公司经营情况 - 2018年上半年营业收入11,351.23万元，同比增长51.11%，归属于上市公司股东的净利润为 -1,405.74万元，同比减少388.95% [1] - 公司销售收入存在季节性波动，2017年下半年确认收入23,476.26万元，占全年75.76%，第四季度确认收入17,871.94万元，占全年57.67% [2] - 2018年上半年净利润下滑且亏损，原因是产品结构变动致综合毛利率下降，业务扩张和研发投入使人员薪酬、研发费用大幅上升 [2] 财政电子票据改革参与情况 - 作为财政部相关系统软件供应商，为改革提供技术方案支持 [2] - 为财政部开发财政电子票据系统和非税收入收缴管理系统 [2] - 参与各省财政电子票据系统建设，为各角色提供产品或服务 [2] 财政电子票据相关区别及影响 - 财政电子票据是财政票据电子化高级阶段，完全电子形态，管理、使用、流转方式与纸质票据不同，兼容两种形态管理 [2] - 两项改革带来多方面信息化建设需求，公司凭借优势领先细分行业并扩大市场份额，改革在财政部和各省份逐步推开 [3] 政府采购业务情况 - 政府采购信息化业务包括监管、诚信体系、电子招投标、电子卖场等系统，电子招投标、诚信管理、电子卖场建设是热点，市场格局分散 [3] - 公司政府采购平台产品有监管、电子招投标、电子卖场、诚信体系管理等系统，业务开展迅速，产品或服务已进入多地，有多个代表性项目 [3] 智慧城市业务情况 - 参与首届数字中国建设峰会“数字福州、一码通行”项目，承建“福州市电子缴费公共服务平台”（“福码”平台） [4] - 除数字福州建设，还在莆田、泉州、石狮、江西、黑龙江等地开展智慧城市相关业务 [4] - 未来规划是利用优势形成产品系列向政务和公共服务领域推广，扩展服务内容，打造互联网 + 公共服务生态链 [4] 股权激励与外延布局情况 - 2017年和2018年连续实施股权激励计划，目的是建立长效激励机制，吸引和留住人才，结合各方利益关注公司长远发展 [4] - 外延式发展通过横向并购有协同效应的标的公司实现，近两年外延布局基于健全销售运维体系、丰富产品结构等出发点 [5] - 公司完成多个对外投资项目，收购或参股公司业务与主营业务协同互补，增强市场占有率和销售服务能力 [5]

公司基本信息 - 证券代码为 300525，证券简称为博思软件 [1] - 2018 年 11 月 7 日在上海宝御酒店 16 楼会议室举办投资者关系活动，接待人员包括董事长陈航等多位公司领导 [3] 公司战略与业务介绍 核心业务与战略规划 - 公司成立于 2001 年，2003 年涉足财政票据电子化领域，2016 年上市，成为财政非税收缴及电子票据领域龙头企业 [4] - 核心业务板块分为财政票据电子化及其延伸业务、财政部平台 2.0 及政府财政核心业务系统，未来 3 - 4 年有望高速增长，还将布局公共采购服务领域 [4] 经营业绩情况 - 2018 年前三季度营业收入 22,632.33 万元，同比增长 72.55%；归属于上市公司股东的净利润 240.11 万元，同比降低 80.81% [5] - 业务市场占有率从 2016 年的 16 个省份拓展到 2017 年的 22 个省份，2018 年仍在增加 [5] - 业务有季节性波动，收入集中在第四季度，2015 - 2017 年前三季度营业收入占全年比重分别为 51.56%、47.52%、42.33% [5] 财政电子票据业务 - 包含财政票据电子化管理、电子票据管理和财政非税收缴管理三个模块，面向财政部门及行政事业单位，实现“多渠道缴费、便捷开票、便捷流转”，提升社会整体效率 [6] - 公司是行业龙头，业务已覆盖二十几个省 [6] 财政部平台 2.0 及政府财政核心业务系统 - 财政信息化是提升财政管理水平和执行效率的关键，公司在多省份实施部署该系统，承建多个新型项目，基于云化技术构建系统，拥有超 100 人的专业技术团队 [6] - 建设该系统必要性在于市场容量大、外需明确、内需强烈、品牌口碑衍生价值大、公司各方面领先竞争对手 [7] 智慧城市电子缴费业务 - 围绕统一支付打造智慧城市项目，福州已在九大场景实现“一码通行”，建立统一信用和业务体系标准，实行“茉莉分”与支付平台联结 [7] - 除福州外，还在莆田、泉州、石狮、江西、齐齐哈尔等地部署运营，可为政府提供多种大数据 [7] - 推广优势在于传统主营业务支撑、银联合作、数字中国建设机遇、广泛业务渠道 [7] 投资者问答 业绩预计 - 2018 年前三季度扣非净利润不高因销售收入季节性波动和费用支出大，年度业绩待结束后 1 月尽早预告 [8] 非公开发行进度 - 已通过股东大会，正组织中介机构向证监会申报材料，收到受理函会及时公告 [8] 财政电子票据区别 - 财政电子票据是财政票据电子化高级阶段，完全电子形态，管理、使用、流转方式与纸质票据不同，兼容两种形态管理 [8] 财政电子票据改革参与工作 - 为改革提供技术方案支持，开发相关系统，参与各省系统建设，为各角色提供产品或服务 [9] 财政部平台 2.0 及应用规模 - 完成财政核心业务一体化系统产品建设，在吉林、贵州等地应用，受到好评 [9] 陕西财政云项目 - 以华为云为支撑，采用微服务容器技术，基于国产数据库打造全省云化集中式预算管理一体化系统 [9] - 是全国首例云化财政一体化和全国产一体化案例，推动公司技术和业务发展，强化品牌和标杆引领地位 [9] 智慧城市业务地区 - 除数字福州建设外，还在莆田、泉州、石狮、江西、齐齐哈尔等地开展业务 [10] 政府采购业务开展情况 - 业务开展迅速，产品或服务进入财政部、中央国家机关政府采购中心及多个地区，有多个代表性项目 [10] 股权激励考虑 - 2017 - 2018 年引进大量人才，为建立长效激励机制，吸引和留住人才，结合各方利益，关注公司长远发展而实施 [10]

投资者关系活动信息 - 活动类别为特定对象调研 [1] - 参与单位及人员包括海通证券郑宏达、杨林等多家单位人员 [1] - 活动时间为2018年11月15日14:00 - 15:30 [1] - 活动地点在公司会议室 [1] - 上市公司接待人员有董事长陈航等 [1] 公司业务相关 - 财政票据电子化已进入全国全面推开阶段，2017年财政部推出两批改革试点地区和单位 [2] - “福码”由政府主导建设，政府出资建统一支付平台，应用于多单位、多场景，通过收取软件建设费和后期系统运维服务费运作，公司已开始探索平台沉淀数据使用价值 [3] 公司人员与并购情况 - 公司人员数量增长因研发投入加大、业务扩张及并购子公司人员并入，未来人员是否持续增长视业务拓展情况而定，公司将提升人均效率 [3] - 公司上市后并购项目围绕主营业务，出于弥补市场区域及丰富产品结构考虑，如收购广东瑞联可加快市场布局和丰富产品线 [3] 公司非公开发行进展 - 公司于2018年11月7日收到中国证监会受理单，非公开发行项目已受理进入审核程序 [3]

财政电子票据管理改革意义 - 是数字中国建设大势所趋和必然要求，完成财政票据管理信息化建设，发挥“以票管费、以票管收”作用，符合“放管服”改革和“互联网 + 政务服务”要求，提高政府服务效率和财政管理水平，为群众提供便利 [1][2] - 推动财政票据电子化改革可提升社会效率、节约社会成本，简化公众办事流程，节省时间和财务成本，电子票据应用更方便、成本更低 [2] 电子票据与非税收入收缴电子化改革影响 - 从“票据电子化”到“电子票据”是 1.0 到 2.0 的时代差异，市场空间进一步延伸，实现数据线上处理、系统线上对接，减少线下实体票据流转 [2] - 政府在资金和票据环节创新，为“互联网 + 政务”与财税服务发展奠定基础，政府及相关单位 IT 建设和服务需求将有数倍增长，为行业企业带来大量 IT 建设与服务机会 [2][3] 财政电子票据管理挑战与机遇 - 挑战包括社会公众接受电子票据需时间，接收应用方信息系统需改造，业务流程需再造 [3] - 机遇在于业务的数据化、智能化是趋势，当前技术可支撑电子票据应用领域创新 [3] 博思软件战略规划与布局 - 专注财政票据电子化，扩展业务省份，延伸至非税收缴电子化、聚合支付及智慧城市统一支付平台等，深耕财政部平台 2.0 及核心业务系统 [3] - 为电子票据改革与收缴电子化改革提供技术方案支持，开发相关系统，参与各省财政电子票据系统建设，为各角色提供产品或服务 [3] 博思软件竞争优势 - 专注财政票据电子化领域逾 15 年，为客户提供全方位服务，成为财政非税收缴及电子票据领域龙头企业 [4] - 发展内核是创新，15 年技术积累和业务创新经验在改革推进中彰显更大价值，未来将在政务信息化管理和公共资源数据处理方面拓展业务 [4] 公共采购服务业务进展与目标 - 以政府采购服务为起点，涵盖高校、医院、国企采购服务等领域，打造“公采云”平台，产品或服务进入多省部级政府、100 多所高校和数十家国央企 [4][5] - 目前公共采购业务有超 400 人的技术团队，预期未来二至三年成为支撑公司高速发展的引擎之一 [5]

公司业务与市场情况 - 政府采购业务省级客户拓展至14个，产品覆盖采购全流程，高校采购初步实现全流程电子化采购能力 [2] - 财政电子票据业务覆盖财政部及28个省，将强化推广应用，拓展行业和区域 [4] - 财信财务系统面向行政事业单位，有完整产品线和一定客户基础，未来提升竞争力、拓展客户 [4] - 公司有配合参与部分医疗收费跨省结算业务 [5] - 数字乡村建设与衡阳市、福州市合作，探索有效模式和提供技术支撑 [5] - 公采云平台主要收入为软件开发和实施费用，其他模式在研究探索 [5] - 财政核心一体化业务对接省级财政部门，构建管理系统及配套设施，可个性化定制 [6] - 公司三大业务领域均有SaaS服务，多用于公共缴费等领域，将扩大推广 [7] - 公司在财政电子票据行业无全国性对手，部分省份有区域性对手，已在20多个省市部署业务 [9] - 2020年累计签约近3000家二级以上医院开展电子票据工作，部分未验收确认收入 [10] - 公司2020年实现营业收入1.1363155亿元，全国软件业务收入8.16万亿元 [10] 财务相关情况 - 技术服务毛利率从2017年的65%降到2020年的61%，公司将提升运维效率维持毛利率 [2] - 公司根据客户验收单据确认软件开发等收入，运维服务按劳务进度确认收入，营收集中在四季度 [2] - 公司计提的坏账准备，当应收账款减值迹象消失收回账款时转回计入当期损益 [7] - 2021年第一季度净利润亏损，因业务季节性波动，成本费用正常发生 [10] 收购与增发事项 - 发行股份购买资产事项议案将提交2021年5月17日股东大会审议，通过后提交深交所审核 [2][3][6] - 收购博思致新少数股权为深化协同效应等，但受多种因素影响有不确定性，公司将加快推进 [3][4][7] 公司规划与目标 - 2021年围绕发展战略，以客户为中心等开展经营管理工作，力争营收和利润增长 [8] - 公司愿景是成为全国领先的政府 + 互联网服务提供商，进入中国上市公司百强 [7] - 2021年公司将围绕核心业务，利用优势和资本市场平台扩张，加强资本运作 [12] 其他事项 - 博思人工智能产业园由全资子公司负责建设，已动工，将落地相关项目 [5] - 终止第二期员工持股计划是为控制风险、保障员工利益，后续计划按监管规则披露 [5] - 公司股东减持是自身资金需求安排，与公司经营无关，目前经营良好 [5] - 公司重视投资者关系管理，通过多种方式与投资者沟通，将根据情况进行市值管理 [9] - 公司制定应收账款管理办法，加强回收力度和信用风险管控，提高周转率 [3][12] - 全资子公司与腾讯云合作，利于建立共赢机制，推进智慧城市业务发展 [12]

公司战略与愿景 - 2021年10月中旬召开2021 - 2025年内部战略研讨会，集团全体高管及核心骨干员工参加，董事长阐述管理与经营理念，总裁规划未来五年战略目标及实施路径，各事业板块分享业务发展方向 [1] - 公司使命保持“专注科技与创新，更好服务于社会公众”不变，愿景从“成为全国领先的政府 + 互联网服务提供商，让亿万公众享受我们的互联网服务，进入中国上市百强”升级为“成为全国领先的政府 + 互联网服务提供商，让亿万公众和百万企业享受我们优质的互联网服务，进入中国 IT 上市公司二十强” [2] - 愿景升级基于公司是电子票据领域龙头，有良好客户资源和服务经验；未来拓展B端及C端业务，扩大影响力并提高产品与服务质量；作为IT企业，新愿景更符合行业特性，体现精准市场定位和目标 [2] 定向增发与股权激励 - 向陈航董事长定向发行股票，显示董事长对公司未来发展充满信心，持股比例上升保障上市公司控制权稳定性，募集资金补流改善现金流 [2] - 各期股权激励计划设有业绩考核指标，体现公司对未来发展的信心，作为员工薪酬补充，吸引和留住优秀人才，促进公司长期稳定发展 [2] 业务覆盖情况 电子票据及非税收入业务 - 财政电子票据业务覆盖财政部及26个省级财政部门、4个计划单列市及新疆建设兵团，累计5000余家二级以上医院；非税电子化改革覆盖全国22个省份 [3] 数采子版块业务 - 政府采购一体化业务取得福建、广东等6个省业务，电子招投标、电子卖场等子系统进入北京、山东等9个省 [3] - 高校客户达180余所，其中985、211高校客户有60余所，分布在19个省市 [3] - 企业客户已近50家，大部分为大型国企、央企 [3] 预算管理一体化业务 - 取得财政部及福建、陕西等8个省、计划单列市业务，并在上海实施运维服务 [3] 数字乡村业务 - 顺应国家乡村振兴战略，着力开拓的重点业务版块，正积极落地农综改、体验农业、民宿民居等业务 [3] 员工情况 - 公司目前员工数逾4800人，未来随业务发展人员会保持投入，同时努力提升人员效率 [3]

业务情况 - 财政一体化标准业务有十几个模块，公司都能做，预算单位无需单独采购标准模块，增值模块需单独采购 [1] - 采购业务收费方式包括建设费、运维费和运营费，建设费一次性收取，运维费及运营费每年按服务收取 [2] - 电子票据改革仍在进行，各地完成时间有差异；公司自2021年后基本通过saas年费形式收取费用 [2] - 预算管理一体化业务已取得财政部及陕西、吉林等9个省份业务，推进进度良好，收入分期确认 [3][5] - 2021年博思数采营业收入为22,549.37万元，净利润为1,123.24万元；政府采购一体化业务取得7个省份业务，电子招投标等子系统进入9个省份；高校采购客户达180余所，分布在19个省市；企业采购客户包括一汽大众等大型国央企；经营收入主要为建设费，后续有运维等服务费 [3] - 全国医疗收费电子票据改革工作稳步推进，各地区完成时间有差异 [3] 业绩与经营 - 券商研报显示一季度一至三月订单同比增加50%，三月份订单同比增长200%；目前公司各项经营活动正常，会关注疫情变化 [2] - 2021年度确认的股份支付费用包含2018年至今现存各期股权激励计划摊销在2021年的股份支付费，今年实际发生费用以审计数据为准 [2] - 终验制财务核算方式对2021年博思致新营收和利润有一定影响 [4] 发展规划与合作 - 公司董事会和管理层关注云服务发展，根据实际情况布局相关研究方向和市场策略 [2] - 随着业务发展，人员会保持投入，公司会提升人员效率 [3] - 博思数采未来资本运作将根据行业发展政策、业务开展实际情况等规划 [4] - 公司保持开放心态，积极探索与国内优秀企业深入合作，可通过公司公告等公开平台关注 [5] 财务相关 - 公司严格按《企业会计准则》及金融工具政策计提坏账准备，计提比例不得主观随意调整 [5] 投资者建议与公司回应 - 建议公司多参加卖方组织的策略会或电话会议，公司已收悉建议 [3] - 建议公司主动到北上广深的基金进行反向路演，公司将加强与市场沟通交流 [4] - 建议公司调整坏账计提准备比例，公司表示按规定不得主观调整 [5] - 建议董事长选择定增方式收购致新，公司已收悉建议 [6] - 建议公司注重二级市场形象，做好市值管理，公司已收悉建议 [7] - 建议公司重启员工持股计划，公司将综合考虑员工意愿及二级市场情况规划安排 [7] - 建议下次交流会采用视频形式，公司会适时组织开展投资者调研活动 [8] - 投资者认为公司资本运作失败，股价不涨，公司表示股价受多种因素影响，会聚焦主业回馈投资者 [8][9][10] - 投资者质疑公司取消员工持股未考虑二级市场投资者感受，公司称当时终止是因股价和市场环境判断 [9] - 投资者询问股权激励员工对二级市场表现满意度等，公司称团队稳定 [9] - 投资者认为公司送转股票是数字游戏，公司称是基于发展战略等优化股本结构 [9] - 投资者希望公司重振股价，公司将围绕战略计划，专注主业提升整体价值 [10] - 投资者询问下一步资本运作计划，公司称以指定创业板信息披露网站公告为准 [10]

营业收入相关 - 本报告期营业收入4.55亿元，同比增长31.90%；年初至报告期末营业收入9.58亿元，同比增长30.99%[7] - 营业收入年初至报告期末较上年同期增长30.99%，主要因各项业务持续发展，财政财务和采购领域收入增长大[15] - 公司营业总收入为9.58亿美元，较上期的7.31亿美元增长31%[38] 净利润相关 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润6123.91万元，同比增长22.62%；年初至报告期末为1073.14万元，同比增长280.62%[7] - 2022年第三季度净利润为-2300.18万元，上年同期为-5041.51万元[39] - 归属于母公司股东的净利润为1073.14万元，上年同期为281.94万元[39] 资产相关 - 本报告期末总资产27.39亿元，较上年度末增长8.32%；归属于上市公司股东的所有者权益17.33亿元，较上年度末增长7.98%[7] - 应收款项融资本报告期末6万元，较上年度末减少89.29%，主要因银行承兑汇票到期影响[12] - 预付款项本报告期末2652.21万元，较上年度末增长129.54%，主要是预付房租及货款所致[12] - 存货本报告期末1.66亿元，较上年度末增长47.83%，主要是未完工定制开发项目劳务成本增加[12] - 2022年9月30日货币资金为697,844,785.41元，较2022年1月1日的848,393,807.47元减少[31] - 2022年9月30日应收账款为695,307,745.60元，较2022年1月1日的569,546,169.12元增加[31] - 2022年9月30日存货为166,375,599.15元，较2022年1月1日的112,548,537.33元增加[31] - 2022年9月30日长期股权投资为106,218,712.36元，较2022年1月1日的76,652,224.63元增加[31] - 2022年9月30日在建工程为256,817,317.54元，较2022年1月1日的131,969,583.27元增加[31] - 2022年9月30日资产总计为2,738,741,979.50元，较2022年1月1日的2,528,328,118.98元增加[31] 非经常性损益相关 - 本报告期非经常性损益合计499.54万元，年初至报告期期末为1297.71万元[8] 成本费用相关 - 营业成本年初至报告期末较上年同期增长41.36%，主要是随营收上涨增加的人工和外包服务成本[15] - 财务费用年初至报告期末较上年同期减少279.25%，主要是银行存款利息支出减少[15] - 营业外收入为92,456.70，较上期227,611.15减少59.38%，主要因本期资产报废处理减少[18] - 所得税费用为5,534,785.39，较上期3,782,903.77增加46.31%，主要受本期计提递延所得税资产影响[18] - 公司营业总成本为9.81亿美元，较上期的7.87亿美元增长25%[38] 现金流量相关 - 筹资活动产生的现金流量净额为167,765,934.63，较上年同期 - 151,006,155.97增加211.10%，因本期吸收投资及银行借款增加现金流入[18] - 经营活动现金流入小计为14.14亿元，上年同期为7.97亿元；经营活动现金流出小计为15.69亿元，上年同期为9.61亿元；经营活动产生的现金流量净额为-1550.74万元，上年同期为-1636.75万元[44] - 投资活动现金流入小计为4025.04万元，上年同期为589.70万元；投资活动现金流出小计为2.15亿元，上年同期为1.78亿元；投资活动产生的现金流量净额为-1749.09万元，上年同期为-1717.44万元[44] - 筹资活动现金流入小计为4.56亿元，上年同期为1.48亿元；筹资活动现金流出小计为2.88亿元，上年同期为2.99亿元；筹资活动产生的现金流量净额为1677.66万元，上年同期为-1510.06万元[44][46] - 现金及现金等价物净增加额为-1622.18万元，上年同期为-4864.26万元[46] - 期初现金及现金等价物余额为8.43亿元，上年同期为9.48亿元；期末现金及现金等价物余额为6.81亿元，上年同期为4.62亿元[46] - 销售商品、提供劳务收到的现金为10.51亿元，上年同期为7.27亿元[44] - 收到的税费返还为3600.94万元，上年同期为877.49万元[44] 股东持股相关 - 陈航持股比例17.47%，持股数量105,373,253股，其中限售股79,029,939股，质押38,820,960股[19] - 林芝腾讯科技有限公司持股比例8.24%，持股数量49,716,577股[19] - 报告期末普通股股东总数12,213人[19] 利润分配与激励计划相关 - 2021年度利润分配以每10股派发现金股利1.0元（含税），每10股转增5股，于2022年9月2日实施完成[27] - 第三期员工持股计划参加员工不超711人，其中董事、高管6人，筹集资金不超40,000万元，截至2022年9月30日累计持股19,563,399股，占总股本3.24%，成交金额292,877,234.36元[27] - 2018年股票期权第三个行权期可行权数量5,942,992份，激励对象359人，报告期内行权新增股份664,357股，期末已全部行权完毕[27] - 2020年限制性股票激励计划向854名激励对象授予1448.80万股，后授予数量调整为3042.48万股，授予价格调整为12.05元/股[28] - 2020年限制性股票激励计划中96名离职激励对象的71.1144万股限制性股票将作废，第一个归属期拟归属数量891.4097万股，占总股本1.48%，归属人数758人[28] - 2021年股票期权激励计划向405名激励对象授予447.46万份股票期权，行权价格调整为11.83元/份，行权数量调整为671.19万份[28] - 2021年股票期权激励计划中30名离职激励对象的47.4645万份股票期权将注销，第一个行权期可行权数量187.1176万份，占总股本0.31%，激励对象375名[28] 限售股份相关 - 限售股份期初总数79,007,675股，本期增加39,503,836股，期末总数118,511,511股[24] 负债相关 - 公司流动负债合计为6.44亿美元，较上期的6.37亿美元略有增长[34] - 公司非流动负债合计为1.17亿美元，较上期的0.26亿美元大幅增长[34] - 公司负债合计为7.60亿美元，较上期的6.63亿美元有所增长[34] - 公司短期借款为5560.2万美元，较上期的4202.4万美元有所增长[34] - 公司长期借款为6874.2万美元，上期为0[34] 营业利润与利润总额相关 - 公司营业利润为-1745.6万美元，较上期的-4676.8万美元亏损有所收窄[38] - 公司利润总额为-1746.7万美元，较上期的-4663.2万美元亏损有所收窄[38] 每股收益相关 - 基本每股收益为0.0271元，上年同期为0.0047元；稀释每股收益为0.0267元，上年同期为0.0047元[39]

财务业绩：收入和利润 - 营业收入15.64亿元人民币，同比增长37.65%[28] - 归属于上市公司股东的净利润2.29亿元人民币，同比增长41.62%[28] - 扣除非经常性损益的净利润2.12亿元人民币，同比增长64.79%[28] - 全年基本每股收益0.5808元/股，同比增长40.09%[28] - 2021年公司营业收入156.41亿元，同比增长37.65%[63][65] - 归属于上市公司普通股股东的净利润为2.29亿元，同比增长41.62%[65] - 软件业营业收入为15.641亿元，同比增长37.65%[72] - 2021年第四季度归属于上市公司股东的净利润为2.263亿元，占全年净利润的98.77%[71] 财务业绩：成本和费用 - 营业成本5.46亿元，较上年同期增长31.89%[65] - 销售费用2.53亿元，同比增长46.05%[65] - 研发费用2.41亿元，占营业收入15.41%，同比增长44.28%[65] - 营业成本中人工费为2.357亿元，同比增长21.91%[79] - 营业成本中外协费为1.773亿元，同比增长40.7%[79] - 硬件及耗材销售成本为8723.73万元，同比增长54.72%[79] - 租赁服务成本为233.22万元，同比增长218.15%[79] - 销售费用同比增长46.05%至253,043,369.58元，主要因销售人员薪酬增加及股权激励费用影响[85][88] - 管理费用同比增长47.45%至238,335,424.32元，主要因管理人员薪酬增加及股权激励费用影响[88] - 财务费用同比下降112.27%至-369,310.04元，主要因存款利息增加[88] - 研发费用同比增长44.28%至241,068,581.83元，主要因研发人员薪酬增加及股权激励费用影响[88] 现金流和资产状况 - 经营活动现金流量净额3.10亿元人民币，同比增长67.34%[28] - 加权平均净资产收益率15.34%，同比提升2.76个百分点[28] - 资产总额25.28亿元人民币，同比增长18.09%[28] - 经营活动产生的现金流净额同比增长67.34%[65] - 经营活动现金流量净额同比增长67.34%至3.10亿元[102][104] - 投资活动现金流量净额同比下降288.82%至-2.37亿元[102][104] - 筹资活动现金流量净额同比下降773.48%至-1.78亿元[104] - 货币资金占总资产比例下降10.23个百分点至33.56%[109] - 在建工程占总资产比例上升5.06个百分点至5.22%[109] - 短期借款占总资产比例下降6.10个百分点至1.66%[109] 业务运营表现 - 公司主营业务收入占营业收入比重为99.83%[57] - 财政电子票据业务覆盖财政部及30个省份和新疆建设兵团[66] - 医疗电子票据覆盖二级及以上公立医疗机构累计5,000余家[66] - 非税电子化改革覆盖全国22个省份[66] - 政府采购一体化业务已取得7个省份业务[66] - 硬件及耗材销售收入为1.164亿元，同比增长45.48%[70] - 直销模式收入为15.056亿元，占总收入96.26%[70] - 技术服务收入为10.971亿元，毛利率为62.2%[75] - 前五名客户合计销售金额为96,233,694.89元，占年度销售总额比例6.15%[83] - 前五名供应商合计采购金额为44,668,950.72元，占年度采购总额比例14.19%[83] 研发活动与投入 - 研发人员数量增加至1711人，同比增长27.5%[98] - 研发人员占比为34.17%，同比下降2.15个百分点[98] - 本科研发人员1363人，同比增长30.43%[98] - 硕士研发人员29人，同比增长26.09%[98] - 大专研发人员309人，同比增长15.73%[98] - 研发投入金额2021年为2.41亿元，同比增长44.28%，占营业收入比例15.41%[101] - 研发人员30岁以下占比37.68%，达1118人[101] 产品与项目进展 - 公司提供财政票据电子化管理系统、财政电子票据管理系统、非税收入收缴管理系统及非税收入政策管理系统[55] - 公司形成政府采购基础资源库、政府采购诚信平台、政府采购监管平台、政府采购电子招投标平台、政府采购电子卖场平台、供应商服务平台等系列软件产品[55] - 公司拓展互联网缴费产品统一公共支付平台[56] - 公司数字乡村综合治理平台、乡村民宿民居产业互联网平台、认养农业服务平台等产品已在部分地区试点运行[53] - 医疗电子票据系统平台V3.0处于全国应用推广阶段[89] - 票据云服务SaaS平台取得阶段性进展[92] - 预算管理一体化系统已在部分省市应用[95] - 政付通云平台交易平台V2升级进入测试阶段[95] - 政府采购商品价格监测云平台总体处于验收阶段[95] - 政府采购一体化服务云平台总体处于验收阶段[98] 投资与募集资金使用 - 报告期投资额3.62亿元，上年同期3.38亿元，同比增长6.89%[114] - 博思人工智能产业园项目报告期投入1.43亿元，累计投入1.72亿元，项目进度17.6%[114] - 2019年非公开发行股票募集资金总额4.36亿元[119] - 本期使用募集资金1.5亿元，累计使用募集资金2.53亿元[119] - 尚未使用募集资金1.98亿元，其中8000万元用于补充流动资金，6000万元购买理财产品[119] - 财政电子票据应用系统开发项目投入6082.71万元，累计投入1.1亿元，投资进度57.83%[124] - 政府采购电子化管理平台开发项目投入5657.78万元，累计投入8057.98万元，投资进度75.92%[124] - 智慧城市电子缴款平台开发项目投入2570.19万元，累计投入4842.46万元，投资进度56.73%[124] - 财政及公共服务大数据应用平台开发项目投入722.64万元，累计投入1402.15万元，投资进度25.64%[124] - 募集资金投资项目本期实现效益1.2亿元，累计实现效益1.23亿元[124] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理额度为2.5亿元人民币[133] - 截至2021年12月31日闲置募集资金购买结构性存款余额为6000万元人民币[133] 子公司表现 - 子公司内蒙古金财信息技术有限公司净利润为4816.58万元人民币[136] - 子公司内蒙古金财信息技术有限公司营业收入为1.65亿元人民币[136] - 子公司内蒙古金财信息技术有限公司总资产为1.61亿元人民币[136] - 博思数采科技2021年营业收入2.25亿元人民币同比增长50.16%[140] - 博思数采科技2021年净利润1123.24万元人民币同比增长149.72%[140] - 公司注册资本500万元人民币的内蒙古金财信息技术有限公司净资产为1.01亿元人民币[136] 公司治理与股东结构 - 公司治理状况符合深交所创业板上市公司规范运作要求[162] - 第四届董事会设9名董事含3名独立董事[163] - 第四届监事会设3名监事含1名职工代表监事[163] - 公司2020年度股东大会投资者参与比例为46.45%[171] - 公司2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为28.98%[171] - 公司2021年第二次临时股东大会投资者参与比例为21.39%[171] - 董事长陈航期末持股70,248,835股，较期初增持20,071,096股（增幅约40%）[172] - 董事兼总经理刘少华期末持股2,893,800股，较期初增持1,388,400股（增幅约92%）[175] - 董事兼副总经理肖勇期末持股10,729,515股，较期初增持3,065,576股（增幅约40%）[175] - 董事兼副总经理叶章明期末持股5,994,673股，较期初增持1,602,569股（增幅约36%），其中减持154,200股[175] - 董事兼副总经理郑升尉期末持股6,873,502股，较期初增持1,963,858股（增幅约40%）[175] - 监事会主席毛时敏期末持股6,610,828股，较期初增持1,888,808股（增幅约40%）[175] - 监事廖晓虹持股变动净减少5,600股（减持幅度约69%）[175] 高管与董事变动 - 公司董事及高管变动涉及王景田董事因个人原因于2021年1月20日离任[182] - 副总经理余双兴因个人原因于2021年2月9日解聘其持股变动包括减持2,077,200股[179][182] - 财务总监郑升尉因工作调整于2021年2月9日解聘后于同年5月17日被选举为董事[182] - 林宏于2021年4月22日被聘任为新财务总监持股变动包括资本公积转增股本增加233,064股[179][182] - 余双兴持股变动总计减持前持股6,423,665股资本公积转增后增加2,569,466股[179] - 陈晶监事任期届满离任其持股变动包括资本公积转增股本增加125,505股[179][182] - 夏良毅董事任期届满离任于2021年7月1日离任其持股数为0[179][182] - 公司2021年高管持股变动合计增加33,434,374股主要通过资本公积转增股本[179] - 高管持股变动中余双兴因个人资金需求减持公司股份2,077,200股[179] - 公司第四届监事会职工代表监事梁辉华于2021年7月1日被选举就任[182] 关键管理人员信息 - 吴彬彬现任福建省电子信息集团董监事管理中心专职董监事及多家公司监事[187] - 罗妙成现任福建博思软件独立董事及多家上市公司独立董事[187] - 张梅现任福建博思软件独立董事并持有中国注册会计师资格[187] - 温长煌现任福建博思软件独立董事及福建海峡环保集团独立董事[188] - 毛时敏现任福建博思软件监事会主席及博思电子政务科技监事[188] - 张奇现任北京博思致新总经理及福建博思软件副总经理兼大数据研发中心负责人[189] - 林宏自2021年4月起担任福建博思软件财务总监兼董事会秘书[189] - 吴彬彬在福建省电子信息集团领取报酬津贴[192] - 陈航在博思数采科技等多家关联公司担任董事长但不领取报酬[192] - 叶章明在福建博思电子政务科技担任执行董事兼总经理并领取报酬[192] 非经常性损益与政府补助 - 政府补助1486万元人民币，同比减少49.0%[36] - 金融资产公允价值变动收益372.7万元人民币[39] - 信用减值损失2642万元，占利润总额9.32%[106] - 其他收益3258万元，占利润总额11.49%[106] 行业与政策环境 - 2021年中国软件和信息技术服务业收入达94,994亿元人民币 同比增长17.7%[45] - 2021年软件业利润总额11,875亿元人民币 同比增长7.6%[45] - 工信部规划2025年规模以上企业软件业务收入突破14万亿元 年均增长12%以上[45] - 财政部要求2022年底前实现电子非税收入一般缴款书全国全覆盖[46] - 2021年软件业主营业务利润率提高0.1个百分点达9.2%[45] - 国家规划到2025年数字经济核心产业增加值占GDP比重达到10%[45] - 财政部2021年4月出台《政府采购需求管理办法》推动采购电子化[50] - 中央十部门联合印发《数字乡村发展行动计划（2022-2025年）》[51] - 农业农村部提出到2025年显著提升农业农村信息化发展水平[51] - 全球经济社会加速进入信息时代推动政府智慧财政财务领域发展[46] 销售与客户分布 - 公司行政事业单位用户超五十万家[60] - 公司客户涵盖多个省、自治区、直辖市的国家机构、卫生教育部门、群众团体和社会团体等[60] - 公司在全国所有省级行政区（除港澳台外）设有分支机构[56][57] - 华东地区收入为4.852亿元，同比增长71.25%[70] - 第四季度营收8.33亿元人民币，占全年营收53.25%[32] 组织与战略 - 公司采取直销为主代理为辅的销售模式[56] - 公司运维服务以自主运维为主服务外包为辅[57] - 新设深圳博思软件有限公司和云南博思智创软件有限公司两家子公司[80] - 注销安徽博思软件有限公司（6月）和吉林省博思金财科技有限公司（9月）两家子公司[80] - 公司于2021年9月完成吸收合并全资子公司吉林省博思金财科技有限公司[80] - 公司报告期内注销安徽博思软件有限公司及吉林省博思金财科技有限公司[140] - 公司新设深圳博思软件有限公司及云南博思智创软件有限公司[140] - 公司加快推进福州长乐区人工智能产业园项目建设[147] - 公司通过兼并收购等多种方式扩张并整合资源[147] - 公司持续优化内部组织与机制提高人员效率[155] 税务与资质 - 公司销售自行开发生产的软件产品增值税实际税负超过3%部分享受即征即退政策[150] - 公司作为高新技术企业所得税减按15%税率征收[150] 知识产权与核心技术 - 公司拥有多项计算机软件著作权包括博思电子票据管理系统V1.0等[153] - 公司产品主要应用于财政票据政府非税收入和政府采购等领域[150] - 公司存在核心技术泄露及核心技术人员流失风险[153] 风险因素 - 应收账款净额为56,954.62万元占流动资产比例33.95%[156] - 应收账款余额呈增加趋势存在货款回收风险[156] - 商誉金额为29,208.05万元存在减值风险[156] - 销售呈现季节性分布收入集中在第四季度实现[156] - 客户主要为政府部门及行政事业单位采用预算管理制度[156] - 公司员工数量持续增加且平均薪资不断上涨[155] - 人力资源相关费用是公司成本费用的重要组成部分[155] 投资者关系活动 - 2021年4月28日接待上海聚鸣投资实地调研讨论应收账款状况[157] - 2021年5月10日通过微信小程序开展投资者关系活动[157] 董事、监事及高管薪酬 - 董事、监事、高级管理人员报酬决策程序由股东大会（董事、监事）及董事会（高级管理人员）确定[200] - 董事、监事、高级管理人员报酬依据公司经营状况、岗位职责及业绩考核结果确定[200] - 独立董事津贴标准参照本地区及同行业上市公司整体水平[200] - 报告期内董事、监事和高级管理人员薪酬已按年度计划支付[200] - 不在公司任职的非独立董事不领取报酬或津贴[200] 公司基本信息与联系方式 - 公司注册地址位于福建省闽侯县上街镇高新大道5号，邮政编码350108[22] - 公司办公地址位于福建省福州市海西高新科技产业园高新大道5号，邮政编码350108[22] - 公司电子信箱为bosssoft@bosssoft.com.cn[22] - 公司董事会秘书为林宏，联系地址福建省福州市海西高新科技产业园高新大道5号[23] - 公司证券事务代表为刘春贤，联系地址福建省福州市海西高新科技产业园高新大道5号[23] - 公司联系电话为0591-87664003[23] - 公司传真为0591-87664003[23] - 公司国际互联网网址为http://www.bosssoft.com.cn[22] - 公司外文名称为Fujian Boss Software Corp.，外文名称缩写为Boss Soft[22] 利润分配方案 - 公司以396,563,342股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），并以资本公积金每10股转增5股[6] 合规记录 - 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年无证券监管机构处罚记录[199]

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入188,433,471.56元，较上年同期增长40.84%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为 -42,979,643.05元，较上年同期减少15.40%[6] - 经营活动产生的现金流量净额为 -272,727,742.37元，较上年同期减少27.26%[6] - 本报告期末总资产2,324,478,858.13元，较上年度末减少8.06%[6] - 营业收入较上年同期增长40.84%，因各业务领域发展良好[9] - 营业成本较上年同期增长35.60%，因人工费和外包服务成本增加[12] - 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长110.42%，因收回理财投资[12] - 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少79.08%，因吸收投资减少且支付租赁付款额增加[12] - 公司资产总计23.24亿元，较上期25.28亿元有所下降[28] - 流动资产合计14.43亿元，较上期16.78亿元减少[25] - 非流动资产合计8.82亿元，较上期8.51亿元增加[25] - 负债合计5.11亿元，较上期6.63亿元减少[28] - 流动负债合计4.77亿元，较上期6.37亿元减少[28] - 非流动负债合计0.33亿元，较上期0.26亿元增加[28] - 营业总收入1.88亿元，较上期1.34亿元增长[32] - 营业总成本2.70亿元，较上期2.03亿元增加[32] - 归属于母公司所有者权益合计15.80亿元，较上期16.05亿元减少[31] - 少数股东权益2.33亿元，较上期2.60亿元减少[31] - 公司营业利润为-74,145,841.59元，上年同期为-62,104,983.38元[35] - 公司净利润为-72,792,760.07元，上年同期为-61,995,664.86元[35] - 归属于母公司所有者的净利润为-42,979,643.05元，上年同期为-37,244,748.07元[35] - 基本每股收益为-0.1074元，上年同期为-0.0946元[38] - 销售商品、提供劳务收到的现金为304,208,024.68元，上年同期为146,722,189.08元[39] - 经营活动产生的现金流量净额为-272,727,742.37元，上年同期为-214,315,366.84元[42] - 投资活动产生的现金流量净额为25,960,661.19元，上年同期为-249,171,672.96元[42] - 筹资活动产生的现金流量净额为10,466,460.58元，上年同期为50,035,809.00元[45] - 现金及现金等价物净增加额为-236,300,620.60元，上年同期为-413,451,230.80元[45] - 期末现金及现金等价物余额为606,804,908.53元，上年同期为534,755,080.01元[45] 资产项目关键指标变化 - 交易性金融资产较上年度末减少71.38%，主要因收回理财投资[9] - 预付款项较上年度末增长98.87%，主要是预付房租及货款所致[9] 股东持股情况 - 陈航持股70,248,835股，持股比例17.53%，质押22,340,640股[13] - 林芝腾讯科技有限公司持股33,144,385股，持股比例8.27%[13] - 福建省电子信息（集团）有限责任公司持股19,797,109股，持股比例4.94%[13] - 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金持股17,958,456股，持股比例4.48%[13] - 肖勇持股10,729,515股，持股比例2.68%，质押4,593,600股[16] 股东持股比例变动及公司资本运作 - 2022年1月14日，福建省电子信息（集团）有限责任公司持股比例降至5%以下[21] - 2021年度向特定对象发行股票，募集资金总额不超过2亿元用于补充流动资金[21] - 2022年3月31日，公司计划用5000 - 10000万元回购股份用于员工持股或股权激励[21] - 2022年3月，子公司终止不超过8000万元的政府采购合同贷款保证保险业务担保[21] 限售股份情况 - 限售股份期初总数78,742,376股，本期解除115,651股，增加30,001股，期末78,656,726股[20]