证券代码：300326 证券简称：凯利泰 公告编号：2024-016 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 关于向合营公司提供财务资助暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1、上海凯利泰医疗科技股份有限公司(以下简称"公司")拟向合营公司上海意 久泰医疗科技有限公司(以下简称"上海意久泰")提供借款人民币 7,140,000 元， 借款年利率为 4.20%，借款期限为五年，自上海意久泰收到首笔借款之日起起算， 上海意久泰应于借款到期日之时向公司支付借款的全部本金及利息。 2、上海意久泰其他股东 Tecres S.p.A.同意按持股比例等比例向其提供借款 人民币 6,860,000 元，借款年利率为 4.20%，借款期限为五年，自上海意久泰收 到首笔借款之日起起算，上海意久泰应于借款到期日之时向 Tecres S.p.A.支付借 款的全部本金及利息。 3、本次财务资助暨关联交易事项已经公司第五届董事会第十四次会议和第 五届监事会第十四次会议审议通过，需提交公司股东大会审议。 4、本次财务资助暨关联交易被资助对象为公司的合营公 ...

业绩审计 - 大华会计师事务所审计凯利泰2023年度财报，2024年4月18日签发标准无保留意见审计报告[4] - 就凯利泰2023年度非经营性资金占用及关联资金往来情况出具专项说明[5] - 专项说明使用不当后果与注册会计师和事务所无关[6]

人员数据 - 截至2023年12月31日大华所合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人[1] 业绩数据 - 2022年度大华所业务总收入33.27亿元、审计业务收入30.74亿元、证券业务收入13.89亿元[1] 决策流程 - 2023年4月20日公司董事会通过续聘财务审计机构议案[2] - 2023年5月24日该续聘议案经股东大会审议通过[2] 审计沟通 - 2024年1月3日审计委员会邮件沟通2023年度审计工作[4] - 2024年4月11日审计委员会开会沟通2023年度审计调整事项[4] - 2024年4月18日审计委员会通过2023年相关报告议案并同意提交董事会[4]

业绩总结 - 2023年12月31日，商誉账面价值为6.02亿元，占资产总额17.95%[8] - 2023年12月31日，应收账款账面原值为2.99亿元，占资产总额8.91%[12] - 期末资产总计33.5400411433亿美元，较期初34.1214861126亿美元下降[24] - 本期营业总收入为956,259,537.45元，上期为1,166,042,082.06元[29] - 本期净利润为126,595,030.91元，上期为 - 23,952,790.19元[29] 历史数据 - 2014 - 2020年各收购项目产生商誉：江苏艾迪尔3.47亿元等[8] - 2010年公司整体改制，3.909977778亿元净资产折合股本3750万元[50] - 2010年9月增资扩股75万股，总股本增至3825万股[51] - 2012年首次公开发行1300万股，募集资金总额3.7817亿元[51] 财务政策 - 管理层每年终了对商誉进行减值测试并调整账面价值[9] - 审计对商誉减值实施多项程序，认为测试结果合理[11] - 公司对应收款项按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[12] - 审计对应收账款减值实施多项程序，认为判断及估计合理[14] 子公司情况 - 公司本期纳入合并范围的子公司共24户，较上期增加3户，减少3户[60] 会计核算政策 - 非同一控制下企业合并，合并成本与被购买方可辨认净资产公允价值份额差额处理方式[74] - 企业合并中介及直接相关费用、发行权益性证券交易费用处理方式[76][77] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[80] 金融工具核算 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，用实际利率法计算摊余成本[96] - 金融资产分为三类，不同类别核算方式不同[97] - 金融负债初始分类及计量方式[104] 其他资产核算 - 存货发出计价按月末一次加权平均法，盘存制度为永续盘存制[126] - 长期股权投资初始投资成本确定方式及核算方法[130][133] - 固定资产不同类别折旧年限、残值率和年折旧率[148] 无形资产及费用核算 - 外购、内部自行开发无形资产成本确定方式[158][159] - 研究阶段支出计入当期损益，开发阶段满足条件确认为无形资产[161][162] - 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销[166] 负债及权益核算 - 公司将已收或应收客户对价应转让商品义务部分确认为合同负债[168] - 辞退福利、内退福利会计处理方式[172][173] - 股份支付分为两类，计量方式不同[179][182] 收入及补助核算 - 收入主要来源于医疗器械产品销售和消毒服务，确认方式不同[185][188] - 政府补助分为两类，确认和处理方式不同[193][196] - 递延所得税资产和负债根据资产负债计税与账面价值差额计算[197]

公司业绩 - 2023年度公司实现营业收入95625.95万元，较上年度下降17.99%[5][15][64] - 归属于上市公司股东的净利润11253.73万元，较上年度增长628.78%[5][15][64] - 公司报告期内国家脊柱类高值耗材带量采购政策逐步落地实施，导致营业收入及毛利率同比下降[5] - 公司将收购艾迪尔公司形成商誉的账面余额19799.48万元全额计提商誉减值准备，并确认对Kahtnu Surgical Inc公司的公允价值变动损失1801.98万元，导致上一年度业绩出现亏损[5] - 公司2023年度营业利润和利润总额分别为14,007.55万元和13,357.37万元，较上年同期增长143273.08%和6001.20%[64] - 公司2023年度研发投入总计为6,035.27万元，较上年同期减少830.17万元，降幅为12.09%[67] - 公司2023年度营业成本构成中，医疗器械制造材料成本占比为25.97%，同比增加10.40%[81] 公司发展战略 - 公司依托专业的研发团队并结合外延并购战略，瞄准骨科医疗器械的发展趋势，坚持产品的滚动开发[68] - 公司通过投资设立私募基金、增资医疗公司和认购股份等方式，加强国内外行业资源整合和产业链布局[70] - 公司发展战略包括优势产品发展、资本扩张、多品牌经营、国际化和成长性业务培养等方面[144] 产品和市场 - 公司主要从事骨科植入物的研发、生产和销售，产品线覆盖椎体成形微创、骨水泥等多领域，未来将重点发展骨科微创产品[25] - 公司子公司艾迪尔在骨科领域的产品在集中带量采购中表现优异，价格平均降幅达到83.48%至84%[23] - 公司将面临骨科生产商销售模式转型的挑战，需转向配送服务模式，提升服务、物流和成本管控能力[24] 财务状况 - 公司2023年度报告中显示，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为1,186,616.12元，较2022年的-18,248,780.00元有显著增长[20] - 公司经营活动现金流量净额为2742.61万元，投资活动现金流量净额为-1866.69万元，筹资活动现金流量净额为-1769.07万元[103] - 公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异，主要系受骨科集采政策影响，应收账款回收情况良好[104] 公司治理 - 公司具有独立的业务、资产、人员、财务和机构体系[174][175][176][177][178] - 公司董事、监事、高级管理人员具有专业背景和丰富工作经历，包括董事长袁征先生、总经理王正民先生和董事王冲先生[182][183][184] - 公司2023年度报告中提到了高级管理人员2022年度绩效奖金及2023年度固定薪酬的议案[197]

2023 年度独立董事述职报告（郑卫茂） 2023 年度，本人郑卫茂作为上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称 "公司"）的独立董事，在职期间严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司独立 董事管理办法》及《公司章程》等规定，审慎、勤勉、独立的履行职责，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，严格审核公司提交董事会的相关事项， 对公司重大事项发表了独立意见；同时作为审计委员会主任委员，发挥专业优势， 为公司的内部审计、内部控制等方面的工作提出了意见和建议，充分发挥独立董 事的独立性和专业性作用，维护公司股东特别是中小股东的合法权益，促进了公 司的规范运作。现就本人 2023 年度履行职责情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况介绍 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 郑卫茂先生，1963 年 8 月出生，现任公司独立董事，中国国籍，无境外永久 居留权。上海海事大学管理学硕士，注册会计师非执业会员，具备独立董事资格 证书。1985 年 7 月毕业于山 ...

证券代码：300326 证券简称：凯利泰 公告编号：2024-018 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 关于使用闲置自有资金理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司(以下简称"公司")于 2024 年 4 月 18 日召开第五届董事会第十四次会议，于 2024 年 4 月 19 日召开第五届监事会第十 四次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金理财的议案》，为提高资金使用 效率、增加公司收益，公司拟使用部分闲置自有资金进行理财，具体计划如下: 一、投资概况 1、资金额度 2、资金来源 公司用于理财的资金为自有资金，资金来源合法合规。 3、投资产品品种 公司将遵守审慎投资原则，严格筛选发行主体，选择安全性高、流动性好的 中低风险理财产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、 大额存单、收益凭证等），理财产品的受托方包括但不限于银行、证券公司等金 融机构。 4、投资期限及实施方式 本次授权期限为公司董事会审议通过之日起 12 个月内，在额度范围内公司 董事会授权董事长行使该项投资决策权并签署相关合同 ...

公司概况 - 公司于2005年3月31日成立，2012年6月13日上市，发行1300万股A股[3] 内部控制 - 2023年度对内部控制全面评估，范围涵盖本部和子公司[1][4] - 建立股东会、董事会与监事会履行相应职能[5] - 多业务建立严格授权批准制度[8][11] - 制定多项管理制度规范业务流程[9][10][11][12] - 监事会、审计委员会和审计部行使监督职能[13] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额潜在错报划分[14] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失划分[17] 评价结果 - 评价基准日无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[18][19] - 无其他内控相关重大事项说明[22]

会议与决策 - 2023年召开董事会6次，独立董事出席6次[2] - 独立董事现场出席股东大会1次[3] 议案审议 - 2023年多次对公司议案发表同意独立意见[3] - 2023年两次审议通过与关联方共同投资暨关联交易议案[6][7] 报告披露 - 按时编制并披露5份报告[8] - 董监高对定期报告签署书面确认意见[8]

证券代码：300326 证券简称：凯利泰 公告编号：2024-019 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 关于确定董事长薪酬的公告 以上确定董事长 2024 年度薪酬经董事会审议通过后，尚需提交公司股东大 会决议后方可生效实施。 二、独立董事过半数意见 公司 2024 年第一次独立董事专门会议审议通过《关于确定董事长薪酬的议 案》，全体独立董事一致同意将该议案提交第五届董事会第十四次会议审议，并 发表如下意见： 公司确定董事长薪酬系依据公司所处行业的薪酬水平结合公司实际经营情 况作出，符合公司目前经营管理的实际现状，有利于强化公司董事长勤勉尽责， 促进公司提升工作效率及经营效益，有利于公司持续稳定健康发展，不存在损害 公司及投资者利益的情况。 1 公司董事会对该议案的审议及表决程序合法、有效，因此，我们一致同意本 次确定的董事长薪酬，并同意提交公司 2024 年度股东大会审议。 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024 年 4 月 18 日，公司召开了第五届董事会第十四次会议，于 2024 年 4 月 19 日召开第五届监事会第十四次会议，审议并通 ...