业绩总结 - 监事会认为公司财务状况和经营成果良好，财务信息披露无重大问题[8] 会议情况 - 2023年监事会召开5次会议，全体监事均亲自出席并审议通过相关议案[3] 未来展望 - 2024年监事会将召开会议、加强沟通、财务监督和内部学习[15]

募资情况 - 2021年4月向特定对象发行1.19亿股，发行价26.2元/股，募资31.25亿元，净额30.91亿元[1] - 募资净额拟投5个项目，投资总额31.45亿元，拟用募资30.91亿元[2][3] 现金管理 - 拟用不超18亿元闲置募资现金管理，期限12个月，资金可循环用[5] - 投资产品为安全、流动好、低风险、期限不超12个月，不得质押[6] 风险与监督 - 投资风险有市场波动和操作风险[9] - 风控有财务跟踪、审计监督、独立董和监事会检查、信息披露[10][11]

人事变动 - 公司2024年3月18日召开第六届董事会第八次会议，同意聘任张亚宁为证券事务代表[2] 人员信息 - 张亚宁1995年出生，2022年4月加入公司，任董秘办证券事务主任[5] - 截至公告披露日，张亚宁未持股，与大股东无关联，无违规记录[5] - 张亚宁办公电话020 - 28956666，邮箱tcbj@by - health.com[5]

审计相关 - 审计认为公司2023年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况和经营成果[1] - 收入确认、商誉减值测试、销售费用完整性被认定为关键审计事项[5][8][12] - 针对关键审计事项实施了多项审计程序[6][10][13] 财务数据 - 2023年末商誉账面净值11.75亿元，占合并报表总资产7.78%[8] - 2023年度营业总收入94.07亿元，2022年度为78.61亿元[24] - 2023年度净利润17.79亿元，2022年度为14.11亿元[24] - 2023年末资产总计150.98亿元，同比增长14.74%[23] - 2023年末负债合计28.56亿元，同比增长18.94%[23] - 2023年末归属于母公司所有者权益合计121.67亿元，同比增长13.78%[23] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为103.0640760306亿元，2022年为84.7290682063亿元[25] 会计政策 - 非同一控制下企业合并成本为购买日支付对价与之前已持股权在购买日公允价值之和[52] - 金融资产分为三类，金融负债分为两类[73][76] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个项目或类别计提跌价准备[111][112][113] - 长期股权投资根据不同情况采用成本法或权益法核算[123][124] - 固定资产按不同类别规定折旧年限和残值率[129] - 无形资产按规定期限摊销[138][139] - 商誉至少每年年末进行减值测试[145] - 合同负债按已收或应收金额确认[148] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入[164] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类[176] - 租赁分为短期租赁、融资租赁等，有不同会计处理方式[196][200]

委托理财决策 - 2024年3月18日，董事会和监事会审议通过委托理财议案[9] - 董事会同意公司使用不超12亿闲置自有资金委托理财[9] 理财安排 - 投资额度使用期限12个月，资金可循环滚动[2] - 拟向专业金融机构买安全性高、风险低的理财产品[3] 风险与措施 - 投资风险包括市场波动和操作风险[6] - 公司采取财务跟踪、审计等风控措施[7]

人员数据 - 截至2023年12月31日，华兴事务所拥有合伙人66名、注册会计师337名，签过证券服务业务审计报告的173人[3] 业绩数据 - 华兴事务所2022年度经审计收入总额42044.78万元，审计业务收入39595.84万元，证券业务收入21407.04万元[3] - 2023年度为82家上市公司提供年报审计服务，审计收费总额（含税）10395.46万元，同行业上市公司审计客户64家[3] 会议决策 - 2023年3月15日，公司第五届董事会审计委员会第十六次会议通过聘任2023年度审计机构议案[5] - 2024年2 - 3月，公司第六届董事会审计委员会多次会议通过相关沟通函及《2023年度财务报告》等议案[5][6]

业绩总结 - 2023年度公司归母净利润174,630.96万元[1] - 2023年度母公司净利润163,698.16万元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为每10股派9元现金（含税）[2] - 不送红股，不进行资本公积金转增股本[2] - 预案尚需经2023年年度股东大会审议批准[6]

业绩相关 - 公司按时编制并披露《2023年第三季度报告》，程序合法合规[1][2] 公司决策 - 2023年10月30日董事会审议通过回购股份方案[3] - 2023年12月29日审议通过《2024年限制性股票激励计划(草案)》[6] 未来展望 - 2024年公司将开展独立董事专门会议相关工作[10] 人员履职 - 2023年胡玉明出席董事会会议情况及相关委员会会议审议议案情况[7][8][9] 合规培训 - 2023年12月胡玉明参加相关培训[13]

募集资金 - 公司向特定对象发行119,288,209股，募资总额3,125,351,075.80元，净额3,091,267,285.42元[1] - 募集资金净额拟投5个项目，总投资314,499.71万元，拟用309,126.73万元[3] 现金管理 - 公司拟用不超18亿闲置募集资金现金管理，期限12个月可循环[5] - 投资产品为安全、流动好、低风险、期限不超12个月产品，不得质押[6] 决策与风控 - 该事项经董事会和监事会审议通过，无需股东大会审议[8] - 风控措施包括财务跟踪、审计监督、独立监督及信息披露[10][11]

募集资金情况 - 2021年4月公司向特定对象发行119,288,209股，发行价26.20元/股，募集资金总额3,125,351,075.80元，净额3,091,267,285.42元[2] - 截至2023年12月31日，累计投入项目运用募集资金1,057,672,169.94元，期末余额2,194,705,921.07元[4] - 以前年度已使用募集资金890,189,924.12元，本年度使用167,482,245.82元，累计利息收入等161,110,805.59元[6] 项目投资进度 - 珠海生产基地四期扩产升级项目承诺投资43,752.03万元，本年度投入1,778.02万元，进度16.36%[12] - 珠海生产基地五期建设项目承诺投资151,974.29万元，本年度投入12,400.50万元，进度14.63%[12] - 数字化信息系统项目承诺投资29,944.00万元，本年度投入1,719.83万元，进度22.08%[12] - 澳洲生产基地建设项目承诺投资37,456.41万元，本年度投入849.88万元，进度63.44%[12] 资金管理与理财 - 2021年4月30日认购资金划转到公司募集资金专项账户，采取专户存储管理[3] - 2021年公司签订多份募集资金监管协议，2023年度严格按规定存放、使用和管理募集资金[7] - 2023年3月17日，公司同意使用不超过200,000万元闲置募集资金进行现金管理[16] - 2023年初募集资金理财余额为183,000万元[16] - 2023年累计购买银行理财产品和大额存单合计327,000万元[16] - 2023年到期收回349,000万元[16] - 2023年取得银行理财产品和大额存单收益5,128.27万元[16] - 截至2023年12月31日，期末未到期银行理财产品和大额存单金额为161,000万元[16] 其他资金事项 - 补充流动资金金额为46,000.00，占比100.00%[14] - 合计金额为309,126.73[14] - 2021年6月24日，公司用17,821.56万元募集资金置换澳洲生产基地建设项目预先投入的自筹资金[14] - 2023年度公司不存在变更募集资金投资项目的情况[17]