会议信息 - 公司于2024年11月15日召开第六届监事会第三次会议[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 议案审议 - 审议通过更换2024年度审计机构议案，由天职国际变更为容诚[3] - 更换审计机构议案需提交公司股东会审议[4] - 审议通过拟与关联方签订建设项目工程总承包合同暨关联交易议案[4]

适用范围与原则 - 办法适用于公司及其分公司、子公司及控股投资企业[2] - 责任追究工作应遵循五项原则[5] 职能部门 - 公司审计风控部是追责职能部门[7] - 子企业追责职能部门负责研究制定制度等工作[9] 违规类型 - 集团管控方面违规包括违反程序决定重大事项等[12] - 风险管理方面违规包括未履行制度建设职责等[16] - 购销管理方面违规包括未按规定订立合同等[18] - 工程承包建设方面违规包括未对合同标的调查论证等[23] - 金融业务方面违规包括未按规定投资金融机构等[31] - 科技创新方面违规包括假冒国产产品等[35] 资产损失与不良后果界定 - 违规经营投资资产损失低于500万元为一般资产损失[71] - 500万元以上且低于5000万元为较大资产损失[72] - 5000万元以上为重大资产损失[72] - 一般不良后果指违规情节较轻，影响在涉事企业层面[75] - 较大不良后果指违规情节较重，影响在相关行业或央企整体层面[76] - 重大不良后果指违规情节严重，影响扩大至国家和社会层面[77] 具体违规问题 - 存在科技创新任务进度造假、成果虚报问题[36] - 有重复申报、骗取科研经费等科研经费管理违规情况[37] - 资金管理存在违反决策和审批程序等问题[40] - 产权管理存在未按规定履行决策和审批程序转让国有产权等问题[44] 责任划分 - 违规经营投资责任分为直接、主管和领导责任[79] - 企业负责人在六种情形下承担直接责任[79][80][81][82][83] - 上级企业人员在两种情形下承担相应责任[83] - 更高层级企业人员在两种情形下承担相应责任[83] - 子企业瞒报等情况，负责人比照领导和主管责任认定[83] - 子企业未开展追责工作，负责人比照三种责任认定[84] - 子企业集体决策违规，按权限承担集体和个人责任[84] 免责情形 - 六种情形下经营管理人员可免予担责[84][85][86][87] 处理措施 - 发生一般损失，扣减直接和主管责任人认定年度50%以下绩效年薪[90] - 发生较大损失，扣减直接和主管责任人认定年度50%-100%绩效年薪[91] - 扣减和追索责任认定年度30%-100%的绩效年薪、30%-100%的任期激励收入[94] - 上缴责任认定年度（含）前三年的全部中长期激励收益，三至五年内不得参加企业新的中长期激励[94] - 诫勉处理六个月内不得提拔或进一步使用，调离岗位一年内不得提拔或进一步使用[95] - 责令辞职、免职一年内不得安排领导职务，两年内不得担任高于原任职务层级领导职务[95] - 降职处理两年内不得提拔或进一步使用[95] 工作流程与时间 - 初步核实工作一般30个工作日内完成，可延长一次不超15个工作日[103] - 核查工作一般自方案批准之日起6个月内完成，可适当延长[106] - 责任追究工作一般遵循受理、初步核实、分类处置、核查、处理和整改程序[101] 申诉与整改 - 被处理人可在处理决定送达之日起15个工作日内书面申诉[107] - 受理申诉企业应在受理之日起30个工作日内复核并给出建议[108] - 相关单位应在收到处理决定之日起50个工作日内报送整改报告及材料[108] 办法说明 - 本办法由公司审计风控部负责解释和修订[111] - 本办法自印发之日起施行，两份旧文件同时废止[111]

项目中标 - 国投智能数字立方大厦装修设计施工总承包项目中标金额7463.17万元[3] - 项目总建筑面积约22722.73平方米[10] 公司概况 - 电子院注册资本92427.4508万元[6] - 国家开发投资集团对电子院出资50000万元，持股54.0965%[7] 业绩数据 - 截至2023年12月31日，电子院总资产377826.43万元，净资产249000万元，营收90075.62万元，净利润2993.82万元[7] 合同条款 - 合同总金额74631711.61元[11] - 设计周期45天，施工2024年12月16日开工，2025年4月20日竣工[11] - 预付款为签约合同总价扣暂列金后5%[11] - 设计、施工不同阶段支付比例[11][13] 关联交易 - 2024年11月15日通过关联交易议案，关联董事回避表决[18] - 本次关联交易不构成重大资产重组，无需股东会审议[18][19] - 2024年1月1日至披露日，与关联方累计已发生关联交易113.88万元[20]

风险管理原则与体系 - 全面风险管理遵循全面性、有效性、前瞻性原则[5] - 构建以本制度为核心的风险管理制度体系[6] 组织架构与职责 - 党委推动落实，董事会为最高决策机构[9][10] - 经理层组织落实、指导工作等[9] - 风险管理委员会统筹协调[9] - 审计风控部负责体系建设和日常管理[10] - 各部门负责职责内工作，设兼职管理员[11][12] - 子企业负责本企业风险管理[14] 报告机制 - 月报和风险事件报告次月3日前报审计风控部[25] - 重大经营风险事件影响金额超10％或损失超5000万需报告[26] - 重大经营风险事件首报1日内、续报2日、终报3日报审计风控部[28] - 审计风控部收到首报当日、续报次日、终报2日内报上级[28] - 重大潜在风险1日内电话、3日内书面报审计风控部[29] - 审计风控部收到当天报上级[29] - 其他专项报告按要求时间报告[29] 监督与制度 - 建立监督检查、考核评价和责任追究机制[32] - 各单位负责人对报告真实性等负责[30] - 制度由审计风控部解释修订，发布日施行旧制度废止[34]

市场扩张和并购 - 公司2024年9月19日同意出资2亿对美亚信息安全研究所增资[2] - 美亚信息安全研究所近日完成工商变更登记[2] - 美亚信息安全研究所注册资本为4亿元[3] 其他 - 公告发布时间为2024年10月30日[6]

根据电话会议记录,总结如下: 行业或公司: - 国投智能(上市公司) 核心观点和论据: 1. 公司前三季度营收8.97亿元,同比增长19.57%,第三季度营收3.49亿元,同比增长18.08%。[1][2] 2. 前三季度亏损2.42亿元,同比减亏39.1%,第三季度亏损1.14亿元,同比减亏3.95亿元。[1][2] 3. 公司毛利率为40.73%,同比下降7.73个百分点,主要受行业竞争加剧和部分客户预算下降的影响。[2] 4. 公司加强了运营管控,基本费用有所下降,但交售费用增加13.69%,主要用于保持产品竞争力。[2] 5. 公司持续加大对AI大模型和AI安全的投入,并积极推动关键核心技术自主可控。[1] 6. 公司合同负债增加5.27%,表明新签合同质量较高。[2] 7. 公司应收账款和存货较年初有所下降,体现了加强应收账款管理的成效。[2] 8. 公司正在积极布局低空经济、车联网等新兴领域,并加强与国投集团的协同。[10][11][20] 9. 公司正在加大海外市场拓展力度,已在东南亚等地区建立了一定的市场基础。[14] 10. 公司新任高管团队年轻化、专业化,有利于公司未来发展。[8] 其他重要内容: 1. 公司第四季度收入占全年的60%左右,是公司最重要的收入季度。[2][3] 2. 公司正在加强应收账款管理,并成立专项工作组,确保回款目标实现。[3][5] 3. 公司正在积极寻找并购标的,以拓展新的业务领域和技术能力。[16][17] 4. 国家政策支持地方政府化债,有利于公司应收账款回收。[5][6][17] 5. 公司正在加大对国投集团内部和央企信息化业务的拓展。[20]

根据电话会议记录,总结如下: 1. 行业或公司 - 国投智能,一家上市公司,主营业务包括公共安全大数据、电子数据取证、数字证务与企业数字化、新网络空间安全等 2. 核心观点和论据 * 公司前三季度营收8.97亿元,同比增长19.57%,第三季度营收3.49亿元,同比增长18.08% [1] * 前三季度亏损2.42亿元,同比减亏39.1%,第三季度亏损1.14亿元,同比减亏3.95亿元 [1] * 公司毛利率为40.73%,同比下降7.73个百分点,主要受行业竞争加剧和部分客户预算下降影响 [1,2] * 公司加强了运营管控,基本费用有所下降,但交售费用增加13.69%,主要用于保持产品竞争力 [2] * 公司积极推动关键核心技术自主可控,加大对AI大模型和AI安全的投入力度 [1] * 公司合同负债增加5.27%,表明新签合同质量较高 [2] * 公司应收账款和存货较年初有所下降,体现了加强应收账款管理的成效 [2] * 公司在电子数据取证、数字证务与企业数字化、新网络空间安全等领域保持较高的毛利率 [2] * 公司第一季度通过股权转让获得1.4亿元投资收益 [2] * 公司第四季度收入占全年的60%左右,是公司最重要的收入季度 [2,3] * 公司正在加强应收账款管理,成立专项工作部门,确保回款目标实现 [3] * 公司正在积极布局低空经济、车联网等新兴领域,并加强与国投集团的协同 [11,12,13,20] * 公司正在加大海外市场拓展力度,与东南亚等地区建立合作伙伴关系 [14,15] * 公司正在推进并购整合,包括在纪委监委、安全等领域的并购标的 [16,17] 3. 其他重要内容 * 公司新任高管团队年轻化、专业化,有利于公司未来发展 [8] * 国家财政政策支持地方政府化债,有利于公司应收账款管理和业务发展 [5,17,18] * 公司正在加强与国投集团的协同,在集团内部和外部市场拓展数字化业务 [7,20]

报告公司投资评级 - 报告维持"买入"评级 [7] 报告的核心观点 - 公司四大业务板块即公共安全大数据、电子数据取证、新网络空间安全、数字政务与企业数字化的营业收入均实现增长 [2] - 公司加强运营管控并持续开展"勤俭持司"专项活动,通过加强全面预算管控,提升人均效能,确保经营费用合理开支,24Q3 单季度而言,公司研发、销售、管理三费合计同比下降 11.53% [3] - 考虑到下游需求复苏仍较为缓慢、公司毛利率短期承压,预计公司 2024-2026 年实现营业收入 23.31、28.99、36.01 亿元,归母净利润 1.26、1.89、4.41 亿元 [4] - 长期看好公司业绩的加速释放,与国投集团的协同效应持续释放 [4] 财务数据总结 - 2024 年前三季度实现营业收入 8.97 亿元,同比增长 19.57%;归母净利润-2.42 亿元,亏损同比减少 39.1% [2] - 2024Q3 实现营业收入 3.49 亿元,同比增长 18.08%;归母净利润-1.14 亿元,亏损同比减少 3.95% [2] - 预计公司 2024-2026 年营业收入分别为 23.31、28.99、36.01 亿元,归母净利润分别为 1.26、1.89、4.41 亿元 [6]

业绩数据 - 2024年前三季度营收89737.53万元，同比增19.57%[2] - 2024年前三季度净利润 - 24182.78万元，同比减亏39.10%[2] - 转让股权获投资收益1.4亿元[3] - 三季度末应收账款10.26亿元，较年初降1.01%[4] 公司动态 - 2024年8月完成董事会换届选举[7] - 2024年9月完成高管团队聘任，4位高管80后[7] 产品技术 - 美亚“天擎”赋能产品，发布“小美”V2.0版[8] 业务策略 - 电子数据取证从技术、区域、行业发力[9] - 制定“捷豹行动”和“星火计划”强化区域渗透[9] 子公司情况 - 江苏税软2024年1 - 9月业绩向好，已向国投集团等销售产品[5]

经营情况 - 公司2024年前三季度营业收入同比增长19.57%[5] - 公司2024年前三季度归属于上市公司股东的净利润同比减亏39.10%[5] - 公司持续加强项目管理,提升交付能力,加快项目的实施验收,各业务板块收入均实现增长[5] - 公司加强运营管控,通过全面预算管控和提升人均效能,确保经营费用合理开支[5] - 公司毛利率受部分客户预算下降和市场竞争加剧的影响有所下降[5] 投资收益 - 公司转让美亚亿安20%股权,取得投资收益1.4亿元[5] - 公司投资收益同比增加1759.14%,主要是转让美亚亿安20%股权[7] 资产负债情况 - 公司应收票据同比下降66.94%,主要是应收票据到期收回[6] - 公司长期股权投资同比增加235.41%,主要是转让美亚亿安20%股权后剩余部分股权公允价值确认[6] - 公司使用权资产同比增加190.87%,主要是新增租赁数字立方大厦[6] - 公司2024年9月30日合并资产负债表显示，货币资金余额为95,067.67万元[19] - 应收账款余额为102,602.14万元[19] - 存货余额为55,985.54万元[19] - 合同资产余额为44,908.44万元[19] - 长期股权投资余额为12,757.21万元[19] - 其他权益工具投资余额为25,050.08万元[19] - 使用权资产余额为32,987.74万元[19] - 商誉余额为43,477.58万元[19] - 短期借款余额为13,004.44万元[19] - 合同负债余额为45,174.02万元[19] 股东情况 - 公司普通股股东总数为51,997人,前10名股东持股比例合计为51.58%[9] - 公司前10名无限售条件股东中,国投智能科技有限公司持股比例最高为21.08%[10] - 公司限售股份变动情况,国投智能科技有限公司首发后限售股已于7月1日解除限售[14] - 公司高管李国林、刘冬颖等在任期届满离任后,其持有的股份将在离任半年内100%锁定[14] - 公司高管滕达、申强、周成祖、水军、高碧梅等持有的高管锁定股每年年初可解除25%[14] - 公司高管吴鸿伟、张乃军、葛鹏、杜新胜等在任期届满离任后,其持有的股份将在离任半年内100%锁定[14] - 公司高管蔡志评在2022年11月10日离任后,其持有的股份将在任期届满后半年内100%锁定[14] - 公司前10名股东及前10名无限售流通股股东未发生转融通出借/归还导致的变化[12] - 公司无优先股股东[13] 财务数据 - 公司2024年第三季度营业收入为897,375,269.22元，同比增长19.6%[21] - 公司2024年第三季度归属于母公司股东的净利润为-241,827,886.85元，同比下降39.1%[23] - 公司2024年第三季度研发费用为264,236,346.41元，占营业收入的29.5%[22] - 公司2024年第三季度销售费用为255,972,675.40元，占营业收入的28.5%[22] - 公司2024年第三季度管理费用为243,278,985.32元，占营业收入的27.1%[22] - 公司2024年第三季度经营活动产生的现金流量净额为987,622,046.40元[24] - 公司2024年第三季度归属于母公司所有者权益合计为3,698,992,421.62元[21] - 公司2024年第三季度资产总额为5,475,385,334.53元[21] - 公司2024年第三季度其他综合收益的税后净额为-19,543,894.06元[23] - 公司2024年第三季度基本每股收益为-0.281元[23] - 公司本期收到的税费返还为14,422,952.46元[25] - 公司本期收到其他与经营活动有关的现金为90,001,732.06元[25] - 公司本期支付给职工及为职工支付的现金为521,727,246.54元[25] - 公司本期支付的各项税费为93,346,591.65元[25] - 公司本期支付其他与经营活动有关的现金为183,601,832.01元[25] - 公司本期投资活动现金流入小计为55,225,058.18元[25] - 公司本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为43,289,432.19元[25] - 公司本期取得借款收到的现金为50,000,000.00元[25] - 公司本期偿还债务支付的现金为21,200,000.00元[25] - 公司本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金为4,051,762.82元[25]