昆明川金诺化工股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》和昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称"公司"） 的《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽 责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 信永中和成立于 1986 年，于 2012 年度由有限责任公司成功转制为特殊普通 合伙制事务所，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层， 首席合伙人为谭小青先生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书， 2010 年成为首批获准从事 H 股企业审计业务的会计师事务所，新证券法实施前 具有证券、期货业务许可证，2020 年在财政部完成从事证券服务业务会计师事 务所备案。 截止 2023 年 12 月 ...

会议时间 - 2023 年年度股东大会现场会议 2024 年 5 月 8 日 14:00 召开，网络投票 9:15 - 15:00[3] - 股权登记日为 2024 年 4 月 29 日[4] - 现场会议登记时间为 2024 年 5 月 7 日 8:30－11:30，14:30－17:00[7] 会议地点 - 现场会议召开地点为公司研发中心会议室（昆明市呈贡区石龙路俊发创业园 C18 栋 6 楼）[5] - 现场会议登记地点为昆明市呈贡区春融街上海东盟商务大厦 A 座 10 楼证券部[7] 审议事项 - 审议 2023 年度董事会、监事会工作报告等 6 项议案[6] - 非累计投票议案涉及 2023 年度董事会等报告、利润分配预案等[19] 其他要点 - 提案 4、6 需对中小投资者表决单独计票[7] - 普通股投票代码为"350505" ，投票简称为"金诺投票"[13] - 单独或合计持 3%以上股份股东可会前十天书面提临时提案[9] - 授权委托书有效期限自签署日至 2023 年年度股东大会结束[20]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行股票50,176,424股，价格14.17元/股，募资7.1099992808亿元，净额6.9505996026亿元[9] - 2023年8月1日，公司置换补充流动资金2.05亿元，金额由3.3亿元调整而来[11][12] - 2023年8月24日，公司置换预先投入募集资金4491.452258万元[13] - 2023年手续费支出549元，利息收入及理财收益241.736013万元[11] - 截至2023年12月31日，募集资金余额4.4756224881亿元[11] - 募集资金总额69506万元，本年度投入24991.45万元，累计投入24991.45万元[20] - 公司2023年募集资金收益63.07万元[22] 监管协议与资金管理 - 2023年7月31日，公司与农行昆明东川区支行、世纪证券签署《募集资金三方监管协议》[15] - 2023年8月10日，公司与广西新能源、广发银行南宁分行、世纪证券签署《募集资金四方监管协议》[15] - 2023年8月10日，公司与广西化工、广发银行南宁分行、世纪证券签署《募集资金四方监管协议》[16] - 截至2023年7月31日，公司及募投项目实施主体可用不超4亿元闲置募集资金现金管理，有效期12个月[18] - 截至2023年12月31日，公司3000万元理财产品到期，本息于2024年2月21日转回农行昆明东川支行[19] 项目投资情况 - 5万吨/年电池级磷酸铁锂前驱体等项目承诺投资150000万元，调整后69506万元，进度35.96%[21] - 5万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料前驱体材料磷酸铁及配套项目承诺45000万元，调整后5500万元，投入4491.45万元，进度81.66%[20] - 广西川金诺新能源10万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料项目（一期）承诺72000万元，调整后43506万元，尚处建设期[20] - 补充流动资金项目承诺33000万元，调整后20500万元，投入20500万元，进度100%[20] 资金使用与项目进展 - 2023年8月24日，公司置换5万吨/年电池级磷酸铁锂前驱体项目自筹资金4491.45万元[21] - 2023年8月28日，公司购买10000万元招行理财产品，年末赎回[21] - 2023年9月25日公司买申万宏源理财产品，认购2000万元，收益6.52万元[22] - 2023年11月公司买世纪证券理财产品，认购3000万元，2024年2月20日到期收回本息[22] - 5万吨/年电池级磷酸铁锂前驱体材料磷酸铁及配套60万吨/年硫磺制酸项目的30万吨/年硫磺制酸子项目2023年8月投产[22] - 尚未使用募集资金44756.22万元，41756.22万元存监管账户，3000万元买理财[22] 合规情况 - 2023年度公司变更募集资金投资项目资金使用情况为无[23] - 2023年度公司使用募集资金无存放、使用、管理及披露违规情形[24]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入27.11亿元，较2022年度增加7.60%[7][28] - 2023年度营业总成本28.42亿元，较2022年度增长34.23%[28] - 2023年度营业利润为 -1.36亿元，2022年度为4.09亿元[28] - 2023年度净利润为 -0.98亿元，2022年度为3.62亿元[28] - 2023年度基本每股收益为 -0.3724元/股，2022年度为1.5445元/股[28] 资产负债 - 2023年底公司资产总计35.54亿元，较年初增长16.26%[20] - 2023年底负债合计11.10亿元，较年初下降4.95%[22] - 2023年底股东权益合计24.43亿元，较年初增长29.39%[22] - 2023年末货币资金为7.72亿元，较年初增长170.65%[20] - 2023年末存货为4.68亿元，较年初下降45.03%[20] 现金流量 - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为2748万元，较2022年度下降77.42%[32] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 -2.12亿元，较2022年度增长20.90%[32] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为6.32亿元，较2022年度增长253.29%[32] 股本权益 - 2023年末股本为2.75亿元，较年初增加5017.64万元，增长22.33%[36] - 2023年末资本公积为12.82亿元，较年初增加6.19亿元，增长93.31%[36] - 2023年末专项储备为3122.71万元，较年初增加3023.95万元，增长3137.36%[36] 重要标准 - 本年核销重要应收款等标准为期末余额大于50万元[59] - 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款标准为期末余额大于50万元且存在特殊信用风险[60] - 重要在建工程项目变动情况标准为本期发生额或期末余额大于100万元[60] - 重要或有事项/日后事项标准为标的金额超过100万元[60] 税务政策 - 公司部分产品增值税率调整，净化磷酸等为13%，肥料级磷酸氢钙等为9%[151] - 公司及部分子公司企业所得税税率不同，如昆明川金诺化工为15%，昆明精粹为25%[152] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司及广西川金诺化工按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[155] 具体资产 - 2023年末应收票据合计119,633,873.62元，年初为40,892,999.02元[160] - 2023年末应收账款账面余额合计189,234,462.31元，年初为60,429,450.19元[165] - 应收账款年末按组合计提坏账准备比例为2.20%，年初为3.82%[166] - 应收款项融资年末余额为70,104,176.95元，年初余额为23,702,493.35元[172] - 预付款项年末余额为60,568,534.43元，1年以内占比97.21%[178] - 其他应收款年末余额为35,180,724.67元，年初余额为12,745,593.29元[180] - 存货年末账面余额487,966,221.54元，账面价值468,364,067.88元；年初账面余额851,820,648.72元[192] - 固定资产年末余额1,478,494,572.71元，年初余额1,299,909,906.32元[197] - 在建工程年末余额67,390,480.44元，年初余额184,444,802.59元[200] - 工程物资年末余额5,526,246.29元，年初余额10,085,384.80元[200]

业务决策 - 公司出口业务占比高，开展远期结售汇业务降低汇率波动影响[1] - 公司及子公司开展业务总额度不超2亿美元[2] - 2024年4月10日董事会、监事会审议通过业务议案[9] 业务风险与管理 - 业务存在汇率波动、客户违约、回款预测风险[5] - 按制度开展业务，禁止投机交易[6] - 财务部密切关注市场情况并报告[6] 业务必要性与审批 - 开展业务有必要性和可行性[4] - 业务需2023年年度股东大会审议[2] - 保荐机构对业务事项无异议[11] 其他策略 - 公司重视应收账款管理，避免逾期[7]

业务决策 - 2024年4月10日公司审议通过开展外汇远期结售汇业务议案[1][8][9] - 公司及子公司开展远期结售汇业务总额度不超2亿美元[2][8][9] 业务目的与风险 - 开展业务目的是降低汇率波动对业绩影响[1] - 业务存在汇率波动、客户违约、回款预测风险[5] 业务管理 - 公司制定《远期结售汇管理制度》，风控措施可行有效[3][4][6] - 业务遵循锁定收益、规避风险原则，禁投机交易[6] 后续流程 - 议案尚需提交公司年度股东大会审议[8][9]

昆明川金诺化工股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等要求，并结合公司现任独立董事刘海兰女士、田俊 先生、和国忠先生出具的《独立董事独立性自查情况的报告》，对公司独立董 事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均 能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独 立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立 性的相关要求。 昆明川金诺化工股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 11 日 ...

证券代码：300505 证券简称：川金诺 公告编号：2024-015 昆明川金诺化工股份有限公司 第五届监事会第四次会议决议之公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会召开情况 昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会四次会议 于 2024 年 4 月 10 日在公司会议室召开。会议通知于 2024 年 3 月 31 日以电子 邮件、电话的方式送达。本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议由监事会 主席谭宏伟先生主持，以现场书面记名投票和通讯表决结合的方式审议并通过以 下议案，本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》 的规定。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于公司 2023 年度监事会工作报告的议案》 表决结果：3 票赞成、0 票反对、0 票弃权、0 票回避。 具体内容详见公司于 2024 年 4 月 12 日在中国证监会指定的创业板信息披 露平台巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上发布的《2023 年度监事会工 作报告》。 本议案尚需提交公司年度股东 ...

募集资金情况 - 公司向特定对象发行股票实际发行50,176,424股，价格14.17元/股，募资7.11亿元，净额6.95亿元[1] - 2023年“补充流动资金”项目募资拟投入由3.3亿调为2.05亿，8月1日置换[6] - 2023年8月24日置换自筹资金预先投入募投项目4491.45万元[7] - 截至2023年12月31日，募资余额4.48亿，本金4.45亿，利息及手续费净额241.68万[3][12] - 公司签署监管协议对募资专户存储和使用[9][10] 资金使用与管理 - 公司用不超4亿闲置募资现金管理，额度12个月循环使用[13] - 公司买3000万理财产品，2024年2月20日到期本息转回农行账户[13] - 2023年8月28日买1亿招行理财产品，年末赎回收益63.07万[15] - 2023年9月25日买2000万申万宏源理财产品，年末赎回收益6.52万[16] - 2023年11月买3000万世纪证券理财产品，2024年2月20日到期收回本息[16] 项目投资情况 - 5万吨/年电池级磷酸铁锂前驱体及配套项目承诺投资4.5亿，调整后5500万，本年度投入4491.45万，进度81.66%，预计2025年7月12日达预定可使用状态[14] - 广西川金诺新能源10万吨/年项目承诺投资7.2亿，调整后4.3506亿，尚处建设期[14] - 补充流动资金承诺投资3.3亿，调整后2.05亿，本年度投入2.05亿，进度100%[14] - 承诺投资项目小计投资进度为35.96%[15] 资金剩余情况 - 尚未使用的募集资金44,756.22万元，41,756.22万元存监管账户，3,000.00万元用于买理财产品[16]

一、《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》的独立意见 经审查，我们认为：公司 2023 年度利润分配预案综合考虑了公司战略执行 和长期发展、未来资金使用需求、股东回报规划等因素，符合公司实际情况， 预案符合《公司法》《公司章程》和中国证监会的相关规定，有利于公司的健 康持续发展，不存在损害公司股东特别是中小股东权益的情形。因此，同意公 司 2023 年度利润分配预案，并同意将《关于公司 2023 年度利润分配预案的议 案》提交公司 2023 年年度股东大会审议。 独立董事：田俊、和国忠、刘海兰 昆明川金诺化工股份有限公司 昆明川金诺化工股份有限公司 独立董事关于第五届董事会第五次会议相关事项的独立意见 2024 年 4 月 11 日 我们作为昆明川金诺化工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，本着对公 司、全体股东和投资者负责的态度，基于独立判断的立场，秉持实事求是的原则， 现就第五届董 ...