - 所有者权益合计12,667,225,642.7元，较调整前减少235,409.39元[122] - 新租赁准则增加使用权资产10,079,712.66元和租赁负债10,315,122.05元[118] 其他重要信息 - 总资产20.33亿元，较上年度末减少5.06%[8] - 归属于上市公司股东的净资产13.64亿元，较上年度末减少1.37%[8] - 报告期末普通股股东总数16,864户[12] - 期末限售股总数6,536.32万股[19] - 销售呈现季节性分布，收入集中第四季度实现[35] - 核心软件著作权包括电子票据管理、财政票据电子化等系统[34] - 报告期内经营计划未发生重大调整[29]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为2.52亿元人民币，同比增长46.26%[8] - 年初至报告期末营业收入为4.90亿元人民币，同比增长25.01%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为4114万元人民币，同比增长50.35%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为385万元人民币，同比下降7.89%[8] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为-2537万元人民币，同比下降6665.43%[8] - 合并营业收入达2.520亿元，较上年同期1.723亿元增长46.3%[67] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长50.3%至4114万元[73] - 营业总收入同比增长25.0%至4.896亿元[84] - 归属于母公司所有者的净利润同比下降7.9%至385.36万元[87] - 持续经营净利润为293.10万元，对比上期净亏损362.01万元，实现扭亏为盈[98] - 综合收益总额为293.10万元，对比上期亏损362.01万元，显著改善[98] - 母公司净利润由亏转盈至293.10万元[95] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比增长50.6%至2.07亿元[70] - 研发费用同比增长25.4%至3717万元[70] - 信用减值损失同比扩大137.3%至1052万元[70] - 销售费用同比增长17.7%至3756万元[70] - 所得税费用同比下降23.4%至273万元[73] - 营业总成本同比增长32.7%至5.024亿元[84] - 研发费用同比增长31.8%至1.069亿元[84] - 信用减值损失扩大164.0%至-2426.89万元[87] - 研发费用增长31.81%至1.069亿元，主要因研发人员增加[26] - 信用减值损失扩大163.88%至2427万元，因应收账款增加及新金融准则计提[26] 资产和负债变化 - 公司总资产为17.68亿元人民币，较上年度末下降2.31%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为12.08亿元人民币，较上年度末下降0.60%[8] - 应收账款增长36.09%至4.079亿元，主要因业绩增长及客户回款周期集中在第四季度[23] - 存货大幅增长61.37%至5100万元，因销售规模扩大增加硬件库存及定制项目未交付[23] - 其他流动资产下降96.04%至1115万元，主要因结构性存款到期[23] - 短期借款激增102.89%至2.122亿元，因季节性流动资金需求增加银行借款[23] - 合同负债新增3799万元，因新收入准则调整列示项目[23] - 公司货币资金余额为6.06亿元，较年初6.11亿元下降0.8%[51] - 应收账款增长36.1%至4.08亿元，较年初2.99亿元增加1.08亿元[51] - 短期借款大幅增长103%至2.12亿元，较年初1.05亿元增加1.08亿元[54] - 存货增长61.4%至5100.18万元，较年初3160.46万元增加1939.72万元[51] - 商誉增加1353.78万元至2.74亿元，较年初2.61亿元增长5.2%[54] - 固定资产增长32.8%至1.81亿元，较年初1.37亿元增加4475.85万元[54] - 无形资产增长65.5%至5529.71万元，较年初3339.77万元增加2189.93万元[54] - 合同负债新增3799.09万元，替代原预收款科目[54] - 其他流动资产减少96%至1114.93万元，较年初2.82亿元大幅下降2.71亿元[51] - 合并负债总额为4.958亿元，较期初4.768亿元增长4.0%[57] - 母公司短期借款激增至2.122亿元，较期初1.046亿元增长102.8%[64] - 母公司长期股权投资大幅增至7.972亿元，较期初4.406亿元增长80.9%[64] - 应付职工薪酬下降至3265万元，较期初1.054亿元减少69.0%[57] - 母公司货币资金减少至2.474亿元，较期初2.834亿元下降12.7%[61] - 一年内到期非流动负债降至100万元，较期初3972万元减少97.5%[57][64] - 存货增至1901万元，较期初880万元增长116.0%[61] - 归属于母公司所有者权益合计为12.082亿元，较期初12.155亿元微降0.6%[60] - 其他应收款增至7720万元，较期初2549万元增长202.8%[61] - 公司总资产为1,809,451,674.47元，其中流动资产1,265,566,912.00元占比69.9%[115] - 货币资金余额为611,047,644.26元，占流动资产总额的48.3%[112] - 应收账款金额为299,757,940.15元，占流动资产总额的23.7%[112] - 商誉价值为260,809,371.67元，占非流动资产总额的48.0%[115] - 短期借款为104,589,657.61元，占流动负债总额的23.0%[118] - 预收款项调整至合同负债38,988,580.21元，因执行新收入准则[121] - 归属于母公司所有者权益合计1,215,505,317.13元，占所有者权益总额的92.5%[121] - 资本公积为678,953,607.37元，占归属于母公司所有者权益的55.8%[121] - 应收账款为255,013,230.97元[124] - 流动资产合计为859,899,551.83元，占总资产58.7%[124] - 非流动资产合计为605,588,297.80元，占总资产41.3%[124] - 资产总计为1,465,487,849.63元[124] - 短期借款为104,589,657.61元[127] - 应付账款为95,698,272.14元[127] - 流动负债合计为347,186,661.98元[127] - 非流动负债合计为35,300,337.44元[127] - 负债合计为382,486,999.42元，占总负债26.1%[127] - 所有者权益合计为1,083,000,850.21元，占权益总额73.9%[131] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.16亿元人民币，同比下降30.25%[8] - 经营活动现金流净流出2.164亿元，同比恶化30.25%[26] - 投资活动现金流净流入1.133亿元，同比改善269.45%[26] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.16亿元，对比上期-1.66亿元，流出扩大30.2%[101] - 投资活动产生的现金流量净额为1.13亿元，对比上期-6688.61万元，由负转正[104] - 筹资活动产生的现金流量净额为9757.25万元，对比上期5.25亿元，下降81.4%[104] - 销售商品提供劳务收到的现金为4.10亿元，同比增长29.3%[101] - 支付给职工及为职工支付的现金为4.03亿元，同比增长42.4%[101] - 购建固定资产无形资产等长期资产支付的现金为9586.11万元，同比增长1182.8%[104] - 期末现金及现金等价物余额为6.05亿元，较期初下降0.9%[104] - 母公司经营活动现金流量净额为-3875.01万元，较上期-5182.04万元改善25.2%[107] - 筹资活动产生的现金流量净额为78,985,955.19元，相比上年同期的540,018,837.90元大幅下降85.4%[111] - 期末现金及现金等价物余额为247,370,392.28元，较期初的283,263,311.96元减少12.7%[111] 其他收益和投资收益 - 公司获得政府补助2236.53万元人民币[8] - 因疫情享受社会保险费减免优惠1386.86万元人民币[8] - 投资收益大幅增长327.23%至530万元，因理财和股权投资收益增加[26] - 其他收益大幅增长224.2%至2914.77万元[87] - 投资收益同比大幅增长2984.3%至229万元[70] 股权和投资活动 - 发行股份购买北京博思致新互联网科技有限责任公司49%股权，交易价格确定为24304万元[31] - 拟向陈航定向发行不超过7207207股股份，募集配套资金不超过16000万元[31] - 回购注销离职激励对象限制性股票20007股，回购价格9.2487元/股[33] - 176名激励对象第三解锁期解锁限制性股票3987711股[33] - 2018年股票期权激励计划第一个行权期行权1780263份，新增股份1780263股[36] - 注销9名离职激励对象股票期权146640份[37] - 2018年股票期权激励计划第二个行权期可行权期权4412116份，占总股本1.58%[37] - 股东福建省电子信息集团减持2785530股，占公司总股本1.00%[37] - 第二期员工持股计划集合信托计划上限规模不超过34000万元[36] - 股东福建省电子信息集团原持有股份19588165股，占总股本7.04%[37] - 林芝腾讯科技解除限售非公开发行股份23,674,561股，占总股本比例8.50%[38] 其他财务数据 - 基本每股收益同比增长37.5%至0.1477元[76] - 母公司营业收入同比增长22.4%至1.07亿元[77] - 母公司营业利润同比增长23.8%至1109万元[80] - 基本每股收益同比下降2.8%至0.0138元[91] - 母公司营业收入同比增长19.4%至2.186亿元[95] - 综合收益总额同比增长17.3%至1084.94万元[83]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.376亿元，同比增长8.33%[26] - 2020年上半年公司实现营业收入23,764.81万元，同比增长8.33%[57] - 归属于上市公司股东的净利润为-3728.62万元，同比下降60.86%[26] - 归属于上市公司普通股股东的净利润为-3,728.62万元，同比减少60.86%[57] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-6048.96万元，同比下降137.09%[26] - 基本每股收益为-0.1395元/股，同比下降39.22%[26] - 2020年半年度基本每股收益为-0.1395元/股，稀释每股收益为-0.1395元/股[175] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为9,936.46万元，同比增长9.64%[63] - 销售费用为5,901.40万元，同比增长19.12%[63] - 管理费用为6,310.90万元，同比增长32.55%[63] - 财务费用为148.73万元，同比增长17,947.01%[63] - 研发费用为6,977.55万元，占营业收入的29.36%，同比增长35.53%[57] - 研发投入为6,977.55万元，同比增长35.53%[63] - 技术服务人工成本4829万元，占营业成本48.59%，同比增长11.67%[69] - 所得税费用为-215.37万元，同比减少165.35%[63] 各条业务线表现 - 软件开发与销售业务收入5117万元，毛利率78.02%，收入同比增长16.39%[66] - 技术服务业务收入1.725亿元，毛利率55.09%，收入同比增长15.43%但毛利率下降3.61个百分点[66] - 硬件及耗材销售收入1285万元，同比下降48.96%，毛利率19.78%[66] - 主营业务收入占营业收入比重为99.54%[43] 各地区表现 - 客户涵盖多个省、自治区、直辖市的国家机构及卫生教育部门[48] - 建立14个省、自治区、直辖市的运维网络[43][53] 管理层讨论和指引 - 公司面临包括市场竞争、政策、技术开发、产品升级、信息安全、管理、核心技术泄露、核心技术人员流失、人员成本上升、新业务新领域开拓、应收账款余额较大、商誉减值及新型冠状病毒疫情影响等多重风险[6] - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[6] - 公司以资本公积向全体股东每10股转增3股，并派发现金股利合计2,354.94万元[62] - 2019年度利润分配方案为每10股派发现金1.10元并转增3股，总股本增至278,310,785股[173] - 公司享受增值税即征即退政策，实际税负超过3%的部分可退还，企业所得税减按15%的税率征收[115] - 公司软件产品增值税税率为17%[115] - 公司销售呈现明显的季节性分布，收入主要集中在第四季度[121] - 新型冠状病毒疫情可能对公司2020年度经营业绩产生影响[122] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.401亿元，同比下降40.18%[26] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.401亿元，同比下降40.18%，主要因支付给职工的现金增加[66] - 投资活动产生的现金流量净额为-791万元，同比改善77.95%，主要因收回理财投资及处置子公司现金增加[66] - 筹资活动产生的现金流量净额为4847万元，同比增长89.9%，主要因银行借款增加[66] 资产和负债变化 - 货币资金同比下降32.29%[47] - 货币资金4.137亿元，占总资产24.67%，较上年同期提升13.85个百分点[74] - 应收账款3.771亿元，占总资产22.49%，同比下降6.13个百分点[74] - 存货同比增长61.03%[47] - 无形资产同比增长68.42%[47] - 在建工程同比增长100.00%[47] - 总资产为16.769亿元，同比下降7.33%[26] - 归属于上市公司股东的净资产为11.55亿元，同比下降4.98%[26] - 2020年半年度每股净资产为4.15元/股[175] - 截至2020年6月30日，公司应收账款净额为37,707.67万元，占流动资产的比例为35.96%[121] - 截至2020年6月30日，公司商誉为27,436.32万元，存在商誉减值风险[121] 非经常性损益和政府补助 - 非经常性损益项目合计2320.34万元，其中政府补助1473.74万元[33] - 因疫情享受社会保险费减免优惠1166.18万元[33] - 其他收益1865万元，主要为增值税退税及政府补助收入[73] 募集资金使用 - 募集资金总额为449,998,776.71元[77] - 实际募集资金净额为436,279,474.00元[80] - 2020年1-6月累计投入募集资金28,493,211.91元[80] - 募集资金专户余额为330,741,944.29元[80] - 财政电子票据应用系统开发项目投资进度15.87%[81] - 政府采购电子化管理平台开发项目投资进度12.13%[81] - 智慧城市电子缴款平台开发项目投资进度15.79%[81] - 财政及公共服务大数据应用平台开发项目投资进度7.84%[81] 投资和理财活动 - 报告期投资额357,191,499.95元，较上年同期34,464,950.00元增长936.39%[77] - 公司使用闲置募集资金购买结构性存款余额为1.58亿元人民币[93][96] - 公司委托理财发生额为2.75亿元人民币[96] - 公司委托理财未到期余额为1.58亿元人民币[96] 子公司表现 - 主要子公司福建博思数字科技有限公司净亏损1136.49万元人民币[102] - 主要子公司博思数采科技发展有限公司净亏损1542.41万元人民币[102] - 主要子公司北京公采云信息技术有限公司净亏损479.85万元人民币[105] - 主要子公司北京阳光公采科技有限公司净亏损725.1万元人民币[108] - 主要子公司广东瑞联科技有限公司净利润622.03万元人民币[108] - 主要子公司福建博思电子政务科技有限公司净利润542.39万元人民币[108] - 主要子公司北京博思财信网络科技有限公司净亏损807.89万元人民币[112] 股权激励和持股计划 - 限制性股票激励计划回购注销20,007股，回购价格为9.2487元/股[137] - 限制性股票激励计划第三个解锁期解锁3,987,711股，涉及176名激励对象[137] - 第二期员工持股计划集合资金信托计划上限规模不超过34,000万元[137] - 2018年股票期权激励计划行权价格由13.907元/股调整为10.613元/股[137] - 2018年股票期权激励计划行权数量由7,084,322份调整为9,209,619份[137] - 截至2020年6月30日，股票期权第一个行权期实际行权数量为1,544,092股[137] - 股票期权行权103,127份，增加流通股103,127股[173] 股东和股权结构 - 林芝腾讯科技有限公司持有公司8.51%股份，持股数量为23,674,561股[184] - 福建省电子信息（集团）有限责任公司持有公司7.04%股份，持股数量为19,588,165股[184] - 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金持有公司4.71%股份，持股数量为13,097,835股[184] - 陈航持有公司18.03%股份，持股数量为50,177,739股，其中质押14,296,360股[184] - 郑升尉持有公司1.81%股份，持股数量为5,035,744股，其中高管锁定股4,783,532股[184] - 毛时敏持有公司1.70%股份，持股数量为4,722,020股，其中高管锁定股3,882,720股[184] - 叶章明持有公司1.58%股份，持股数量为4,392,052股，其中高管锁定股3,732,788股[184] - 林初可持有公司1.33%股份，持股数量为3,704,090股，全部为高管锁定股[184] - 公司前10名股东合计持股数量占比较高，其中包含多名自然人股东及机构投资者[184] - 报告期末普通股股东总数为14,139户[180] - 有限售条件股份变动后数量为93,911,946股，占总股本比例33.74%[170] - 无限售条件股份变动后数量为184,401,412股，占总股本比例66.26%[170] - 股份总数变动后为278,313,358股[170] - 高管陈航期末限售股数为37,633,304股，原因为高管锁定股[176] - 福建省电子信息集团计划减持公司股份不超过5,566,262股，占总股本比例2.00%[162] 重大投资和收购 - 公司发行股份购买博思致新49%股权，交易价格确定为24,304万元[161] - 标的公司股东全部权益收益法评估值为46,718.89万元，较净资产账面值增值1,327.37%[142] - 公司拟向陈航定向发行不超过7,207,207股股份，募集配套资金不超过16,000万元[161] - 标的资产定价参考评估报告，账面价值为1,724.63万元[142] - 收购内蒙金财70%股权和广东瑞联78%股权剩余部分，使其成为全资子公司[163] - 全资子公司竞得福州滨海新城地块，受让土地面积45,241平方米（合67.86亩）[164] 关联交易和公司治理 - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[138] - 公司全资子公司博思数采与关联方共同出资设立数采小博科技发展有限公司[162] - 公司与关联方共同出资设立福建博耕科技有限公司[162] - 公司董事变更，提名王景田为第三届董事会非独立董事候选人[161] 股东大会和投资者参与 - 2020年第一次临时股东大会投资者参与比例为44.99%[126] - 2019年年度股东大会投资者参与比例为41.11%[126] 审计和报告基础 - 公司半年度报告未经审计[128] - 公司2020年上半年报告期指2020年1月1日至2020年6月30日[12] 公司基本信息和业务模式 - 公司股票代码为300525，在深圳证券交易所上市[19] - 公司注册及办公地址位于福建省福州市海西高新科技产业园高新大道5号[20] - 公司董事会秘书林宏及证券事务代表刘春贤联系电话为0591-87664003[20] - 公司旗下拥有通缴云公共服务平台提供政务缴费交通出行看病就医教育缴费等一站式服务[12] - 公司旗下公采云平台面向公共采购领域提供集采购交易和监管于一体的服务[15] - 公司业务涉及非税收入收缴电子化管理及财政电子票据领域[15] - 公司采用SaaS软件即服务应用模式基于互联网提供软件服务[15] - 形成以云计算、大数据为核心的互联网+政务服务技术平台[50] - 核心团队均具有10年以上行业经验[53] - 采用自主运维为主、服务外包为辅的双模式服务[43] - 公司产品主要应用于财政票据、政府非税收入和政府采购等领域[115]

收入和利润 - 营业总收入同比下降12.26%至7204.15万元[8] - 营业总收入为7204.15万元，较上年同期8210.60万元下降12.3%[85] - 归属于上市公司股东的净亏损同比扩大97.04%至4607.47万元[8] - 扣除非经常性损益的净亏损同比扩大102.82%至5002.51万元[8] - 基本每股收益同比下降74.47%至-0.2214元/股[8] - 加权平均净资产收益率为-3.86%[8] - 公司净利润为-5760.34万元，同比下降107.7%[89] - 归属于母公司所有者的净利润为-4607.47万元，同比下降97.1%[89] - 少数股东损益为-1152.87万元，同比下降165.5%[89] - 基本每股收益为-0.2214元，同比下降74.5%[91] - 母公司营业收入为3349.68万元，同比下降9.7%[92] - 2020年第一季度归属于上市公司股东的净利润为亏损，且亏损额扩大[29] 成本和费用 - 营业总成本为1.29亿元，较上年同期1.06亿元增长21.4%[87] - 研发费用增至3371.18万元，同比增长31.43%[25] - 研发费用为3371.18万元，较上年同期2564.93万元增长31.4%[87] - 母公司营业成本为1839.02万元，同比上升2.1%[92] - 母公司研发费用为1024.18万元，同比下降11.7%[92] - 支付给职工以及为职工支付的现金为184,887,814.41元，较上期118,401,472.03元增长56.2%[99] - 公司面临人员成本上升风险，员工数量增加且平均薪资上涨[35] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降88.62%至-2.18亿元[8] - 经营活动现金流量净额为-2.18亿元，同比下降88.62%[28] - 投资活动现金流量净额转为正4417.91万元，同比改善474.65%[28] - 销售商品提供劳务收到的现金为5057.98万元，同比下降20.5%[97] - 经营活动产生的现金流量净额为-218,429,493.86元，较上期-115,802,529.02元恶化88.6%[99] - 投资活动产生的现金流量净额为44,179,071.00元，较上期-11,792,197.00元改善474.6%[101] - 筹资活动产生的现金流量净额为49,376,560.73元，较上期-16,024,247.00元改善408.2%[101] - 期末现金及现金等价物余额为485,981,582.13元，较期初610,855,444.26元下降20.4%[101] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为-58,211,185.83元，较上期-21,693,166.58元恶化168.3%[106] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为30,351,518.44元，较上期-15,386,085.20元改善297.2%[106] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额为38,059,060.73元，较上期-1,500,000.00元改善2637.3%[108] - 母公司期末现金及现金等价物余额为293,462,705.30元，较期初283,263,311.96元增长3.6%[108] - 公司货币资金期初余额为611,047,644.26元[109] 资产和负债变动 - 存货增加至4143.03万元，较上年度末增长31.09%[25] - 其他流动资产减少至1.71亿元，同比下降39.22%[25] - 在建工程新增4734.75万元，上年度末为零[25] - 短期借款增长至1.44亿元，同比增加37.73%[25] - 合同负债新增4188.09万元，预收款项降为零[25] - 应付职工薪酬减少至3330.99万元，同比下降68.40%[25] - 货币资金从2019年末6.11亿元减少至2020年3月31日4.86亿元，减少1.25亿元[71] - 应收账款从2019年末3亿元增加至2020年3月31日3.24亿元，增加2,416万元[71] - 存货从2019年末3,160万元增加至2020年3月31日4,143万元，增加983万元[71] - 短期借款从2019年末1.05亿元增加至2020年3月31日1.44亿元，增加3,946万元[74] - 应付职工薪酬从2019年末1.05亿元减少至2020年3月31日3,331万元，减少7,208万元[76] - 长期股权投资从2019年末4,773万元增加至2020年3月31日5,695万元，增加922万元[74] - 货币资金为2.94亿元，较上期2.83亿元增长3.6%[79] - 应收账款为2.49亿元，较上期2.55亿元下降2.5%[79] - 存货为1823.60万元，较上期880.20万元增长107.2%[79] - 合同负债调整3898.86万元人民币，原列预收款项[111][113] - 母公司资产负债表调整预收款项694.38万元人民币至合同负债[113][115] 其他收益和损失 - 获得政府补助401.38万元[8] - 其他收益达486.07万元，同比大幅增长195.25%[25] - 信用减值损失为-693.82万元[87] - 投资收益为-21.36万元，较上年同期-189.52万元改善88.7%[87] - 母公司投资收益为25.16万元，同比改善113.1%[92] - 母公司信用减值损失为-285.57万元[94] 业务和运营表现 - 报告期内公司员工人数已逾3000人，与去年同期末相比增长较大[29] - 前五名供应商合计采购金额11,338,389.78元，占公司全部采购金额比例67.65%[32] - 前五大供应商采购金额占比比上年同期48.17%上涨19.48个百分点[32] - 前五名客户合计销售金额15,454,601.07元，占公司全部营业收入比例21.45%[32] - 前五大客户销售额占比比上年同期26.39%下降4.49个百分点[32] - 公司享受增值税实际税负超过3%部分即征即退政策，企业所得税减按15%税率征收[32] - 公司通过收购、设立、参股等方式导致经营规模扩大，子公司数量增加[34] - 公司拥有多项计算机软件著作权，包括博思财政票据电子化改革管理系统V1.0等[35] - 应收账款主要因客户预算管理制度导致第四季度收入集中实现[37] - 募投项目均处于投建期，尚未达产[57] - 公司使用闲置募集资金购买结构性存款余额为1.6亿元[63] - 财政电子票据应用系统开发项目承诺投资总额19,380.53万元，累计投入2,300.27万元，进度11.87%[47] - 政府采购平台开发项目承诺投资总额10,919.8万元，累计投入1,041.51万元，进度9.54%[47] - 募集资金总额43,627.95万元，本季度投入1,495.32万元[47] - 智慧城市电子缴款平台开发项目投资总额为8,924.84万元，累计投入1,040.31万元，投资进度11.66%[60] - 财政及公共服务大数据应用平台开发项目投资总额为5,774.71万元，累计投入344.07万元，投资进度5.96%[60] - 全资子公司取得研发楼产权及67.86亩（45,241平方米）土地使用权用于产业园区建设[43] 财务结构和风险 - 总资产较上年度末减少7.88%至16.67亿元[8] - 归属于上市公司股东的净资产较上年度末减少3.55%至11.72亿元[8] - 报告期末普通股股东总数16,732名[14] - 应收账款净额为32,392.08万元，占流动资产比例为30.35%[37] - 商誉金额为26,080.94万元，存在减值风险[41] - 归属于母公司所有者权益合计为11.72亿元，较上期12.16亿元下降3.6%[78] - 所有者权益合计为12.60亿元，较上期13.14亿元下降4.1%[78] - 公司总资产为18.09亿元人民币[111] - 非流动资产合计5.44亿元人民币，占总资产30.1%[111] - 商誉价值2.61亿元人民币，占非流动资产47.9%[111] - 流动负债合计4.54亿元人民币，占总负债91.6%[111] - 短期借款1.05亿元人民币，占流动负债23.0%[111] - 归属于母公司所有者权益12.16亿元人民币，占所有者权益总额92.5%[111] - 少数股东权益9832.47万元人民币，占所有者权益总额7.5%[111] - 公司第一季度报告未经审计[117] 员工和股权激励 - 第二期员工持股计划筹集资金总额上限为17,000万元，参与员工不超过400人[42] - 员工持股计划存续期为30个月[42]

财务业绩：收入和利润（同比环比） - 公司2019年营业收入为8.987亿元，同比增长60.90%[26] - 归属于上市公司股东的净利润为1.068亿元，同比增长25.17%[26] - 营业利润为14,185.16万元，同比增长34.05%[56] - 2019年营业收入898,768,211.80元，同比增长60.90%[64] - 2019年公司营业收入为89,876.82万元，同比增长60.90%[56] - 归属于上市公司股东的净利润为10,683.39万元，同比增长25.17%[56] - 基本每股收益为0.5470元/股，同比增长19.72%[26] - 第四季度营业收入为5.071亿元，占全年收入的56.43%[28] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为1.027亿元[28] - 第四季度营业收入507,108,715.72元，占全年56.42%[67] - 第四季度归属于上市公司股东净利润102,650,122.81元，占全年96.04%[67] 财务业绩：成本和费用（同比环比） - 研发费用为13,200.70万元，占营业收入14.69%，同比增长52.50%[57] - 销售费用同比增长78.29%至1.52亿元，主要因业务规模扩大导致[80] - 管理费用同比增长56.69%至1.32亿元，主要因人工薪酬及股权激励成本增加[80] - 研发费用同比增长52.50%至1.32亿元，主要因研发人工投入增加及子公司并表[80] - 财务费用同比激增3866.72%至343.30万元，主要因银行借款利息支出增加[80] - 技术服务成本同比增长83.95%至1.98亿元，占营业成本比重62%[74] 业务线表现 - 公司电子票据业务实现财政票据无纸化，采用电子签名及数据加密技术[16] - 公司公采云平台提供电子卖场、电子招投标和电子监管全流程服务[16] - 公司通缴云平台覆盖政务缴费、交通出行、看病就医等多元场景[14] - 2019年SaaS服务主要应用于公共缴费服务及公共采购电子交易领域[41] - 医疗电子票据系统已在百余家三级医院上线推广[56] - 非税电子缴款业务在20余个省市深入应用[56] - 公司专注于财政票据、政府非税收入及公共采购三大业务领域[126] - 主营业务收入占营业收入比重为99.75%[44] - 技术服务收入571,314,390.58元，同比增长77.14%，占总收入63.57%[64][68] - 软件开发与销售收入248,038,685.03元，同比增长32.70%，占总收入27.60%[64][68] 地区表现 - 公司业务覆盖福建、黑龙江、北京等15个省/自治区/直辖市[43][44] - 中南地区收入102,478,996.94元，同比增长1,317.13%[67][68] - 西南地区收入116,112,854.59元，同比增长141.66%[67][68] - 西北地区营业收入9846.43万元，营业成本4069.73万元，毛利率58.67%[71] - 华北地区营业收入1.34亿元，营业成本6230.91万元，毛利率53.36%[71] 财务数据关键指标变化 - 经营活动产生的现金流量净额为1.149亿元，同比增长25.37%[26] - 资产总额为18.095亿元，同比增长69.31%[26] - 归属于上市公司股东的净资产为12.155亿元，同比增长99.34%[26] - 加权平均净资产收益率为14.08%，同比下降2.21个百分点[26] - 货币资金本报告期比上年增长112.95%[47] - 应收账款本报告期比上年增长44.58%[47] - 投资性房地产本报告期比上年增长56.66%[47] - 递延所得税资产本报告期比上年增长332.89%[47] - 其他非流动资产本报告期比上年增长464.51%[47] - 经营活动现金流入小计同比增长58.17%至812,585,356.33元[93] - 经营活动现金流出小计同比增长65.30%至697,648,185.08元[93] - 投资活动现金流出小计同比增长98.45%至369,751,823.90元[93] - 筹资活动现金流入小计同比增长22,807.64%至602,752,612.59元[93] - 现金及现金等价物净增加额同比增长2,274.40%至325,328,489.27元[93] - 货币资金从年初2.87亿元增至年末6.11亿元，占总资产比例从26.99%升至33.77%，增长6.78个百分点[97] - 应收账款从年初1.97亿元增至年末3.00亿元，但占总资产比例从18.53%降至16.57%，下降1.96个百分点[97] - 长期股权投资从年初5414万元降至年末4773万元，占总资产比例从5.09%降至2.64%，下降2.45个百分点[97] - 固定资产从年初1.47亿元降至年末1.37亿元，占总资产比例从13.79%降至7.55%，下降6.24个百分点[97] 毛利率表现 - 软件业整体毛利率64.48%，同比下降0.06个百分点[68] - 技术服务毛利率65.36%，同比下降1.28个百分点[68] 研发投入 - 研发投入金额2019年为132,007,019.18元，占营业收入比例14.69%[92] - 研发人员数量2019年达1,120人，较2018年889人增长26.0%[89][92] - 研发支出资本化金额连续三年均为0元[92] 子公司及投资表现 - 报告期内新增7家子公司纳入合并范围，包括北京博思广通（持股55%）等[75] - 直接控股子公司25家，参股公司5家[58] - 黑龙江博思软件子公司净利润1136.7万元[120] - 北京博思致新子公司净利润1429.05万元[120] - 内蒙古金财信息技术子公司净利润1946.66万元[120] - 广东瑞联科技子公司净利润2007.31万元[120] - 报告期投资额1.18亿元，较上年同期2.48亿元下降52.31%[101] - 新设全资子公司博思数采科技发展有限公司，投资金额1.30亿元，持股比例100%[101] 募集资金使用 - 非公开发行股票募集资金约4.36亿元[58] - 2019年非公开发行股票募集资金总额4.50亿元，本期已使用募集资金3230.84万元[106] - 募集资金专户余额4.05亿元，其中2.75亿元用于购买未到期理财产品[106] - 财政电子票据应用系统开发项目投资进度7.36%，实际投入1426.51万元[109] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金2041.28万元[113] - 公司使用不超过8000万元闲置募集资金暂时补充流动资金[113] - 公司使用不超过2.8亿元闲置募集资金进行现金管理[113] - 截至2019年底公司闲置募集资金购买结构性存款余额为2.75亿元[113] 利润分配及分红 - 公司2019年度利润分配预案为以214,085,219股为基数，每10股派发现金红利1.1元（含税）[7] - 公司2019年度资本公积金转增股本方案为每10股转增3股[3] - 2018年度利润分配方案：每10股派现2.00元，合计派发现金股利25,927,200.00元[61] - 2019年度现金分红总额为2354.94万元，占可分配利润的11.56%[145][149] - 2019年度每10股派息1.1元（含税），转增3股，股本基数2.14亿股[145][148] - 现金分红总额占合并报表归属于普通股股东净利润的比例为22.04%[149] - 2018年度现金分红2592.72万元，占净利润比例30.38%[149] - 2017年度现金分红1512.67万元，占净利润比例27.66%[149] - 分配完成后公司总股本增至2.78亿股[148][149] - 公司近三年累计现金分红总额达6179.33万元[149] 风险因素 - 公司存在市场竞争、政策变动、技术开发及商誉减值等风险因素[7] - 截至2019年12月31日公司应收账款净额为29,975.79万元占流动资产比例为23.69%[139] - 截至2019年12月31日公司商誉金额为26,080.94万元存在减值风险[139] - 公司面临人员成本上升风险因员工数量增加及平均薪资上涨[139] - 公司产品主要服务于电子政务领域对信息安全性和保密性要求高[135] - 公司销售呈现季节性分布收入集中在第四季度实现[139] - 公司存在核心技术泄露及核心技术人员流失的风险[137] - 公司在新业务新领域开拓中面临专业团队不足及市场判断失误风险[139] 收购及资本运作 - 博思软件拟现金收购广东瑞联78.00%股权[156][159] - 公司以现金收购广东瑞联78.00%股权[162][165] - 博思软件以现金收购广东瑞联78.00%股权[168][171] - 博思软件拟现金收购广东瑞联78.00%股权[174] - 广东瑞联2019年业绩承诺净利润不低于1537万元[153] - 业绩补偿计算采用PE倍数9.94[153] 公司治理与承诺 - 公司承诺不与控股股东及其控制企业发生非经营性资金往来[186][189] - 关联交易需按公平公允原则以市场合理价格进行[189] - 控股股东承诺不从事与公司主营业务存在竞争的业务[189] - 若获得同业竞争商业机会需优先让予公司[189] - 违反竞争承诺需赔偿公司全部经济损失[189] - 公司现金分红金额不少于当年实现可分配利润的30%[192] - 控股股东陈航承诺若触发增持义务将公告具体计划且增持总金额不低于2000万元[183] - 公司承诺若控股股东增持后股价未稳将启动股份回购方案且回购总金额不低于2000万元[183] - 稳定股价措施启动条件为股票收盘价连续20个交易日低于最近一期每股净资产[183] - 公司上市后三年内（至2019年7月25日）的股价稳定承诺已履行完毕[180][183] 市场与政策环境 - 财政部要求2020年底前全面推行医疗收费电子票据管理改革[44] - 财政部要求2020年底前全面推行医疗收费电子票据管理改革[124] - 2019年财政部发布38号文推动互联网+政府采购行动[125] - 2019年全国软件业务收入7.18万亿元同比增长15.4%[123] - 医疗电子票据建设需求将在未来两年迎来高峰[126] 其他重要事项 - 公司员工规模从上市前600余人发展至近3000人[58] - 客户涵盖多个省、自治区、直辖市的国家机构及卫生教育部门[48] - 公司每年投入较大金额对信息安全进行研究并实施防范措施[136] - 公司通过收购设立参股方式扩大经营规模子公司数量增加[136] - 公司拥有多项计算机软件著作权包括博思财政票据电子化改革管理系统V1.0等[137] - 公司采用直销为主、代理为辅的销售模式[43] - 公司享受软件产品增值税实际税负超过3%部分即征即退政策[134] - 公司企业所得税享受15%优惠税率[134] - 公司产品增值税标准税率为17%[134] - 计入当期损益的政府补助为661.71万元[31] - 其他收益达14,508,227.04元，占利润总额比例10.23%[96] - 信用减值损失为-28,005,489.06元，主要因应收账款坏账准备金计提[96] - 前五名客户销售额合计1.14亿元，占年度销售总额比例12.68%[76][79] - 前五名供应商采购额合计3002.03万元，占年度采购总额比例21.05%[79] - 货币资金中19.22万元作为保函保证金受限[100]