业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备290435192.91元[3][18] - 2024年末核销应收账款21294623.82元[7] - 本次计提减少公司2024年利润总额290435192.91元[18] 资产减值 - 2024年度计提商誉资产减值准备27387.88万元[5] - 公司对泽宝技术计提商誉减值准备27387.88万元[17] 各项准备 - 应收账款坏账准备期末余额33275703.92元[4] - 其他应收款坏账准备期末余额5587169.12元[4] - 存货跌价准备期末余额20879419.93元[4] - 固定资产减值准备期末余额2944372.29元[4] - 无形资产减值准备期末余额15561025.79元[5] - 商誉减值准备期末余额953851179.89元[5] 减值损失 - 应收账款计提信用减值损失523518.01元[11] - 其他应收款计提信用减值损失410289.65元[12] - 存货计提跌价准备14602132.61元[14] - 固定资产计提减值准备1020470.82元[15] - 商誉计提减值准备273878781.82元[16] 资产评估 - 经评估泽宝技术资产组可回收价值不低于6984万元[17] 审计确认 - 计提资产减值准备及核销资产事项经中审华会计师事务所审计确认[18]

广东星徽精密制造股份有限公司 2024年度 关于广东星徽精密制造股份有限公司2024年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 CAC CAC专字[2025]0741号 广东星徽精密制造股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了广东星徽精密制造股份 有限公司(以下简称"星徽股份")2024年12月31日的资产负债表、2024年度的利 润表、现金流量表、所有者权益变动表(以下简称"财务报表")以及财务报表附 注，并于2025年4月21日出具了CAC审字[2025]0351号标准无保留意见审计报告。 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专 项 说 明 目 录 页 码 一、专项说明 1-2 二、附件 广东星徽精密制造股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表 3 三、审计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件 CAC CAC 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易 所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 ...

广东星徽精密制造股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，公司总共召开 1 次年度股东大会和 3 次临时股东大会，均由董事 会召集召开，同时，董事会及时贯彻执行股东大会的各项决议，确保投资者的知 2 （三）独立董事履职情况 2024 年，广东星徽精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）董事会在股 东的大力支持和监事会的认真监督下，严格按照《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称 《规范运作》）及《广东星徽精密制造股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）等相关法律法规和规范性文件的要求，本着对全体股东负责的态度，认真 贯彻落实股东大会的各项决议，有效地开展董事会各项工作，不断规范公司治理， 努力提升公司的经营效益，全体董事认真履职、勤勉尽责，保证了公司持续、稳 定的发展，切实维护公司和股东的合法权益。现将公司董事会 2024 年度工作情 况报告如下： 一、董事会日常工作情况 （一）董事会 ...

广东星徽精密制造股份有限公司 关于 2024 年度证券与衍生品投资情况的专项说明 根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等相关法律法规的规定，广东星徽精密制造股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会对公司 2024 年度衍生品交易业务情况进行了核查，现 将相关情况说明如下： 一、衍生品投资的审议情况 公司于 2023 年 4 月 20 日召开第四届董事会第二十九次会议，于 2023 年 5 月 16 日召开 2022 年年度股东大会，分别审议通过了《关于 2023 年度开展 套期保值业务的议案》，同意公司及子公司 2023 年度开展额度不超过 6 亿元人 民币或等值外币的外汇衍生品交易业务，期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。具体内容详见公司于 2023 年 4 月 24 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2023 年度开展套期保值业务的公告》（公 告编号：2023-033）。 公司于 2024 年 4 月 22 日召开第五届董事会第七次会议，于 2 ...

人员与客户数据 - 截至2023年底，有合伙人99人、注册会计师517人[1] - 2023年上市公司审计客户23家，同行业3家[2] 财务数据 - 2023年收入总额82765万元，审计业务收入55112万元[2] - 2024年审计服务费用155万元[10] 风险保障 - 截至2023年底，职业风险基金余额2600.88万元，保险累计赔偿限额39081.70万元[3][20] 合规情况 - 近三年事务所及9名从业人员受多种处罚[5] 未来审计安排 - 2024年围绕境外收入等重点审计[17]

套期保值业务计划 - 2025年度拟开展套期保值业务防范汇率波动影响[1] - 外汇衍生品交易业务额度不超6亿人民币或等值外币，可滚动使用[2][3] - 交易期限自2024年股东会通过至2025年股东会召开，不超12个月[3] 资金与方针 - 资金来源为自有资金，不使用募集或信贷资金[3] - 以“汇率风险中性”等方针开展业务[4] 风险与管理 - 面临汇率、市场等多种风险[5][7] - 制定风险处理预案减少损失[6] - 建立管理制度明确交易原则和报告制度[8] 业务可行性 - 开展业务与日常经营需求匹配，具有可行性[10]

股份与资本 - 拟回购注销第一类限制性股票439.7万股[2] - 注册资本由46221.6663万元减至45781.9663万元[2] 章程修订 - 《公司章程》多项内容修订，尚需股东会审议[2][3][6] - 修订后的章程于2025年4月21日披露[6] 会议审议 - 2025年4月21日董事会会议通过修订议案[2]

关联担保 - 公司于2025年4月21日通过关联方提供担保议案，期限三年[3] - 独立董事同意、保荐机构对关联担保无异议[14][16] 星野投资情况 - 星野投资注册资本1050万元，蔡谢夫妇持股100%[4][5] - 截至2025年3月31日，资产224687939.82元，负债141249955.30元，净资产83437984.52元，净利润 -2414684.64元[6] - 星野投资持有公司17.34%股权[7] 资金往来 - 2024年12月借款600万，2025年2月还350万，剩250万未还[13]

财务数据占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额100.00%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额100.00%[5] 内部控制情况 - 截至基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] 制度建设 - 制定《公司章程》等一系列规章制度[5] - 建立由股东会等组成的公司治理结构[6] - 制定人力资源、信息沟通等多方面制度[7][8] 缺陷认定标准 - 明确财务和非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷认定标准[19][21] 报告日期 - 报告日期为2025年4月21日[25]