证券代码：300489 证券简称：光智科技 公告编号：2025-035 光智科技股份有限公司 关于2024年股票期权激励计划第一个行权期行权条件未成就及 注销部分股票期权的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 光智科技股份有限公司（以下简称"公司""光智科技"）于 2025 年 3 月 13 日召开第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第二十一次会议， 审议通过了《关于 2024 年股票期权激励计划第一个行权期行权条件未成就及注 销部分股票期权的议案》，根据《2024 年股票期权激励计划（草案）》（以下 简称《激励计划》或"本激励计划"）、《2024 年股票期权激励计划考核管 理办法》（以下简称《考核管理办法》）的相关规定及公司 2024 年第二次临 时股东大会的授权，本激励计划首次授予的股票期权第一个行权期因 2024 年 度公司层面业绩考核未达标，未满足行权条件及已经离职不再符合激励对象资 格的股票期权共计 437 万份由公司注销。 现将相关事项公告如下： 一、本激励计划已履行的必要程序 （一）2024 年 3 月 1 日，公司召开第五届 ...

关于光智科技股份有限公司 2024 年股票期权激励计划注销部分股票期 权相关事项法律意见书 中国 深圳 福田区益田路 6001 号太平金融大厦 11、12 楼 邮编：518038 11&12/F, TaiPing Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen, P.R. CHINA 电话（Tel）：(0755)88265288 传真（Fax）：(0755)88265537 电子邮件（E-mail）：info@sundiallawfirm.com 网址（Website）：https://www.sundiallawfirm.com 法律意见书 广东信达律师事务所 关于光智科技股份有限公司 2024 年股票期权激励计划注销部分股票期权相关事项的法 律意见书 信达励字[2025]第 013 号 致：光智科技股份有限公司 广东信达律师事务所（以下简称"信达"）接受光智科技股份有限公司（以 下简称"公司"）的委托，担任公司2024年股票期权激励计划（以下简称"本激 励计划"）的专项法律顾问。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上 ...

业绩总结 - 2024年度公司合并报表营业收入为145,459.14万元，较2023年度增长43.82%[9] - 2024年末公司资产总计40.69亿元，较上年末增长21.93%[22] - 2024年末股东权益合计9.08亿元，较上年末增长13.02倍[24] - 2024年净利润为3186.76万元，上期亏损2.41亿元，实现扭亏为盈[26] 资产情况 - 截至2024年12月31日，固定资产账面价值为173,486.19万元，较期初增长8.13%[11] - 截至2024年12月31日，在建工程账面价值为51,196.34万元，较期初增长40.66%[11] - 2024年末存货为12.32亿元，较上年末增长82.13%[22] 负债与权益 - 2024年末负债合计31.62亿元，较上年末下降3.40%[24] - 2024年末归属于母公司股东权益合计6.16亿元，较上年末增长8.41倍[24] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -1.59亿元，由正转负[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为2322.67万元，由负转正[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为8143.78万元，同比下降41.90%[28] 子公司情况 - 2024年度纳入合并范围的子公司共10户，较上年度增加3户[54] 会计政策 - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[71] - 公司对合营企业投资采用权益法核算[77] - 公司根据管理金融资产业务模式和合同现金流量特征，将金融资产分为三类[84] - 公司对部分金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备[88] - 存货取得时按实际成本计价，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[114][116] - 公司将主要通过出售收回账面价值的非流动资产或处置组划分为持有待售类别[124] - 对被投资单位有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，能控制的采用成本法核算[139] - 符合资本化条件的资产购建或生产中非正常中断且连续超3个月，借款费用暂停资本化[156] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益，满足条件的开发阶段支出确认为无形资产[163] - 固定资产等非流动非金融资产有减值迹象时进行减值测试，商誉等每年进行减值测试[166] - 长期待摊费用按直线法在预计受益期间摊销[170] - 与或有事项相关义务满足条件确认为预计负债，按最佳估计数计量[177] - 以权益结算的股份支付，换取职工服务按授予日权益工具公允价值计量[180] - 公司发行的永续债和优先股等金融工具，符合特定条件作为权益工具，否则归类为金融负债[186] - 公司与客户合同满足条件，在客户取得商品控制权时确认收入[189] - 公司将用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的补助，其余为与收益相关的补助[194] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债[199]

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于光智科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除事项 的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 一、专项审核报告 | 1-2 | | --- | --- | | 二、2024年度营业收入扣除情况明细表 | 3 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于光智科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除事项的专项审核报告 中审亚太审字（2025）001384 号 光智科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了光智科技股份有限公司（以下简称"光智科技公 司"）2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上，审核了后附的《光智科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况 表》。 一、 管理层 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 光智科技股份有限公司 内部控制审计报告 光智科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了光智科技股份有限公司（以下简称"光智科技公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、光智科技公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是光智科技 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 中国·北京 BEIJING CHINA 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 中审亚太 ...

会议情况 - 2024年董事会会议15次，股东大会会议9次[4] - 2024年召开十二次独立董事专门会议[7] - 第五届董事会战略委员会三次会议分别于2024年3月1日、4月22日、10月11日召开[4] - 第五届董事会薪酬与考核委员会两次会议分别于2024年2月29日、4月22日召开[5] 人事变动 - 2024年4月22日提名委员会补选独立董事，公司补选刘广民为第五届董事会独立董事[7][12] - 2024年12月26日提名委员会聘任朱世彬为公司总经理[7] 决策事项 - 2024年3月1日审议2024年股票期权激励计划草案及考核管理办法[7] - 2024年10月11日审议发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关议案[8] - 2024年10月24日增加2024年度日常关联交易预计[9] 激励计划 - 2024年股票期权激励计划首次授予登记人数153人，首次授予股票期权登记数量846万份[13] - 2024年4月22日公司作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票280.3944万股[14] 其他事项 - 2024年度公司按时编制并披露《2023年年度报告》等多项报告[11] - 公司续聘中审亚太会计师事务所为2024年度审计机构[12] - 2024年10月14日公司披露重大资产重组预案，拟购买先导电科100%股份并募集配套资金[15] - 本次资产重组涉及向55名股东购买股份，向不超过35名特定投资者募集配套资金[15]

会议情况 - 2024年董事会会议15次，股东大会会议9次[4] - 2024年召开五次董事会战略委员会会议[4] - 2024年召开四次董事会审计委员会会议[5] - 报告期内召开十二次独立董事专门会议[6] 报告披露 - 2024年度按时编制并披露多份报告[10] - 《2023年年度报告》经2023年度股东大会审议通过[10] 人员变动 - 2024年4月补选刘广民为第五届董事会独立董事[11] - 2024年12月聘任朱世彬为总经理，不再担任副总经理[12] 激励计划 - 2024年股票期权激励计划首次授予登记人数153人，登记数量846万份[12] - 2024年4月作废2021年限制性股票激励计划部分限制性股票280.3944万股[13] 资产重组 - 2024年10月披露重大资产重组预案，拟购买先导电科100%股份并募集配套资金[13] 其他 - 独立董事2024年积极履职，2025年将继续发挥专业独立作用[15] - 公司续聘中审亚太会计师事务所为2024年度审计机构[11] - 公司关联交易正常，审议程序合法有效[10] - 定期报告审议及披露程序合法合规，财务数据准确[10] - 独立董事未独立聘请中介机构审计，与内部审计及会计师事务所积极沟通[9] - 公司薪酬政策合理，利于保证管理层稳定和吸引人才[11] - 独立董事监督公司信息披露确保真实准确完整及时[14]

舆情管理 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长，董秘任副组长[5] - 证券部负责舆情采集、建档并上报[7][9] - 舆情分重大和一般两类[8] 舆情处理 - 知悉舆情后按级别汇报，一般舆情报组长，重大必要时报监管[10] - 一般舆情由组长或董秘灵活处置，重大舆情组长召集决策[11][12] 信息保密 - 内部人员对未公开重大信息保密，违规追责[14] - 内幕知情人、媒体违规致损，公司可追究法律责任[14][15]

人员变动 - 独立董事白云2018年5月至2024年5月任职，2024年4月申请辞职[2] 会议情况 - 2024年召开董事会会议7次，白云实际出席7次[4] - 2024年召开股东大会会议5次，白云实际出席5次[4] - 2024年4月22日董事会审计委员会第五次会议审议4项议案[4] - 2024年4月26日董事会审计委员会第六次会议审议1项议案[4] - 2024年2月29日董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议3项议案[4] - 2024年4月22日董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议3项议案[4] - 2024年4月22日董事会提名委员会第二次会议审议1项议案[5] - 2024年1月15日第一次独立董事专门会议审议1项议案[6] - 2024年1月29日第二次独立董事专门会议审议1项议案[5] 报告披露 - 公司按时编制并披露《2023年年度报告》等报告[9] 激励计划 - 2024年股票期权激励计划首次授予登记人数153人，数量846万份[11] - 2024年4月22日同意作废2021年限制性股票激励计划部分限制性股票280.3944万股[11] - 2024年3月1日审议通过2024年股票期权激励计划相关议案[10] - 2024年3月18日审议通过调整2024年股票期权激励计划相关事项及首次授予议案[10] - 2024年4月17日完成2024年股票期权激励计划首次授予登记工作[11] 独立意见 - 独立董事认为关联交易正常，协议合法，定价公允，程序有效[8] - 独立董事认为续聘审计机构决策程序合规，不损害股东利益[9] - 独立董事认为聘任独立董事符合资格，程序合规，不损害股东利益[10] 薪酬政策 - 公司薪酬政策根据实际运营及地区、行业水平制定，标准合理[10]

公司治理 - 2024年5月15日选举刘广民为第五届董事会独立董事[2] - 2024年公司董事会会议8次，刘广民全出席[4] - 2024年公司股东大会会议5次，刘广民全出席[4] - 2024年12月26日聘任朱世彬为总经理[10] 财务审计 - 2024年8月23日审阅半年度财务报表[4] - 2024年10月24日审阅第三季度财务报表[4] - 2024年按时披露半年度和三季度报告[10] 重大决策 - 2024年多次召开独立董事专门会议审议多项议案[6][7] - 2024年10月14日披露重大资产重组预案[11] 未来展望 - 2025年独立董事加强与各方沟通促发展[12]