广东道氏技术股份有限公司 广东道氏技术股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二三年度 信会师报字[2024]第 ZI10246 号 审 计 报 告 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-115 | | 三、 | 事务所及注册会计师执业资质证明 | | 信会师报字[2024]第 ZI10246 号 广东道氏技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广东道氏技术股份有限公司（以下简称"道氏技术"） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司 ...

经中国证监会"证监许可〔2023〕224 号"文同意注册，公司于 2023 年 4 月向不特定对 象发行了 2,600 万张可转债公司债券，债券简称"道氏转 02"，每张面值 100 元，募集资金 总额为人民币 2,600,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额 2,579,209,811.32 元，以上 募集资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并出具了《验资报告》（信 会师报字[2023]第 ZI10164 号）。 截至 2023 年度，公司累计使用募集资金 264,706.15 万元，截至 2023 年 12 月 31 日，募 集资金账户余额 178,167.35 万元（含利息收入并扣除手续费）。 广东道氏技术股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公 司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规 ...

民生证券股份有限公司 关于广东道氏技术股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐人"）作为广东 道氏技术股份有限公司（以下简称"道氏技术"、"上市公司"、"公司"） 的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业 务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求（2022 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对道氏技术 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并发表如下核查意见： 一、募集资金基本情况 经中国证监会"证监许可[2017]2276 号"文核准，公司于 2017 年 12 月 28 日公开发行了 480 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 48,000 万 元。本次可转债的募集资金总额为人民币 48,000 万元（含发行费用），募集资 金净额为 46,887.20 万元，已于 2018 年 1 月 ...

财务表现 - 道氏技术2024年第一季度营业收入为20.02亿，同比增长25.94%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为1.43亿，同比增长139.08%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为3.28亿，同比增长871.88%[5] - 基本每股收益为0.02元，同比增长133.33%[5] - 公司报告期末总资产为149.08亿，较上年度末增长0.26%[5] - 非经常性损益项目合计金额为449.54万[5] 资产负债情况 - 公司流动资产合计为8,674,717,225.87元，其中货币资金为3,915,690,872.25元，应收账款为1,590,601,183.90元，存货为1,954,018,139.65元[14] - 非流动资产合计为6,233,123,261.92元，较上期增加125,140,585.99元[15] - 流动负债合计为4,232,642,335.69元，较上期增加34,524,393.47元[15] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为43,676股，前十名股东持股情况中，荣继华持股占比21.21%[9] - 公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份7,473,068股，占公司总股本比例为1.28%[12] 现金流量 - 广东道氏技术股份有限公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为3.28亿元[19] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.23亿元[19] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3.78亿元[20]

广东道氏技术股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，广东道氏技术股份有限公司（以下简称"公司"）监事会按照《公 司法》《证券法》等有关法律法规及《公司章程》《监事会议事规则》的要求，从 切实维护公司利益和广大中小投资者权益的角度出发，本着对全体股东认真负责 的原则，认真履行有关法律、法规赋予的职权，对公司主要生产经营活动、财务 状况以及董事和高级管理人员履行职责情况进行了检查和监督，现将监事会 2023 年主要工作内容汇报如下： 一、监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开 7 次会议，具体情况汇报如下： （一）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》等规定，认真履行 职责，积极参加股东大会，列席董事会会议。对公司 2023 年依法运作进行监督， 认为：公司有健全和完善的内部控制制度；信息披露及时、准确；公司董事会成 员及高级管理人员能按照国家有关法律、行政法规和《公司章程》的有关规定， 忠实勤勉地履行其职责;董事会全面落实股东大会的各项决议，高级管理人员认 真贯彻执行董事会决议，报告期内未发现公司董事及高级管理人员在执行职务、 行使职权时有违反法律法规、 ...

| 证券代码：300409 | 证券简称：道氏技术 | 公告编号：2024-048 | | --- | --- | --- | | 转债代码：123190 | 转债简称：道氏转02 | | 广东道氏技术股份有限公司 关于2024年第一季度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定， 广东道氏技术股份有限公司（以下简称"公司"）本着谨慎性原则，对合并财务报 表范围内的截至 2024 年 3 月 31 日的应收票据、应收账款、其他应收款、存货、 固定资产、长期股权投资、在建工程、无形资产、商誉等资产进行了测试和分析， 判断存在可能发生减值的迹象，部分资产存在减值迹象应当计提减值损失。 现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况的概述 （一）资产减值准备计提情况 2024 年第一季度，公司合并报表范围内计提资产减值准备和信用减值准备 14,224,916.51 元，如下： 单位：元 | ...

关于广东道氏技术股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项报告 信会师报字[2024]第 ZI10248 号 关于广东道氏技术股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 专项报告 | 1-2 | | 二、 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 | 1-2 | | | 汇总表 | | 三、 事务所执业证书 1 关于广东道氏技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 ZI10248 号 本报告仅供道氏技术公司为披露 2023 年年度报告的目的使用， 不得用作任何其他目的。 专项报告 第 1 页 （此页无正文） 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国注册会计师： 广东道氏技术股份有限公司全体股东： 我们审计了广东道氏技术股份有限公司(以下简称"道氏技术公 司")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表 ...

| 证券代码：300409 | 证券简称：道氏技术 | 公告编号：2024-045 | | --- | --- | --- | | 转债代码：123190 | 转债简称：道氏转02 | | 广东道氏技术股份有限公司 关于2024年度公司及子公司向银行申请综合授信额度及为子公 司提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别风险提示： 广东道氏技术股份有限公司（以下简称"公司"）及其控股子公司对外担保 总额超过最近一期经审计净资产 100%，前述担保均为公司合并范围内的担保， 担保风险可控，敬请投资者充分关注担保风险。 一、授信及担保情况概述 公司于 2024 年 4 月 24 日召开了第六届董事会 2024 年第 2 次会议及第六届 监事会 2024 年第 2 次会议，审议通过了《关于 2024 年度公司及子公司向银行申 请综合授信额度及为子公司提供担保的议案》，同意 2024 年度公司计划向银行申 请不超过 800,000 万元的综合授信额度（包括但不限于流动资金贷款、项目贷款、 保函、外汇等相关业务）。授信额度由公司与子公司共同使用， ...

| 证券代码：300409 | 证券简称：道氏技术 公告编号：2024-047 | | --- | --- | | 转债代码：123190 | 转债简称：道氏转02 | 现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备及核销资产情况的概述 （一）资产减值准备计提情况 2023 年度，公司合并报表范围内计提资产减值准备和信用减值准备 146,843,582.87 元，如下： | 单位：元 | | --- | | 项目 | 本期计提 | 计提原因 | | --- | --- | --- | | 应收票据坏账准备 | -9,696,696.36 | | | 应收账款坏账准备 | 12,184,129.35 | 以单项应收款或应收款组合 为基础，按照相当于整个存 | | 其他应收款坏账准备 | 4,126,262.90 | 续期内的预期信用损失金额 计量其损失准备 | | 预付账款坏账准备 | 3,482,816.02 | | 广东道氏技术股份有限公司 关于2023年度计提资产减值准备和核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业会计准则 ...

财务业绩 - 2023年公司实现营收729,564.08万元，同比增长6.32%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为-2,789.40万元，同比下降132.36%[3] - 2023年营业收入为72.96亿元，同比增长6.32%[16] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-2789.40万元，同比下降132.36%[16] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为3.27亿元，同比增长522.32%[16] - 2023年末资产总额为148.69亿元，同比增长27.05%[16] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为60.28亿元，同比增长11.38%[16] - 2023年第四季度营业收入为19.41亿元[16] - 2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-34.25万元[16] 资产减值 - 公司对部分存货、固定资产、在建工程、商誉等相关资产计提了充分的减值准备[3] 成本管控 - 新建设基地投产后，产能在爬坡阶段时产能利用率较低，导致制造费用有所增加[3] - 公司将制定更加科学和精细化的库存管理计划，实施有效的资产管理策略[3] - 公司将制定详细的产能提升计划，包括技术培训、生产流程优化和设备升级[3] 利润分配 - 公司拟以2024年4月23日的总股本570,574,575股为基数，每10股派发现金红利2.00元[5] 主营业务 - 公司主营业务包括建筑陶瓷、釉面材料、陶瓷墨水等[8,9,10,11,12] - 公司主要产品包括石墨烯等新材料[13] - 公司主要金属原料包括金属量[14] 新材料业务 - 公司聚焦新材料业务，专注材料创新、工艺创新、产品创新，业务布局已从单一陶瓷材料业务发展形成当前"碳材料+锂电材料+陶瓷材料+战略资源"的新格局[23] - 2023年全球锂电池出货量1,166GWh，同比增长26.74%，其中中国锂电池出货886GWh，同比增长35.27%[23] - 2023年中国动力电池出货630GWh，同比增长31%，储能锂电池出货量达206GWh，同比增长59%[23] - 2023年中国锂电池导电剂(折合为粉体)出货4.6万吨，同比增长24%[24] - 2023年全球负极材料出货量达到181.8万吨，同比增长16.8%，其中我国负极材料出货量达到171.1万吨，全球占比进一步提升至94.1%[24] - 2023年中国三元正极材料出货量65万吨，同比增长2%，预计2024年三元正极材料市场占比基本不变，出货量有望增长至75万吨[25] - 2023年1月至12月，中国三元正极材料(含NCM和NCA)累计出口92,888吨，同比减少15%[25] - 2023年全年中国三元前驱体出口总量为245,331吨(含NCA)，累积同比增幅26%[25] 陶瓷行业 - 2023年以来，燃料成本的下降为陶瓷行业带来一线转机[25] - 2021年、2022年两年间全国建筑陶瓷生产企业减少115家，生产线淘汰275条，淘汰比例近10%[25] 石墨烯业务 - 公司以石墨烯导电剂为起点，于2014年开始批量将石墨烯导电浆料用于磷酸铁锂电池，是国内最早将石墨烯批量应用的企业之一[26] - 公司在产销规模、客户认可度、研发能力等方面都处于行业第一梯队[26] 战略资源业务 - 佳纳能源拥有先进的湿法冶炼技术，以及完整的镍、钴盐及三元前驱体生产和销售体系，产品质量优异稳定[29] - 佳纳能源的钴产品及镍钴锰三元前驱体产品均被认定为省高新技术产品，其高端钴盐出口量处于行业前列水平[29] - 公司三元前驱体已经大批量供应全球头部动力电池客户，未来公司在锂电材料业务的市场份额将逐步递增[29] 陶瓷材料业务 - 公司作为建筑陶瓷材料行业的龙头企业，陶瓷墨水作为公司的核心产品，规模优势和技术优势明显，行业地位突出[30] 战略布局 - 公司战略性在刚果(金)布局上游钴铜资源，MJM和MMT基地拥有成熟可靠的生产设备、工艺技术及管理经验[31][32] - 新能源汽车关键零部件制造和充换电基础设施建设和运营被列入绿色产业指导目录[34][35] 业务板块 - 公司主营业务包括锂电材料、陶瓷材料、战略资源业务和碳材料[41] - 碳材料业务以碳纳米管导电剂和石墨烯导电剂、石墨化加工和硅基负极材料为主[41] 碳材料业务 - 公司持续完善导电剂供应链和研发体系,单壁碳纳米管项目已有客户验证通过[41] - 公司规划了技术先进的硅基负极材料一体化研发生产体系,硅基负极材料已进行送样评测和市场推广[41] - 兰州基地负极材料石墨化2万吨/年产线已建成投产,公司深化降本增效路径,提升市场竞争力[42] - 公司碳材料业务主要采取直销模式,产品主要向国内外电池厂商配套销售[42] - 公司持续完善催化剂、碳纳米管粉体、高纯粉体、导电浆料、NMP回收等完整的导电剂供应链和研发体系[41] - 公司在碳材料领域具有丰富的经验和深厚的技术积累,一直致力于设计合成具有高强度、低缺陷的多孔碳载体[41] - 公司已规划了技术先进的硅基负极材料一体化研发生产体系,硅基负极材料已进行送样评测和市场推广[41] - 公司深化降本增效路径,提升公司市场竞争力[42] - 公司碳材料业务加强与大客户合作，积极拓展其他核心客户，并取得较大突破[43] - 公司进一步完善导电剂产业链的研发和生产体系，对常规产品推陈出新，开发出性能更优、产量更高的产品，积极推进降本增效[43] 锂电材料业务 - 公司锂电材料相关产品销售规模持续增长，重大销售合同稳定供应，品牌形象和海外市场份额显著提升[44] - 公司合作伙伴关系牢固，将持续优化产品结构，积极拓展海外客户[44] - 在钠电材料技术体系完成突破，升级了无钴、NC前驱体等领域技术，提升了公司产品竞争力[44] 陶瓷材料业务 - 公司陶瓷材料业务主要由子公司广东道氏陶瓷材料有限公司为主体开展相关经营[45] - 公司提出"推进技术创新和产品创新的双轮驱动，技术服务无限贴近客户，不断地推出新材料和新技术，解决行业的通用材料技术"的业务方针[45] - 公司陶瓷釉料产品主要有基础釉、全抛印刷釉、熔块干粒釉，其中熔块干粒釉是公司的新产品[45,46] - 公司原材料的品质决定了产品的质量和稳定性，供应商的选择和确定由公司研发部门、生产部门和采购部共同负责[46] - 公司与主要原材料供应商大多是长期合作，年初签订年度供货合同[46] - 公司积极调整经营策略,稳固行业优质企业的战略合作关系,加大全球渠道布局,挖掘海外市场增量[48] - 公司坚持研发创新,完成"露珠干粒"与"针晶干粒"新型装饰材料的研发,实现了行业范围内结晶形态的重大突破[48] - 公司通过增加供应链渠道,确保了生产所需资源的稳定供应,提升精益制造水平,提高了生产效率和产品质量[50] 战略资源业务 - 公司计划继续扩建铜产品相关的产能,持续做大做强,为公司的长期发展和进一步提升行业地位奠定基础[50] - 公司以直销方式为主,拥有完善的销售网络,生产的阴极铜及钴中间品直接对外销售[50] 战略转型 - 公司坚持牢牢把握新能源的快速发展趋势,以锂电材料产业链和碳材料产业链为主赛道,推动公司业务从传统的陶瓷材料向新材料研发生产一体化平台方向转型升级[51] - 公司在三元前驱体方面采取差异化的市场销售策略,积极拓展海外市场,并成功打入国际大客户的供应链[51] - 公司加快石墨烯、碳纳米管导电剂生产经营的规模化生产,扩大行业领先优势[51] - 公司加快推进硅基负极材料一体化基地的建设投产,力争成为锂电池材料的综合解决方案提供商[51] - 公司持续推进技术迭代和产品升级,加强与产业链生态伙伴的深度合作,快速在新能源电池市场抢滩卡位[51] 研发创新 - 公司建立了从催化剂、粉体到浆料的一体化碳纳米管产业布局，实现粉体100%自供[52] - 公司积极引进高端技术人才，持续加大研发投入，确保公司研发实力处于行业领先水平[52] - 公司专注于单晶、高镍、无钴、四元前驱体等核心引擎技术开发，深度布局前驱体迭代技术和前沿产品[52] - 公司通过持续提高研发创新、改进和革新工艺技术、提高自动化水平等方式确保对成本的精确管控[52,53] - 公司产品质量优异,性能稳定、技术领先,赢得了众多国内外知名客户的高度认可[53,54] - 公司在碳材料和锂电材料领域形成了良好的客户资源和产业链协同,为进一步扩大市场影响力奠定了基础[54,55] 财务数据 - 2023年公司实现营业总收入729,564.08万元,同比增长6.32%[56] - 2023年公司实现海外销售收入431,521.01万元,同比增长195.06%[56] - 2023年公司归属于上市公司股东的净利润为-2,789.40万元[56] - 2023年是公司国际化业务实现突破、理顺集团化管理、团队融合发展、投融资取得成就的关键一年[56] - 公司2023年海外销售收入达43.15亿元，同比增长195.06%[58] - 公司三元前驱体出口超过2万吨，同比增长926.06%[58] - 公司在高镍三元材料方面具有独特优势，主力产品已实现海外万吨级出货[58] - 公司在刚果(金)基地已形成年产3.8万吨阴极铜产能和钴中间品0.3万吨金属量的总产能[59,60] - 公司已形成"青岛+江门+龙南"三大导电剂生产基地，共6.5万吨浆料产能[59] - 公司已形成"英德+龙南+芜湖"三大三元前驱体生产基地，并配套钴镍盐产线[60] - 公司向不特定对象发行2,600万张可转债公司债券，发行总额26亿元[61