万达信息股份有限公司 对外担保制度 第一章 总则 第一条 为维护万达信息股份有限公司(以下简称"公司")股东和投资者 的利益，规范公司的对外担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定 地发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》《中华人民 共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板 上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》（"以下简称《运作指引》"）和其他相关法律、法规、规范 性文件的规定以及《万达信息股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司为第三人提供下列担保的行为：被担保企业因 向金融机构贷款、票据贴现、融资租赁等原因向公司申请为其提供担保。 第三条 公司制定本制度的目的是强化公司内部监控，完善对公司担保事 项的事前评估、事中监控、事后追偿与处置机制，尽可能地防范因被担保人财务 状况恶化等原因给公司造成的潜在偿债风险，合理避免和减少可能发生的损失。 第四条 公司对外提供担保，应根据相关法律、法规和规范性文件的规定 披露有关信息。 第五条 公司控股子公司为公 ...

万达信息股份有限公司 经理工作细则 二〇二四年四月 1 | 第一章 总 则 | | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | | 高级管理人员的任职资格与任免程序 3 | | 第三章 | | 经理及其他高级管理人员的职权 4 | | 第四章 | 经理工作报告 | 7 | | 第五章 | 经理工作机构及工作程序 | 7 | | 第六章 经理的职责 | | 11 | | 第七章 | 经理的考核与奖惩 | 12 | | 第八章 附 则 | | 12 | 第一章 总 则 第一条 按照建立现代企业制度的要求，为进一步完善公司治理结构，依 照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券 法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》（以下简称"《治理准则》"）、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以 下简称"《运作指引》"）、《万达信息股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"），特制定本细则。 第二条 公司依法设置经理（根据公司职务名称惯例，经理 ...

第三条 公司董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施。 第二章 内部控制管理 第四条 公司内部控制的目标： （一） 行为合规性：保证公司经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业 规范、公司内部管理制度及诚信准则； 万达信息股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总 则 第一条 为强化万达信息股份有限公司(以下简称"公司")内部管理，实现公 司治理目标，完善公司各专业系统的风险管理和流程控制，保障公司经营管理的 安全性和财务信息的可靠性，提高经营效率和风险管理水平，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）、《上市公司治理准则》（以下简称"《治理准则》"）、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《运作指 引》"）、《万达信息股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）以及国家 其他有关法律、法规制定本制度。 第二条 本制度用于指导公司各控制系统的完善和改进，管理和评估公司内 部各控制系统的有效和完整。 （二） 资产安全 ...

万达信息股份有限公司 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范万达信息股份有限公司的会计核算，真实、完整地提供会 计信息，维护投资者和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国会计法》《企业会计准则》《会计基础工作规范》《万达信息股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）以及国家其他有关法律、法规制定本制 度。 第二条 建立本制度的原则是建立健全公司内部财务管理制度，做好财务 管理基础工作，如实反映公司财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者 权益不受侵犯；审慎经营，有效防范和化解资产损失风险。 第二章 财务机构 第三条 公司设置独立的财务机构，即财务部门。 第四条 在经理领导下，公司财务部门管理整个公司的财务会计工作，主要 职责： 1、执行公司章程和股东会、董事会的决议，全面负责公司日常事务的管理 工作。根据公司发展规划组织并制定本部门的工作目标与责任制，并加以贯彻、 落实。对经理负责并报告工作； 2、组织拟定公司的财务管理制度，并监督执行，编制各种会计报表，负责 审查向外报送的会计报表及提供的会计资料，并保证数据的真实可靠性； 3、监督公司的财务会计人员执行国家相关法律 ...

万达信息股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范万达信息股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公司、 控股子公司（以下简称"子公司"）经营管理行为，促进子公司健康发展，优化 公司资源配置，提高子公司的经营积极性和创造性，依照《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）、《深圳证劵交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上 市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》（以下简称《创业板上市公司规范运作指引》"）及《万达信息 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等，特制定本制度。 第二条 公司以其持有的股权份额，依法对子公司享有《公司法》规定的股 东权利，承担《公司法》规定的义务。 第三条 本制度所称子公司是指公司根据总体战略规划、产业结构调整及公 司业务发展需要而依法设立的，具有独立法人资格，独立经营和自主管理，合法 有效地运作企业财产的子公司，包括：（一）独资设立的全资子公司；（二）公 司直接或间接控股在 50%以上的子公司；（三）公司为第一大股东或实际控制的 子公司 ...

万达信息股份有限公司 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 2023 年 12 月 31 日 关于万达信息股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZA11766号 万达信息股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的万达信息股份有限公司（以下简称"万 达信息"）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称"募 集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 万达信息董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与 募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 ...

万达信息股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范万达信息股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章和《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》的规定，并结合《万达信息股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。 内部审计的目的是建立公司内部的独立的评价职能，该职能目的是检查和评价 公司内部组织的经济活动。 内部审计的目标是帮助公司的各部门有效地履行各自的职责。内部审计为各部 门提供了与各项工作有关的分析、评价、建议、忠告和信息。 内部审计目标包括以合理的成本促进有效的控制。 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第六条 公司董事会对内部控制制度的建 ...

二〇二四年四月二十五日 董事会关于独立董事 2023 年度独立性情况的专项意见 万达信息股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文 件以及《公司章程》的相关规定要求，结合独立董事出具的《独立董事 2023 年 度独立性自查情况报告》（以下简称"《自查报告》"），对公司 2023 年度内任职的 独立董事的独立性情况进行了评估，并出具如下专项意见： 经核查公司 2023 年度内任职的独立董事麻志明先生、赵怀亮先生、刘功润 先生、樊瑜波先生、江泓先生、孟添先生的任职经历及其出具的《自查报告》， 上述人员均未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会成员以外的其他职务， 也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司及公司主要股东之间不存在利害 关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的 情形，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 ...

制度修订 - 公司修订《董事会审计委员会工作细则》等部分治理制度相关条款[2] - 《对外担保制度》《募集资金管理及使用制度》尚需提请股东大会审议[2] 部门职责调整 - 内部审计部门由审计委员会直接领导，负责日常工作联络和会议组织等工作[2] - 人力资源部门为提名委员会的日常办事机构，负责提供相关提名人选及其任职资格资料等[2] - 风险控制部门由合规负责人统筹管理，负责公司重要经营管理行为和法律法规遵守执行情况检查、监督等[3] 会议制度 - 经理办公会议原则上定期召开，有情形时经理应在两个工作日内召开临时会议[5] - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议审计部门工作计划和报告等[20] 财务与审计 - 财务负责人拟定公司财务会计制度需报经理及董事会批准[4] - 审计部门应在会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[22] - 审计部门应在会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[22] - 审计部门每季度至少对货币资金内控制度检查一次[23] - 审计部门至少每半年对募集资金存放与使用情况检查一次[15] 担保管理 - 控股子公司为合并报表范围外主体担保视同公司提供担保[6] - 保荐机构审议对外担保（合并范围内子公司担保除外）需发表独立意见，必要时可聘请事务所核查[6] 内部控制 - 公司每年定期进行内部控制自查，由董事会审计委员会指导审计部门检查监督[19] - 审计委员会应于每年四月底前指导审计部门完成上一年度内部控制内部评价工作[27] 其他 - 公司风控中心更名为风险控制部门，审计部更名为审计部门[12] - 子公司应每月递交上月财务报表，每季度递交上季度财务报表，会计年度结束后一个月内递交年度报告[26]

万达信息股份有限公司 万达信息股份有限公司董事会 二〇二四年四月二十五日 一、关于会计政策变更的合理性说明 董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订的最新会计准则进行的相 应变更，变更后会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果， 符合相关法律、法规的要求和公司的实际情况。本次会计政策变更不会对公司财 务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的 情况。 二、关于会计估计变更的合理性说明 董事会认为：本次会计估计自主变更，是结合公司实际情况，基于谨慎性考 虑进行的合理变更，符合企业会计准则等相关规定，执行变更后的会计估计能够 更加稳健地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。 根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关 规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报 告进行追溯调整，也不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。本次 会计估计变更后，对 2023 年度税前利润的影响金额为减少税前利润合计人民币 1,559.88 万元。 董事会关于会计政策与会计估计变更的合理性说明 万达 ...