内部信息管理策略 - 制定内部信息传递管理制度[2] - 内部报告分上传、下传和重大或突发事件报告[4][5] - 信息收集权衡成本效益，关注内外部变化[5][7] 内部报告流程 - 各层级指定专人负责，起草与审核岗位分离[6] - 传递前经签发部门负责人审核，重要信息复核[7] - 按设定流程流转，未按流程需调查处理[11] 内部报告利用与保密 - 利用内部报告进行决策、风险评估和控制[13] - 涉及商业秘密需保密，按规定保管和销毁[15] 内部报告评估 - 评估至少每年进行一次，结果与绩效考核挂钩[17][19] 信息系统建设 - 构建内部报告网络体系，加强信息系统开发[9]

审计规程制定 - 公司制定董事会审计委员会审议年度财务报告工作规程[1] 审计委员会职责 - 协调审计时间、审核财务信息等[2] - 督促提交审计报告并审阅财务报告[4] - 审核年度财务报告并提交董事会[4] - 提交审计总结报告和续聘或改聘决议[4] 后续流程 - 续聘或改聘需经董事会和股东会决议[5] - 沟通情况书面记录并在年报披露[5] - 规程自董事会审议通过起执行[8]

委员会组成 - 成员由三至五名董事组成，过半数为独立董事且人数为单数[4] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，报董事会批准[4] 任期与增补 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 人数低于规定三分之二时，董事会及时增补，未达前暂停职权[4] 会议规定 - 每年至少召开一次，会前五天通知委员[14] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[15] - 必要时可邀请董事及高管列席[18] - 会议记录保存10年[19] 细则施行 - 本细则自董事会审议通过之日起施行[23]

内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司 内部审计制度 内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司(以下简称"公司")内部审 计工作，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，保护投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》等有关法律、 法规和《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修订）》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》《审计署关于内部审计工作的规定》《内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对公司各内部机构及控股子公司的内部控制和风险管理的有效性、财 务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 1 内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司 内部审计制度 第三条 内部审计的目的是促进内部控制的建立健全，有效地控制成本，改善经营管 理， ...

报表提交 - 公司需在次年4月30日前提交上一年度资产负债表等报表供董事会审议和股东查阅[3] - 子公司月度财务报表应于月份终了后2日内报到母公司[97] - 母公司月度财务报表应于月份终了后3日内报出[97] - 公司年度财务报告应在召开股东会年会的二十日以前置备于公司供股东查阅[96] 现金管理 - 公司及子公司库存现金限额为1万元人民币，超出限额需经财务部经理批准[11] - 对未按现金管理规定执行的当事人每发现一次扣发一日工资，造成损失承担全部赔偿责任，上级承担连带责任[12] 银行账户管理 - 银行账户开立与注销审批流程为财务部出纳 - 财务部经理 - 财务总监[13] - 公司实行收支两条线管理，主要业务资金收入和支付通过不同账户，资金调拨需财务总监批准[14] - 对未按银行账户管理规定执行的当事人每发现一次扣发一日工资，造成损失承担全部赔偿责任，上级承担连带责任[15] 网上银行管理 - 网上银行开通需经公司财务总监批准[16] - 网上银行支付业务按不少于二级密钥权限分配管理，出纳制单、财务部经理审核[17] - 网上银行操作人员岗位轮换或临时交接时应及时更改密码[18] 资金追回责任 - 多付、重付金额由责任人、审核人负责追回，未追回款项由其承担责任[20] 理财产品购买 - 公司购买理财产品预期收益应高于同期银行活期存款利息，需填写《理财产品认购单》并逐级审批至财务总监[23][24][26] 预算管理 - 各部门应依据年度预算逐月编制月度预算，在当月25日之前提交财务部，逾期未提交视同放弃次月预算[31] - 经董事长批准的月度预算应在月初的5个日历天数内下发执行（遇节假日顺延）[34] - 各财务部应在次月月初第一个工作日向财务总监提交当月及累计预算执行情况，由财务总监作出评价[37] 应收账款与预付款管理 - 应收账款回款应汇付至公司专设回款账户，业务部门优先以银行存款电汇形式收回货款[40] - 公司严格控制预付款，原则上货到验收后、服务提供后付款，确因业务需要预付应符合合同规定并报财务总监批准[43] - 员工借款未在三个月内核销或归还且无充分理由，财务部可从借款员工收入中扣回未清偿款项，营销费用借款在每年12月31日前必须全部核销或归还[40] - 对于非内部往来的应收及预付款项至少每六个月核对一次，由财务部负责[41] - 账龄超出3个月的预付账款，财务部应发出警示通知；超出6个月的，会同责任部门制定财产保全方案[43] - 准备核销的应收及预付款项，单个客户金额5万元以下且全年累计金额在50万元以内，报送总经理审核批准；单个客户金额5万元（含）以上或全年累计金额在50万元（含）以上，报送董事长审核批准[44] 采购管理 - 单笔10万元以上采购账期不低于30天，50万元以上不低于60天[40] - 单价超10万元/台套的设备采购、工程建设，保留5%-10%质量保证金，期限6 - 12个月[40] 费用报销管理 - 费用报销金额500元（含）以上，加油费等项目应取得增值税专用发票[62] - 经办人自发票开具之日起3个月完成报销，大于3个月小于6个月需说明原因并经分管副总经理批准，大于6个月不予报销，当年度发票须12月31日前完成报销[63] - 员工出差需在出差前提交《出差申请单》并获批准，最晚出差次日未审批完毕财务不予报销[64] - 差旅费超公司标准，超出部分直接核减，核减后仍超预算按预算外程序处理[65] 差旅标准 - M5职级城际交通费用实报实销[69] - M4职级国内飞机经济舱、国际商务舱，高铁/动车一等座或不超该标准其他座位/席位[69] - M3、P5、P6职级飞机经济舱，高铁/动车二等座或不超该标准其他座位/席位[69] - 其他员工满足高铁/动车超4小时或机票含税费总价不超高铁/动车二等座票价，可乘坐经济舱[69] - 住宿费标准M4职级一线城市900元/间夜，二线城市750元/间夜，三线城市580元/间夜[74] - 市内交通标准M3、P5、P6为100元/天，M5、M4一线城市实报实销100元，其他城市80元/天[77] - 用餐补助标准境内为100元/天，境外一人工作简餐实报实销[79] 业务招待费标准 - 业务招待费M4职级住宿标准900元/间夜，交通标准200元/人，纪念品标准500元/人[83] - 业务招待费M3、P6职级住宿标准650元/间夜，交通标准150元/人，纪念品标准300元/人[83] 会议餐标准 - 公司内部会议餐标准为50元/餐/人[83] 费用审批 - 费用预算内20000元（含）以下审批需部门负责人和财务部[92] - 费用预算内20000元以上审批需部门负责人、财务部、财务总监、总经理/董事长[92] - 月度预算外、年度预算内全部费用审批需部门负责人、财务部、财务总监、总经理/董事长[92] - 年度预算外全部费用审批需部门负责人、财务部、财务总监、总经理/董事长、董事长[92] 税务申报 - 税务申报人员应以当地税务机关指定软件网络申报，银行代缴税款（无开通第三方则去税务机关缴款）[100] - 纳税申报完毕，税务申报人员负责整理装订财务报表等复印件备查[101] - 纳税申报调整须在收到缴纳税费凭证当天由财务会计进行[101] 档案与保密管理 - 公司会计档案管理执行财政部、国家档案局颁布的《会计档案管理办法》[103] - 财务保密管理内容包括未公布或仅供内部掌握的预算编制方案等[105] - 密件查阅需提起流程经审批，外单位人员查阅需持介绍信经负责人批准[109] 制度执行 - 本制度自董事会审议通过之日起执行[115]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[7] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在二个月内召开[7] 股东会提议与反馈 - 独立董事提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后10日内反馈，同意则5日内发通知[12] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后10日内反馈，同意则5日内发通知[12] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后10日内反馈[13] 股东提案 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人收到后2日内发补充通知[20] 股东会通知 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知各股东[15] 股权登记与投票 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且登记日确认后不得变更[21] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[21] 股东会决议与实施 - 股权登记日登记在册的股东或其代理人有权出席股东会，所持每一股份有一表决权，公司持有的本公司股份无表决权[23] - 会议记录保存期限不少于10年[41] - 股东会结束后2个月内实施派现、送股或资本公积转增股本具体方案[42] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销程序或内容违规的股东会决议[44] 公司回购 - 公司以减少注册资本为目的回购普通股等，股东会回购决议需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[42] - 公司应在股东会作出回购普通股决议后的次日公告该决议[43] 公司决策 - 公司单次交易总额占净资产值20%以下（含20%）或连续交易总额占净资产值30%以下（含30%）的投资由董事会决策[49] - 关联交易金额在3000万元以上且占公司最近一次经审计净资产绝对值5%以上的须提交董事会讨论并提请股东会审议[51] 董事会职权 - 董事会在股东会授权范围内决定公司对外投资、收购出售资产等事项[48] - 董事会有权聘任或解聘公司总经理、董事会秘书等高级管理人员并决定其报酬和奖惩[48] - 董事会管理公司信息披露事项[49] - 董事会有权向股东会提请聘请或更换会计师事务所[49] - 董事会有权听取公司经理工作汇报并检查其工作[49] 规则相关 - 重大投资项目超过权利范围需报股东会批准[50] - 本规则由公司董事会负责解释与修订[55] - 本规则自公司股东会审议通过之日起执行[56]

捐赠原则 - 对外捐赠坚持“量力而行”原则，盈利能力下降等情况压缩或停止捐赠[2] 管理体系 - 建立归口、财务、审计等部门和总裁办公会/董事会组织管理体系，子公司也有相应体系[3][4] 捐赠类型与方式 - 包括公益性、救济性和其他捐赠，应通过依法设立机构或政府部门进行[8][10] 审批流程 - 单笔100万元以下、年度累计1000万元以下由总裁办公会批准；超100万元且超1000万元报董事会；超500万元且超5000万元报股东会[14] 管理要求 - 子公司捐赠由总裁办公会决策并备案，建立台账登记管理，按准则账务处理并年报披露[14][15][16]

信息制度适用范围 - 制度适用于公司及子公司、相关人员和外部单位或个人[2] 信息定义与保密要求 - 信息指可能影响公司股价的信息，含定期报告等[3] - 定期报告、临时报告公布前，相关人员负有保密义务[4] 信息报送规定 - 对外报送信息需填写审批表，经部门负责人和董事会秘书批准[2] - 对外报送信息时需提供《保密提示函》提醒保密[2] 外部单位约束 - 外部单位或个人不得泄露未公开重大信息及用于证券交易[3] - 外部单位或个人在信息公开前不得使用未公开信息[3] 违规处理 - 信息泄露公司应向深交所报告并公告[3] - 违反制度致公司损失，将依法追责[3]

董事会秘书设置 - 公司董事会设1名董事会秘书，为高级管理人员[2] 任职要求 - 需大学本科以上学历，有专业知识及培训合格证书[4] - 近三年受处罚或多次被批评者不得担任[7] 聘任解聘 - 聘任前五日报材料，深交所无异议可聘任[14] - 特定情形下一个月内解聘，离职三月内聘任新秘书[14][16] 职责责任 - 未完成手续仍担责，空缺超三月董事长代行[13][16] 其他规定 - 聘任时签保密协议，细则由董事会解释修订[15][19][20]

战略发展委员会组成 - 成员由3至5名董事组成，过半数为独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员1名，由独立董事担任[5] 战略发展委员会运作 - 人数低于规定人数三分之二时，董事会应增补新委员[5] - 每年至少召开一次会议，提前五天通知委员[13] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[13] - 决议须全体委员过半数通过[13] 其他 - 会议记录保存期限为10年[17] - 细则经董事会审议通过施行，由董事会负责解释修订[22][23]