辽宁科隆精细化工股份有限公司 （三）本次计提长期股权投资减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相 关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提 减值准备后能更加公允的反映公司财务状况、资产价值及经营成果,使公司的会 计信息更具有合理性。董事会审计委员会同意本次计提长期股权投资减值准备。 （四）公司现行的内部控制制度和体系已建立健全，能够适应公司经营管理 的要求和公司发展的需求，能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完 整性，能够确保公司资产的安全、完整，能够对公司各项业务活动的健康运行及 国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供有效的保证。公司内部控 制制度自制订以来，公司对关联交易、对外担保、募集资金使用、对外投资、信 息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常运行，符合公 司的实际情况。报告期内，公司内部控制有效执行，公司不存在违反法律法规和 深圳证券交易所有关内控指引的情形。 （以下无正文） 董事会审计委员会关于续聘会计师事务所、计提 2023 年度 信用减值损失和资产减值损失、对子公司长期股权投资计提 减值损失、内部控制评价报告的审议意见 根据《 ...

| 姓名 | 应参加董事 | 亲自出席 | 委托出席 | 缺席 | 是否连续两次未亲 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 会会议 （次） | （次） | （次） | （次） | 自出席会议 | | 刘冬雪 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 辽宁科隆精细化工股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 辽宁科隆精细化工股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 作为辽宁科隆精细化工股份有限公司的独立董事，本人在2023年勤勉履行 职责，充分发挥独立董事的作用，严格按照《公司法》、《证券法》、《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》、公司《独立董事工作制度》及《公司章程》等规定和要求， 积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见， 维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2023年度本人履行的工作情 况向各位股东汇报如下： 一、2023 年出席董事会及股东大会的情况 报告期内，及本人担任独立董事期间公司共召开董事会六次，其中现场会 议一次，现场结合通讯表决五次，本 ...

会议与制度 - 2023年公司召开董事会6次，独立董事全部参加[2][3] - 2023年公司召开股东大会3次，独立董事亲自参加3次[3] 财务与审计 - 公司提出2022年度利润分配预案，符合规定和公司发展需要[5] - 续聘大信会计师事务所为公司2023年度财务和内部控制审计机构[6] - 公司制定的2023年度高级管理人员薪酬方案符合规定[6] 担保与资金 - 2023年度关联交易为接受无偿担保，不损害公司和中小股东利益[7] - 公司为全资子公司及孙公司提供连带责任担保，无反担保情况[7][8] - 截止报告期末，公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用资金情况[8] - 截止报告期末，公司对全资子公司提供担保6300万元，无其他对外担保事项[8] - 公司为子公司及孙公司担保总额度不超1.9亿元[18] - 报告期内公司为子公司提供担保共计6300万元，其中为四川恒泽担保1000万元，为盘锦科隆担保3500万元，为沈阳华武担保1800万元[18] 股权激励 - 独立董事同意公司计提信用减值损失和资产减值损失，并提交股东大会审议[10] - 独立董事同意公司计提长期股权投资减值准备[10] - 独立董事同意《2023年股权激励计划（草案）》及其摘要，并提交股东大会审议[11][12][13] - 独立董事同意《2023年股权激励计划实施考核管理办法》，并提交股东大会审议[13][14] - 独立董事同意提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜，并提交股东大会审议[14] - 独立董事同意调整公司2023年股权激励计划相关事项[15] - 公司2023年股权激励计划首次授予日为2023年5月31日，向67名激励对象授予320万股第二类限制性股票，授予价格为2.80元/股[16][17] - 因买卖股票行为，公司取消3名激励对象参与本次激励计划的资格[17] 其他事项 - 2023年2月3日公司组织召开审计委员会与年审注册会计师沟通审计工作[20] - 独立董事督促公司保证2022年度信息披露真实、准确、完整、及时[21] - 独立董事审查公司董事及高管2022年度薪酬及2023年薪酬方案[21] - 2023年2月下旬独立董事参加民营上市公司治理专题培训[22] - 2023年11月独立董事参加独立董事制度改革专题培训[22] - 2023年度独立董事无提议召开董事会会议等情况[24] - 独立董事汇报2023年度履职情况[24]

监事会关于公司《2023 年内部控制自我评价报告》的核实意见 依据深交所相关法律、法规的相关要求，按照《企业内部控制基本规范》(财 会[2008]7 号)等有关规定，公司董事会对公司 2023 年度内部控制情况进行了 全面深入的检查，在查阅了公司的各项内部控制制度，了解公司有关部门在内部 控制实施工作的基础上，对公司的内部控制情况进行了评价，并出具了公司《2023 年度内部控制自我评价报告》。 我们通过调查并对《2023 年度内部控制自我评价报告》审议后，认为： 1、公司内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合管理 要求的内部组织结构，也适合目前公司生产经营实际情况需要。 2、公司的组织架构和内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制 发挥了较好的作用，能够预防风险，保证公司各项业务活动健康稳定的运行。 3、公司《2023 年度内部控制自我评价报告》如实地反映了公司内部控制的 真实情况，不存在明显薄弱环节和重大缺陷，随着公司未来经营发展的需要，公 司需不断深化管理，进一步完善内部控制制度，使之适应公司发展的需要和国家 有关法律法规的要求。 辽宁科隆精细化工股份有限公司 监事会关于相关事项的审 ...

业绩总结 - 四川恒泽2023年度营收4273.1万元，净利润-3521.45万元[3][8] - 盘锦科隆2023年度营收2.44亿元，净利润-3974.97万元[4][8] - 沈阳华武2023年度营收5170.7万元，净利润-1967.9万元[4][8] 担保情况 - 公司为子公司及孙公司担保总额度不超1.9亿元，期限不超1年[2] - 四川恒泽、盘锦科隆、沈阳华武担保额度分别不超5000万、9000万、5000万元[9] - 截止2023年底对外担保6100万元，占净资产11.73%，担保生效后占36.53%[10] 其他 - 本次担保不构成关联交易，需股东大会审议[2] - 公司无逾期、涉诉及败诉担损担保情形[10]

辽宁科隆精细化工股份有限公司（以下简称"公司"或"科隆股份"）根 据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释 第 17 号》（以下简称"《准则解释第 17 号》"）变更相应的会计政策。根据 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会和股东大会审议，不 会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体情况公告如 下： 证券代码：300405 证券简称：科隆股份 公告编号：2024-024 辽宁科隆精细化工股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述和重大遗漏。 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《准则解释第 17 号》要 求执行。其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 公告以及其他相关规定执行。 二、本次会计政策的变更对公司的影响 一、会计政策变更情况 （一）变更原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《关于印 ...

证券代码：300405 证券简称：科隆股份 公告编号：2024-021 辽宁科隆精细化工股份有限公司 关于 2023 年度计提信用减值损失和资产减值损失的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述和重大遗漏。 辽宁科隆精细化工股份有限公司（以下简称"公司"、"科隆股份"）于 2024 年4月24日召开第五届董事会第十五次会议及第五届监事会第十一次会议，审议 通过了《关于2023年度计提信用减值损失和资产减值损失的议案》，公司2023 年度计提信用减值损失和资产减值损失总额为-39,348,234.92元（损失以"-" 号列报），现将具体情况公告如下： 一、本次计提信用减值损失及资产减值损失情况概述 （一）本次计提信用减值损失及资产减值损失的原因 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《企业会计准则》以及公司 会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，为真实反映公司的财务状况、 资产价值及经营情况，公司对合并报表范围内截至2023年12月31日的各类资产进 行了全面检查和减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，对可能发生减值损失 的相关资产计提了信用减值损失 ...

财报披露 - 公司2023年年度报告全文及其摘要于2024年4月25日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会安排 - 公司定于2024年5月10日15:00 - 17:00在全景网举办2023年度业绩说明会[1] - 年度业绩说明会采用网络远程方式举行[1] - 投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”参与[1] - 出席人员有董事长姜艳女士等[1] 问题征集 - 公司就2023年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题[2] - 投资者可于2024年5月9日前访问指定网址或扫码进入征集页面[2] - 公司将在业绩说明会上回答普遍关注的问题[2]

重要内容提示： 续聘的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙） 证券代码：300405 证券简称：科隆股份 公告编号：2024-027 辽宁科隆精细化工股份有限公司 关于续聘会计师事务所公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 辽宁科隆精细化工股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于聘任公司 2024 年度审计机构的议案》。公司拟续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"大信"）为本公司 2024 年度的财务和内部控制审计机构。本事项尚需提 交公司 2023 年年度股东大会审议批准，现将相关事宜公告如下： 一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明 大信会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司 2023 年度审计机构期间， 工作勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表了独立审计 意见，切实履行了审计机构应尽的职责，为公司提供了高质量的审计服务。基于 大信会计师事务所（特殊普通合伙）丰富的审计经验和职业素养，公司董事会拟 续聘大信会计师事务所（ ...

业绩总结 - 2023年营业总收入558,445,018.18元，较2022年下降28.52%[2] - 2023年营业利润 - 105,184,529.32元，较2022年增长30.38%[2] - 2023年归属上市公司股东的净利润 - 100,230,449.54元，较2022年增长15.60%[2] 资产情况 - 2023年末资产总额1,266,978,860.14元，较2022年末下降14.23%[2] - 2023年末归属上市公司股东的所有者权益507,982,095.03元，较2022年末下降20.54%[2] - 2023年末归属于上市公司股东的每股净资产1.79元/股，较2022年末下降19.00%[5] - 2023年末资产负债率58.94%，较2022年末增长3.05%[5] 财务指标 - 2023年基本每股收益 - 0.3480元/股，较2022年增长15.24%[4] - 2023年应收票据96,865,998.35元，较年初下降32.06%，因商业承兑汇票减少[8][10] - 2023年未分配利润 - 148,803,158.06元，较年初下降206.35%，因报告期内亏损[16][17] 现金流情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为10,480,417.49元，同比增长110.71%[28] - 2023年经营活动现金流入小计为689,425,455.29元，同比减少24.09%[28] - 2023年经营活动现金流出小计为678,945,037.80元，同比减少32.52%[28] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 38,517,093.38元，同比减少215.22%[28] - 2023年投资活动现金流入小计为16,444,615.34元，同比减少71.89%[28] - 2023年投资活动现金流出小计为54,961,708.72元，同比增长119.28%[28] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为45,112,843.57元，同比增长5.02%[28] - 2023年筹资活动现金流入小计为586,460,363.68元，同比增长0.41%[30] - 2023年筹资活动现金流出小计为541,347,520.11元，同比增长0.04%[30] - 2023年现金及现金等价物净增加额为17,239,577.54元，同比增长183.40%[30]