关于公司最近五年被证券监管部门和证券交易所采取监管措施 或处罚情况的公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 鉴于公司拟向特定对象发行 A 股股票，公司对最近五年是否被证券监管部 门和深圳证券交易所处罚或采取监管措施的情况进行了自查，自查结果如下： 一、最近五年被证券监管部门和深交所采取处罚的情况 最近五年内公司不存在被证券监管部门和深圳证券交易所处罚的情况。 证券代码：300238 证券简称：冠昊生物 公告编号：2024-017 冠昊生物科技股份有限公司 二、最近五年被证券监管部门和深交所采取监管措施及整改情况 除上述事项外，最近五年内公司不存在其他被证券监管部门和深圳证券交易 所采取监管措施的情形。 特此公告。 冠昊生物科技股份有限公司董事会 2、最近五年内公司共收到深圳证券交易所采取的监管措施 1 项，具体情况 如下： 公司于 2024 年 2 月 6 日收到深圳证券交易所出具的《关于对冠昊生物科技 股份有限公司及相关当事人的监管函》（创业板监管函〔2024〕第 16 号）（以 下简称"《监管函》"），就公司及相关当事人收到广东证监局《警示 ...

组织架构调整 - 2024年3月5日召开会议审议通过调整组织架构议案[2] - 调整为完善公司治理结构[2] - 董事会授权经营管理层负责实施[2] - 调整不会对经营活动产生重大影响[2] 公告信息 - 公告于2024年3月6日发布[5]

冠昊生物科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化冠昊生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策程序，健全董事会审计评价和监督机制，确保公司董事会对管理层的有效监督， 完善公司治理结构，根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及其他法律法规、 规范性文件等有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作机构， 主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制， 对董事会负责，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其成员应为不在公司担任高级管 理人员的董事，其中独立董事应过半数，且至少有 1 名独立董事为会计专业人士。 1 （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构； （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调； （三）监督及评估公司的内部控制； （四）审核公司的财务信息 ...

审计机构情况 - 公司2023年度审计机构为大信会计师事务所[3][5] - 大信全国设32家分支机构，有38家网络成员所[2] - 截至2023年底，大信从业人员4001人，合伙人160人，注会971人[2] 审计相关会议 - 2023年4月19日，审计委员会同意聘大信为2023年度审计机构[5] - 2024年3月5日，审计委员会审议通过公司2023年度相关报告[6] 审计工作情况 - 大信对公司2023财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[4] - 审计委员会认为大信年报审计表现良好，按时完成工作[7]

冠昊生物科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人黄健柏，作为冠昊生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，2023 年度本人严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件以及 《公司章程》《独立董事工作细则》的相关规定和要求，本着客观、公正、独立的 原则，忠实、勤勉、独立地履行独立董事的职责，积极出席公司股东大会和董事会， 对公司的生产经营和业务发展提出了合理的建议，充分发挥了独立董事的作用，勤 勉尽责，切实地维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将 2023 年度本人履行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、 基本情况 本人黄健柏，1954 年出生，中国国籍，中南大学商学院二级教授，博士生导 师，兼任中国工业经济学会副会长，中国自然资源学会矿产资源专业委员会主任委 员。主持过国家自然科学基金重点项目、国家社科基金重大项目，以及国家电网公 司、铜陵有色集团、TCL 集团等大型企业的咨询项目；发表论文 200 余篇，向中 央和有关部委提交政策咨询报告多篇。目 ...

014 冠昊生物科技股份有限公司 关于 2023 年度日常关联交易确认及 2024 年度日常关联交易预 计的公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 冠昊生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 5 日召开 第六届董事会第六次会议、第六届监事会第五次会议和第六届独立董事专门会议 第一次会议，审议通过了《关于 2023 年度日常关联交易确认及 2024 年度日常关 联交易预计的议案》。关联董事张永明先生、孙峰女士回避表决。独立董事对上 述关联交易事项发表了同意的独立意见。现将相关事宜公告如下： 一、关联交易基本情况 证券代码：300238 证券简称：冠昊生物 公告编号：2024- （一）2024 年度日常关联交易预计 为满足公司业务发展及日常生产运营的需要，公司 2024 年度预计向关联方 北京天佑投资有限公司租赁房产，租赁费用不超过 260 万元；向联营企业广州天 佑北昊生物科技有限公司提供劳务服务、资金支持不超过 400 万元。 除 2024 年度预计日常关联交易，如公司与其他关联方发生关联交易，公司 将根据相关法律法规 ...

冠昊生物科技股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善冠昊生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）治 理机制，建立健全公司内部控制体系，切实提升信息披露质量，明确独立董事在 年报编制过程中的职责，充分发挥独立董事在年报披露方面的监督作用，根据《公 司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 等法律法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定，结合公司实际，制定本制 度。 第二条 独立董事年报工作制度包括汇报制度和沟通制度。独立董事应在公 司年报的编制和信息披露过程中，切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责， 确保年报的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第三条 独立董事行使职权时，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻 碍或隐瞒，不得干预其独立行使职权。 第二章 汇报制度 第四条 每个会计年度结束后，公司管理层应向每位独立董事全面汇报公司 本年度的生产经营情况和投融资活动等重大事项的进展情况，同时公司应安排每 位独立董事进行实地考察，上述事项应形成书面工作记录，相关当事人应在必要 的文件上签字。 第五条 公司应当保证独立董事享有与其他 ...

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入40417.87万元，较去年同期上升7.13%[7] - 2023年度公司营业利润为3398.86万元，较去年同期上升111.64%[7] - 2023年度公司利润总额为3208.92万元，较去年同期上升110.97%[7] - 2023年度归属上市公司股东的净利润为3100.58万元，较去年同期上升110.07%[7] 利润分配 - 截至2023年12月31日，母公司报表可供股东分配利润为 -73687917.38元，合并报表为 -345477748.45元[11] - 2023年度公司拟不进行利润分配及资本公积金转增股本等分配[11] 授信额度 - 公司（含子公司）2024年拟向银行申请不超过80000万元综合授信额度，期限不超一年[19] 议案表决 - 多个议案表决多为同意5票，反对0票，弃权0票[5][6][9][10][12][16][18][19] - 部分议案关联董事回避表决，同意3票，反对0票，弃权0票，回避2票[14][16][21] 事项延期 - 公司拟将向特定对象发行A股股票股东大会决议有效期延长12个月[27] - 公司拟将授权董事会办理相关事宜有效期延长12个月[30] 股东大会 - 董事会提请2024年3月26日在广州召开2023年年度股东大会[33] 监管情况 - 公司最近五年存在被监管措施情形并已完成整改[31]

冠昊生物科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 冠昊生物科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 冠昊生物科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称"企业内部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评 价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存 在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规 定的要求在所有重大方面保持了有效的财务 ...

冠昊生物科技股份有限公司 证券代码：300238 证券简称：冠昊生物 公告编号：2024-018 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 冠昊生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部于 2022 年发 布的《关于印发<企业会计准则解释第 16 号>的通知》（财会〔2022〕31 号）（以 下简称"准则解释第 16 号"）的要求变更会计政策。本次会计政策变更是公司 根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，不会对公司财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会、股东大会审议。 现将具体情况公告如下： 一、会计政策变更概述 1、会计政策变更的原因 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释 16 号的相关规定 执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释公告以及其他相关 ...