利润分配 - 2024年度利润分配不派现、不送股、不转增[2] 财务数据 - 2024年净利润 -249477725.95元，2023年 -1240210952.88元，2022年17513464.49元[3] - 2024年研发投入115351958.03元，2023年234390329.02元，2022年210080300.23元[3] - 2024年营业收入1030810532.63元，2023年1410439649.66元，2022年2336229838.79元[3] 累计数据 - 近三年累计现金分红4595304.39元[4] - 近三年累计回购注销120010884.81元[4] - 近三年累计研发投入占累计营收比例11.72%[4]

关于河北常山生化药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 中喜专审 2025Z00415 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 中喜会计师事务所 (特殊普通合伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 关于河北常山生化药业股份有限公司 我们接受委托，审计了河北常山生化药业股份有限公司（以下简称"常山药业公 司"）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益 变动表，以及财务报表附注，并于2025年4月28日出具了中喜财审2025S02054号标 准无保留意见的审计报告。 常山药业公司管理层按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—— 业 ...

业绩总结 - 常山药业2024年度营业收入103,081.05万元[12] - 营业收入扣除项目合计580.26万元，占比0.56%[12] - 营业收入扣除后金额为102,500.80万元[12] 其他 - 中喜会计师事务所审计2024年度财报并核查《营业收入扣除情况表》[4] - 管理层负责编制、披露《营业收入扣除情况表》并保证合规[6]

审计相关 - 中喜会计师事务所审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内控情况 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7]

业绩总结 - 2024年度营业收入为103,081.05万元，较上年同期减少26.92%[6] - 2024年净利润亏损2.64亿美元，2023年亏损12.48亿美元，亏损幅度收窄[31] - 2024年经营活动现金流量净额为5621.82万元，同比增长约66.69%[36] 财务数据 - 2024年末公司资产总计45.23亿元，较2023年末减少1.60%[20] - 2024年末公司负债合计29.87亿元，较2023年末增加6.80%[22] - 2024年末公司股东权益合计15.36亿元，较2023年末减少14.63%[22] 存货情况 - 截至2024年12月31日，存货账面余额为174,819.59万元，跌价准备余额为36,244.81万元[7] - 2024年存货跌价准备本期增加额68534000.43元，本期减少额341506246.37元[197] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[3] - 公司营业收入确认识别为关键审计事项[6] - 公司存货可变现净值的确认确定为关键审计事项[7] 公司基本信息 - 公司于2000年9月28日注册成立，2011年8月19日在创业板上市[50] - 截至2024年12月31日，公司注册资本为9.19060878亿元[50] - 公司所属行业为医药制造行业，从事肝素系列产品研发、生产和销售[50] 税收政策 - 公司于2024年11月被再次认定为高新技术企业，有效期三年，享受15%企业所得税优惠税率[176] - 小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日[177]

河北常山生化药业股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为河北常山生化药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上 市公司治理准则》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章 的规定和要求，在 2024 年度工作中，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相 关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥 了独立董事及各专业委员会委员的作用，切实维护了公司和股东特别是中小股东 的利益，较好地发挥了独立董事的独立性和专业性作用。根据《上市公司独立董 事管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》有关要求，现将 2024 年度本人任职期间履行独立董事职责情况报 告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人曹德英，男，中国国籍，无境外居留权，1959 年 4 月出生，博士，教授。 1982 年至 2019 年工作于河北医科大学药学院；1993 年至 1998 年任河北医科大学 药学院副教 ...

投资者关系管理 - 公司制定投资者关系管理制度加强沟通[2] - 遵循合规、平等、主动、诚信原则[3] - 工作对象包括投资者、专业人士、媒体、监管机构等[6] 工作开展方式 - 多渠道、多方式开展工作[7] - 设立联系电话、传真和邮箱并专人负责[8] - 加强网络沟通渠道建设和运维[8] 会议与组织 - 考虑股东会召开事宜，为股东参会提供便利[9] - 按规定召开投资者说明会，包括业绩说明会[9] - 董事会秘书负责组织和协调工作[12] 制度管理 - 制度经董事会审议批准，由董事会修订、完善及解释[15]

其他新策略 - 公司董事会核查在任独立董事曹德英和王相君独立性情况[1] - 公司在任独立董事符合独立董事独立性相关要求[1]

市值管理 - 目的是使公司市场与内在价值趋同，实现整体利益和股东财富增长[4] - 原则包括合规性、系统性、主动性和诚实守信[4] 管理策略 - 收购优质资产可提升资产规模、盈利能力和整体估值[11] - 剥离不良资产能提升资产质量和资源配置效率[11] - 再融资可充实资本金，满足投资需求，提升市值[11] - 股权激励能捆绑高管和股东利益，提升管理水平[11] - 股份回购、股东增持等可维护市值稳定[11] - 合理制定分红比例可吸引长线投资资金[12] 管理工作 - 董事会领导市值管理，应制定投资价值长期目标，关注市场反映[7] - 公司应对市值等指标监测，股价下跌时采取相应措施[15]

公司治理 - 2024年独立董事出席6次董事会会议，无缺席[5] - 2024年独立董事出席2次股东大会，未出席1次[5] - 2024年公司召开3次董事会提名委员会会议[6] - 2024年公司召开1次董事会薪酬与考核委员会会议[6] - 2024年公司召开1次董事会战略委员会会议[7] - 2024年公司召开4次董事会审计委员会会议[7] - 2024年公司召开2次独立董事专门会议[7] 运营情况 - 2024年公司未发生应当披露的关联交易[13] - 2024年任期内公司按时披露多份报告[14] - 2024年公司未更换会计师事务所，4月16日审议通过聘任2024年度审计机构[16] 人事与决策 - 2024年公司完成聘任总经理等职务及选举非独立董事等[17] - 2024年4月26日审议通过公司董事、高管履职和薪酬发放情况[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行义务，维护公司及股东权益[20]