2023 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 科大智能科技股份有限公司 容诚专字[2024]230Z1226 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚专字[2024]230Z1226 号 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 营业收入扣除情况的专项审核报告 | 1-3 | | 2 | 营业收入扣除情况表 | 4 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 关于科大智能科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 科大智能科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了科大智能科技股份有限 公司（以下简称科大智能）2023 年度财务报表，并于 2024 年 4 月 19 日出具了容 诚审字[2024]230Z1384 号的无 ...

科大智能科技股份有限公司 根据中国证券会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上 市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》等的相关规定， 鉴于公司截至2023年度末累计可供分配利润为负数，综合考虑公司实际经营及未 来发展情况，为了保障公司生产经营的正常运行和全体股东的长远利益，2023年 度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 三、公司未分配利润的用途及使用计划 证券代码：300222 证券简称：科大智能 公告编号：2024-016 科大智能科技股份有限公司 关于2023年度不进行利润分配的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年4月19日，科大智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）召开的第 五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于<2023 年度利润分配预案>的议案》，本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。根据 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等相关规定，公司对关于2023年度拟不进行利润分配相关情况说明如下： ...

科大智能科技股份有限公司 科大智能科技股份有限公司 科大智能科技股份有限公司董事会 二○二四年四月十九日 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 科大智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上 市公司规范运作》等法律法规、规范性文件相关规定的要求，对公司现任独立董 事陈晓漫先生、吕勇军先生、卢贤榕女士的独立性情况进行评估并出具如下专项 意见： 经核查，公司现任独立董事陈晓漫先生、吕勇军先生、卢贤榕女士均未在公 司担任独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司及 公司主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系， 不存在影响独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等法律法规、规 范性文件和公司《独立董事任职及议事规则》中关于独立董事的独立性要求。 ...

科大智能科技股份有限公司 证券代码：300222 证券简称：科大智能 公告编号：2024-024 科大智能科技股份有限公司 关于部分董事辞职及补选董事候选人的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 科大智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于2024年4月19日 收到公司董事姜耀东先生的书面辞职报告，姜耀东先生因个人原因申请辞去公司 第五届董事会董事职务，同时一并辞去公司董事会战略委员会委员职务。姜耀东 先生的辞职自其辞职报告送达公司董事会时生效。辞去上述职务后，姜耀东先生 不再在公司担任任何职务。此次董事辞职不会导致公司董事会人数低于法定最低 人数，不会影响公司董事会正常运作。 鉴于公司股东宿迁京东新盛企业管理有限公司已向公司董事会推荐新任非 独立董事候选人程岩先生（简历附后），经董事会提名委员会进行资格审核,公司 第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于补选公司部分董事的议案》，同意 补选程岩先生为公司第五届董事会非独立董事候选人，任期自股东大会审议通过 之日起至第五届董事会届满之日止。 特此公告。 科大智能科技股份有限公司董事会 二 ...

募集资金情况 - 公司于2021年8月25日向11名特定对象发行56480144股，募集资金总额62580万元，净额61570.57万元[1] - 2023年度直接投入募集资金项目16502.69万元，截至2023年12月31日累计使用35221.19万元[2] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额1056.05万元，现金管理余额11293.14万元，暂时补流金额15000万元[2][3] - 累计变更用途的募集资金总额为15610.57万元，比例为24.94%[17] 项目投资进度 - 一二次融合智能成套设备产业化项目截至期末投资进度为15.71%[17] - 补充流动资金和永久补充流动资金的投资进度均为100.00%[18] - 高端智能装备产业化项目变更后拟投入募集资金总额为15610.57万元，投资进度为100.00%[23] 资金存放情况 - 截至2023年12月31日，浦发银行合肥滨湖新区支行结构性存款余额2000万元[8] - 截至2023年12月31日，杭州银行结构性存款余额2900万元[8] - 截至2023年12月31日，国元证券国元元鼎尊享84号余额2000.06万元[8] - 截至2023年12月31日，国元证券国元元鼎尊享号84余额3000.08万元[10] - 截至2023年12月31日，华泰证券华泰晟益F1余额1393万元[10] 公司战略调整 - 2021年12月，公司处置控股子公司新余宏全部股权，剥离包装机智能装备相关生产要素[19] - 2023年，公司审议通过终止高端智能装备产业化项目，资金及利息永久补充流动资金[19] - 公司调整战略，聚焦新型电力系统和新能源行业，控制智能制造业务规模[19] 会议审议情况 - 2023年2月22日，公司第五届董事会第七次会议审议通过变更部分项目募集资金用途并永久补充流动资金议案[24] - 2023年3月10日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过变更部分项目募集资金用途并永久补充流动资金议案[24]

业绩总结 - 容诚会计师事务所于2024年4月19日对科大智能2023年财报出具无保留意见审计报告[2] 数据相关 - 2023年初其他关联资金往来余额总计138,524.31万元[7] - 2023年度其他关联资金往来累计发生额（不含利息）总计97,443.19万元[7] - 2023年度其他关联资金往来偿还累计发生金额总计123,852.10万元[7] - 2023年末其他关联资金往来余额总计112,115.40万元[7] 子公司资金情况 - 上海冠致2023年初往来资金余额44,563.21万元，年末为0[7] - 华晓精密2023年初余额4,989.01万元，年度发生额1,405.85万元，年末余额5,639.61万元[7] - 上海永乾工业2023年初余额3,130.33万元，年末余额1,920.88万元[7] - 上海永乾机电2023年初余额8,209.03万元，年度发生额30,969.13万元，年末余额10,788.25万元[7] - 科大智能电气2023年初余额63,844.62万元，年度发生额47,358.19万元，年末余额66,775.45万元[7]

公司结构与范围 - 纳入评价范围的主要单位共33家，含14家一级、15家二级和3家三级控股公司[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额100%[1] 制度与管理 - 修订《募集资金管理制度》等规章制度，调整审计委员会成员构成[3] - 建立健全人力资源管理政策和流程指引[9] - 建立系统、规范、有效的风险评估管理体系[11] - 实施预算管理制度，全面预算管理贯穿经营各环节[16] - 制订并执行绩效考评制度，优化调整考核指标及权重[17] 业务布局 - 以“数字能源”和“数字工业”为业务载体，布局核心技术研发[6] 部门设立 - 设立事业群、证券投资部等职能部门[7] 资金运作 - 2021年完成向特定对象发行股票募集专项资金6.26亿元[21] - 2022年5月使用不超25,000万元闲置募集资金补流，2023年2月归还10,690万元，4月归还14,310万元[21] - 2023年3月终止高端智能装备产业化项目，资金及利息永久补流[22] - 2023年4月使用不超15,000万元闲置募集资金补流，2024年1月提前归还[22] - 2023年5月使用不超25,000万元闲置募集资金买保本理财产品，期限两年[22][23] 内控标准 - 财务报告内控潜在错报＜1%为一般缺陷，5%≥潜在错报≥1%为重要缺陷，潜在错报＞5%为重大缺陷[29] - 财务报告内控潜在错报﹤0.2%为一般缺陷，0.5%≥潜在错报≥0.2%为重要缺陷，潜在错报＞0.5%为重大缺陷[29] - 非财务报告内控缺陷造成损失＜合并报表净资产总额1%为一般缺陷，1%≤损失＜5%为重要缺陷，损失≥5%为重大缺陷[30] 内控情况 - 报告期内未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[31] - 完成对内控评价中发现的一般缺陷的整改工作[31] 未来展望 - 2024年度继续完善内部控制制度等工作[31] 外部核查 - 国元证券保荐代表人核查公司内部控制[32] - 国元证券认为公司现有内控符合要求且有效[33] - 公司2023年度内控自我评价报告基本反映内控情况[33]

财务状况 - 科大智能科技股份有限公司2024年第一季度营业收入为5.05亿元，较去年同期下降11.50%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为1,064.76万元，较去年同期增长149.78%[5] - 公司总资产为46.59亿元，较去年同期下降14.39%[5] - 公司负债重组损益为-343.93万元[5] - 货币资金为5.23亿元，较上年同期下降22.46%[8] - 存货为8.50亿元，较上年同期下降30.45%[8] - 公司2024年第一季度财务报表显示，流动资产合计3,526,774,759.64元，非流动资产合计1,132,400,297.40元，资产总计4,659,175,057.04元[11] - 公司存货金额为849,731,508.21元，其中包括数据资源和合同资产[12] 股权及子公司 - 科大智能科技股份有限公司2024年第一季度报告显示，黄明松持有公司24.53%的股份，共计191,365,862股，其中质押了121,200,000股[9] - 公司完成了对上海冠致工业自动化有限公司、华晓精密工业（苏州）有限公司和合肥科技公司股权的出售，不再持有上述公司股权[10] 经营情况 - 科大智能科技股份有限公司2024年第一季度营业总收入为50.57亿元，较上期下降11.5%[13] - 2024年第一季度净利润为8.58亿元，较上期改善为盈利[14] - 经营活动现金流出小计为67.71亿元，较上期下降40.1%[15] - 经营活动现金流量净额为-10.77亿元，较上期改善[15] 现金流量 - 科大智能科技股份有限公司2024年第一季度处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为-39,272,179.67[16] - 投资活动现金流入小计为468,131,689.00，较上年同期增长41.2%[16] - 投资支付的现金为427,440,000.00，较上年同期增长327.8%[16] - 筹资活动现金流入小计为73,190,000.00，较上年同期减少63.0%[16] - 偿还债务支付的现金为132,500,000.00，较上年同期减少39.2%[16] - 现金及现金等价物净增加额为-130,574,997.72，较上年同期下降833.1%[16] - 期末现金及现金等价物余额为236,850,582.38，较上年同期减少40.5%[16]

国元证券股份有限公司 关于科大智能科技股份有限公司 2024年度日常关联交易预计的专项核查意见 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"、"保荐机构"）作为科大智能科技股 份有限公司（以下简称"科大智能"或"公司"）创业板向特定对象发行股票的保荐机构 ，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法规的相 关规定，对公司2024年度日常关联交易预计事项进行了核查，相关核查情况及核查意见 如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）关联交易概述 根据业务发展需要，2024 年度，科大智能科技股份有限公司及控股公司预计将与关 联方科大智能（合肥）科技有限公司（以下简称"合肥科技公司"）及其控股公司发生 日常关联交易预计金额不超过人民 15,500 万元，与关联方科大智能物联技术股份有限公 司（以下简称"智能物联"）及其控股公司发生日常关联交易预计金额不超过人民币 6,200 万元，与江苏宏达电气有限公司（以下简称"宏达电气"）发生日常关联交易预计 金额不超过人民币 3,000 万元，与关联方上海赛卡精密机械有限 ...

国元证券股份有限公司 关于科大智能科技股份有限公司 全资子公司为参股公司提供财务资助暨关联交易的核查意见 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"、"保荐机构"）作为科大智 能科技股份有限公司（以下简称"科大智能"或"公司"）创业板向特定对象发 行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等法规的相关规定，对公司全资子公司为参股公司提供财 务资助暨关联交易的事项进行了核查，相关核查情况及核查意见如下： 一、财务资助暨关联交易事项概述 2021年4月26日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于全资子 公司为参股公司提供财务资助暨关联交易的议案》，因公司全资子公司科大智能 机器人技术有限公司（以下简称"机器人公司"）参股公司上海泾申智能科技有 限公司（以下简称"上海泾申"）及皖投智谷科技发展（上海）有限公司（以下 简称"皖投智谷"）项目开发建设需要，经各方共同协商，公司同意机器人公司 以自有资金按照20%持股比例以不低于银行同期贷款利率向上海泾申、皖投智谷 各提供500万元借款。上 ...